流動性管理制度建設(shè)

流動性管理制度建設(shè)是企業(yè)管理的重要組成部分，旨在確保企業(yè)擁有足夠的資金流動性和應(yīng)對市場波動的能力。它涵蓋了現(xiàn)金管理、信貸政策、投資策略、融資渠道等多個方面，旨在優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)結(jié)構(gòu)，降低財務(wù)風(fēng)險，提升經(jīng)營效率。

包括哪些方面

1. 現(xiàn)金管理：包括日常的現(xiàn)金流入流出預(yù)測、現(xiàn)金余額管理、短期投資策略等，以確保企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流應(yīng)對日常運營和突發(fā)情況。

2. 信貸政策：設(shè)定合理的信用政策，控制應(yīng)收賬款的規(guī)模和質(zhì)量，減少壞賬損失，提高資金回收率。

3. 投資策略：評估各種投資機會，平衡風(fēng)險與回報，確保投資活動能帶來穩(wěn)定的現(xiàn)金流或增值。

4. 融資渠道：開發(fā)多元化的融資途徑，如銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資等，以滿足企業(yè)的資金需求。

5. 流動性風(fēng)險管理：建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，監(jiān)測市場變化，及時調(diào)整策略，防止流動性危機。

重要性

流動性管理對企業(yè)至關(guān)重要，原因如下：

1. 維持運營：良好的流動性管理能保證企業(yè)支付能力，避免因資金短缺導(dǎo)致的運營中斷。

2. 風(fēng)險防控：有效管理流動性可以降低財務(wù)風(fēng)險，防止因資金鏈斷裂引發(fā)的企業(yè)危機。

3. 提升效益：通過優(yōu)化資金配置，企業(yè)可以提高資金使用效率，增加盈利能力。

4. 增強信譽：穩(wěn)健的流動性管理能提升企業(yè)在市場和合作伙伴中的信譽，有利于長期發(fā)展。

方案

1. 建立全面的流動性預(yù)測體系：定期進行現(xiàn)金流預(yù)測，以了解未來的資金需求和可能的收入，為決策提供依據(jù)。

2. 制定嚴格的信貸政策：明確客戶的信用標準，設(shè)定合理的賬期，確保應(yīng)收賬款的及時回收。

3. 設(shè)立投資審批流程：設(shè)立投資決策委員會，對投資項目進行嚴格評估，確保投資回報與風(fēng)險的匹配。

4. 多元化融資：結(jié)合企業(yè)實際情況，選擇合適的融資方式，保持融資渠道的多樣性。

5. 實施流動性風(fēng)險管理：設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門，監(jiān)控市場動態(tài)，定期評估流動性風(fēng)險，并制定應(yīng)急預(yù)案。

流動性管理制度的建設(shè)需要從多角度出發(fā)，綜合考慮企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，通過科學(xué)的管理方法和策略，實現(xiàn)企業(yè)資金的高效利用和安全運作。

流動性管理制度建設(shè)范文

第1篇 流動性風(fēng)險管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適實現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營發(fā)展,增強風(fēng)險預(yù)測、計量和調(diào)控能力,提高本行的資金流動性風(fēng)險防控水平,有效降低經(jīng)營風(fēng)險和波動,科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和水平,提高本行經(jīng)營效益,切實增強本行經(jīng)營管理水平,特制定本辦法。

第二條 流動性風(fēng)險管理是本行資產(chǎn)負債管理過程的重要組成部分,是指本行能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。

第三條 流動性風(fēng)險管理的基本目標是:在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下,保持合理的流動水平,科學(xué)配置資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和比例,保障本行經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健,實現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動性風(fēng)險管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理,包括:庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省本行(同業(yè))的活期存款等。

第五條 流動性風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)不匹配;資產(chǎn)負債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理;利率變動;貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。

第六條 流動性風(fēng)險主要分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。資產(chǎn)流性動風(fēng)險主要表現(xiàn)為存貸款比例過高,資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配;負債流動性風(fēng)險主要表現(xiàn)為備付金不足,出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現(xiàn)流動性風(fēng)險管理的基本目標,應(yīng)遵循以下三項原則:

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下,通過負債和營運資金總量對資產(chǎn)總量的制約,保持負債、營運資金和資產(chǎn)的總量均衡,控制超負荷經(jīng)營;

二、結(jié)構(gòu)對稱原則。即負債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對稱關(guān)系。通過及時調(diào)整流動性缺口,保持資產(chǎn)和負債的償還期對稱關(guān)系,建立資產(chǎn)和負債的期限對稱結(jié)構(gòu);保持資產(chǎn)與負債在利率結(jié)構(gòu)上的對應(yīng),嚴格控制非生息資產(chǎn)占比,保持和提高利差水平;

