- 目錄
本文將探討企業(yè)內(nèi)部的賬戶管理制度，涵蓋賬戶的創(chuàng)建、管理、權限分配以及審計等方面，旨在確保財務安全、提高運營效率，并促進組織的合規(guī)性。
包括哪些方面
1. 賬戶設立標準：明確賬戶設立的條件和流程，規(guī)定不同角色的賬戶類型。
2. 權限管理：詳細劃分用戶權限，防止權限濫用。
3. 密碼策略：設定密碼復雜度要求，定期更換，強化賬戶安全性。
4. 登錄監(jiān)控：記錄和分析登錄行為，及時發(fā)現(xiàn)異常。
5. 審計與合規(guī)：定期進行賬戶審計，確保符合內(nèi)部政策和法規(guī)要求。
6. 培訓與教育：提升員工對賬戶管理的理解和執(zhí)行力度。
7. 應急處理：建立應對賬戶丟失、被盜或濫用的應急預案。
重要性
賬戶管理制度是企業(yè)信息安全的基石，它的重要性不容忽視：
1. 保護資產(chǎn)：有效管理賬戶可以防止未經(jīng)授權的訪問，保護企業(yè)資產(chǎn)不被竊取或破壞。
2. 提升效率：合理分配權限能減少審批流程，提高工作效率。
3. 遵守法規(guī)：嚴格的賬戶管理有助于滿足合規(guī)要求，降低法律風險。
4. 維護信譽：避免因賬戶安全事件導致的企業(yè)形象受損。
方案
1. 制定詳盡的賬戶管理政策：明確賬戶生命周期的各個階段，從創(chuàng)建到注銷的每個步驟都應有明確指導。
2. 強化權限分配：基于角色的權限分配，確保員工只能訪問其工作所需的信息。
3. 實施動態(tài)密碼策略：結合多因素認證，提高賬戶安全性。
4. 建立實時監(jiān)控系統(tǒng)：通過日志分析，快速識別并處理可疑活動。
5. 定期審計：至少每年進行一次全面的賬戶審計，檢查權限是否適當，是否存在未授權訪問。
6. 持續(xù)培訓：定期舉辦賬戶管理培訓，提升員工的安全意識。
7. 建立應急響應機制：制定詳細的應急預案，包括賬戶恢復、鎖定和撤銷等步驟。
在實踐中，企業(yè)應根據(jù)自身業(yè)務特性和風險評估，靈活調(diào)整和優(yōu)化上述方案，確保賬戶管理制度的有效實施。只有這樣，才能在保障企業(yè)信息安全時，推動企業(yè)的健康發(fā)展。
賬戶管理制度絕招范文
第1篇 地產(chǎn)置業(yè)銀行賬戶管理程序
1、目的
本管理文件明確了公司銀行賬戶開立、撤銷及銀行賬戶的日常管理的要求與操作規(guī)范,以規(guī)范銀行賬戶管理的基本程序。
2、適用范圍
2.1本程序管理文件規(guī)范了公司銀行賬戶開立、撤銷及銀行賬戶的日常管理業(yè)務過程,適用于公司總部和各控股子公司財務部等相關部門。如未進行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。
3、定義
銀行賬戶是公司為辦理結算業(yè)務、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應金融機構開設的基本賬戶、一般結算賬戶和專用賬戶。
3.1.基本賬戶:是公司為辦理基本的、主要的資金結算、現(xiàn)金存取等業(yè)務而開立的主要賬戶;
3.2.一般結算賬戶:是公司為方便資金結算業(yè)務而在就近的金融機構開立的基本賬戶以外的輔助性賬戶;
3.3.專用賬戶:是公司為辦理某些特殊業(yè)務或專門業(yè)務,按國家規(guī)定必須開立的某些有特殊用途的補充賬戶。
4、相關程序及文件
4.1對外結算的相關程序fm-tm-03
5、職責
5.1總裁
根據(jù)公司發(fā)展需要選定2-3家合作銀行;
5.2財務總監(jiān)
綜合考慮公司總部及各控股子公司業(yè)務發(fā)展的需要和銀行賬戶集中程度,選擇擬長期合作的銀行;
審核批準公司總部及各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶的申請;
5.3財務部
審核各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶的申請;
辦理公司總部銀行賬戶開立及撤銷手續(xù);協(xié)助控股子公司辦理銀行賬戶開立及撤銷手續(xù);
保存公司總部及各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶有關資料;
6、管理權限
6.1銀行賬