三、適時調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負債保持一種流動性狀態(tài),當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時,通過資金調(diào)劑、主動負債的方式來滿足流動性需求,擴大經(jīng)營規(guī)模;當(dāng)流動性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時,又可投資于短期金融工具,獲取盈利。

第三章 監(jiān)測管理

第八條 流動性風(fēng)險管理采取“統(tǒng)一管理,分類指導(dǎo),適時監(jiān)控”的辦法進行。

統(tǒng)一管理:即由本行經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定本行流動性風(fēng)險管理目標和政策,在本行范圍內(nèi)統(tǒng)一進行流動性資產(chǎn)配置。

分類指導(dǎo):根據(jù)實現(xiàn)本行流動性風(fēng)險管理目標的需要,針對各網(wǎng)點的實際情況,分別對每個網(wǎng)點的各項指標確定不同的年度目標值。

適時監(jiān)控:通過定期編制、填報流動性風(fēng)險監(jiān)測表,適時分析、監(jiān)控流動性資產(chǎn)運行狀態(tài),掌握整體運行方向,預(yù)測運行趨勢,調(diào)整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、年度流動性風(fēng)險監(jiān)測表對本行流動性風(fēng)險管理指標情況進行監(jiān)測。

第十條 流動性風(fēng)險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。

基礎(chǔ)頭寸=庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸+(-)應(yīng)清入清出匯差資金+(-)到期同業(yè)往來+(-)繳存存款調(diào)增調(diào)減額+(-)應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。

營業(yè)日初始可用資金頭寸=(備付金初始余額-備付金限額)+(庫存現(xiàn)金初始余額-庫存現(xiàn)金限額)+(-)初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+(-)應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少,表明客戶取出存款,為流動性需要(-);存款增加,表明客戶存入款項,為流動性剩余(+);存款準備金減少,表明存款減少,中央銀行退回一定數(shù)額的法定準備金,為流動性剩余(+);反之,則為流動性需要(-);貸款減少,表明客戶歸還貸款,為流動性剩余(+);貸款增加,表明客戶獲得貸款,為流動性需要(-)。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風(fēng)險管理要在風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一指導(dǎo)下進行。風(fēng)險管理委員會對有關(guān)資產(chǎn)負債的重大事宜提出決策建議,監(jiān)督、指導(dǎo)本行流動性運行狀況。

第十四條 流動性風(fēng)險管理各項指標目標值的確定(包括年中調(diào)整)以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價,要經(jīng)風(fēng)險管理委員會研究并上報本行經(jīng)營管理層審議決定。

第十五條 流動性風(fēng)險管理要在風(fēng)險管理委員會的統(tǒng)一指導(dǎo)下,各業(yè)務(wù)部室配合進行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作,并負責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測算并及時傳遞給風(fēng)險管理委員會。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動性風(fēng)險突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。

為了防范和處置流動性突發(fā)事件的發(fā)生,最大限度地預(yù)防和減少流動性突發(fā)事件造成的損害,有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場出現(xiàn)不利于本行的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發(fā)事件的發(fā)生,確保資金運營安全,按照《中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風(fēng)險操作指引》等文件要求,結(jié)合本行實際情況,制定以下流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案。

第十七條 工作原則:

一、居安思危,未雨綢繆。增強憂患意識,高度重視穩(wěn)定和安全工作,堅持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合,常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合,做好應(yīng)對突發(fā)事件的各項準備工作;

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級負責(zé)。建立健全分類管理、分級負責(zé),實行部門網(wǎng)點領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機構(gòu)的作用,緊密依靠政府和有關(guān)部門支持,做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對;

三、科學(xué)決策,依法處置。發(fā)生重大突發(fā)事件,應(yīng)科學(xué)果斷決策,加強應(yīng)急管理,依法規(guī)范處置,力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響,保守本行商業(yè)機密,避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé):

對金融突發(fā)事件的處置,實行在風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,由財務(wù)會計科、風(fēng)險合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動協(xié)調(diào)機制,是本行處置流動性風(fēng)險事件的決策機構(gòu)、應(yīng)急指揮機構(gòu)、運行管理機構(gòu)。其流動性風(fēng)險管理主要職責(zé)是:

(一)在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下,研究擬訂處置流動性風(fēng)險事件措施和對策,組織領(lǐng)導(dǎo)對流動性風(fēng)險事件的處置工作;

(二)負責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構(gòu)報告流動性風(fēng)險事件的發(fā)生及處置情況;

(三)決定啟動、終止應(yīng)急預(yù)案,統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動性突發(fā)事件的應(yīng)急處置工作;

(四)向處置流動性風(fēng)險事件的專業(yè)機構(gòu)和組織請求援助;

(五)分析、研究流動性突發(fā)事件有關(guān)信息,做好流動性風(fēng)險事件工作的人力、物力、財力保障;

(六)組織流動性風(fēng)險事件處置的經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)工作;

(七)落實省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構(gòu)處置流動性風(fēng)險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發(fā)事件類別:

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素,流動性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險事件。

一、資產(chǎn)流動性風(fēng)險事件:

(一)表現(xiàn)為存貸比例過高,資產(chǎn)負債期限匹配失調(diào),資產(chǎn)負債表中貸款所占比例大幅上升,導(dǎo)致資產(chǎn)流動性下降,同時由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整,銀行不良貸款會大幅增加,銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴重損失,而出現(xiàn)較大流動性風(fēng)險,影響正常經(jīng)營的事件;

(二)由于同業(yè)拆借利率高于市場利率,不時出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象;從而有可能引發(fā)的流動性風(fēng)險事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險:一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點出現(xiàn)眾多客戶同時取款,正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口,如果客戶異常取款得不到及時控制,就會大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險事件,造成備付金嚴重不足,甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險的嚴重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險或嚴重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發(fā)事件的處置程序:

一、及時報告

轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)生流動性突發(fā)事件時,必須在第一時間(1小時內(nèi))向風(fēng)險管理委員會報告,風(fēng)險管理委員會獲悉后,應(yīng)立即申請啟動應(yīng)急預(yù)案,并在第一時間內(nèi)派人趕往事發(fā)地,了解情況,采取自救性措施。風(fēng)險管理委員會必須在2小時內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機構(gòu)處置銀行業(yè)流動性風(fēng)險事件領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

二、確定方案

風(fēng)險管理委員會召開成員會議,在聽取相關(guān)人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報告后,研究并確定應(yīng)急處置方案。

三、啟動應(yīng)急處置方案

應(yīng)急處置方案確定后,風(fēng)險管理委員會迅速派人趕往現(xiàn)場,督促有關(guān)部室組織實施處置工作,并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發(fā)事件的處置措施:

一、資產(chǎn)流動性風(fēng)險的處置

(一)資產(chǎn)流動性風(fēng)險的監(jiān)測與預(yù)警。風(fēng)險合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負債表和相關(guān)報表數(shù)據(jù)等進行資產(chǎn)流動性監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時,及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警、預(yù)測報告,及時上報本行風(fēng)險管理委員會,督促相關(guān)部門或支行采取措施,如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內(nèi)部管理,逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動性,并及時向風(fēng)險管理委員會通報監(jiān)測到的金融風(fēng)險狀況,以便對流動性風(fēng)險進行評估判斷;

(二)對發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風(fēng)險的處置。資產(chǎn)流動性風(fēng)險最終會導(dǎo)致金融機構(gòu)嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風(fēng)險。當(dāng)發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風(fēng)險時,應(yīng)在流動性風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,進行清產(chǎn)核資,按照國家有關(guān)金融法律法規(guī),及時提出自救、救助等方案,報上級主管部門批準后實施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險事件的處置

發(fā)生擠兌風(fēng)險事件時應(yīng)在一小時內(nèi)向風(fēng)險管理委員會報告,并立即啟動應(yīng)急預(yù)案,積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機構(gòu)做好風(fēng)險的處置工作,采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難,避免風(fēng)險的擴散和蔓延。

(一)自救。發(fā)生擠兌事件后,應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金,提高支付能力,保證柜面現(xiàn)金供應(yīng);及時查明原因,現(xiàn)場做好宣傳勸說和解釋工作,緩解擠兌局面;做好善后工作,消除_;

(二)救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報送申請救助報告,說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施,向人民銀行及時申請緊急再貸款;

(三)原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險產(chǎn)生的根源,查找經(jīng)營過程中存在的問題,提出整改措施,督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動性風(fēng)險時可通過以下渠道籌措資金:

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等;

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金;通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金;收回到期拆出資金;收回到期貸款和貼現(xiàn)等;

三、從其他金融機構(gòu)借入資金。通過貨幣市場借入資金;向人行申請再貸款;向人行申請動用法定存款準備金等;

四、申請政府財政支援。通過本行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系,爭取財政資金支持;

五、股東注資。召開股東大會,說明流動性風(fēng)險情況,要求老股東歸還不到期貸款或追加投資;也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風(fēng)險的善后工作:

一、風(fēng)險管理委員會應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報道工作,盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動性風(fēng)險事件處置工作結(jié)束后,風(fēng)險管理委員會要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn),調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響,并進一步完善處置銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強對發(fā)生流動性風(fēng)險事件的支行的管理,嚴防流動性風(fēng)險事件的再次發(fā)生。

四、對因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r預(yù)警、防范、化解流動性風(fēng)險事件的相關(guān)責(zé)任人,本行將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀律處分及經(jīng)濟處罰,觸犯法律的訴諸司法機關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對在流動性風(fēng)險事件處置過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由__銀行制定、解釋和修改。

第二十五條 本辦法自董事會審議通過并發(fā)文后正式實施。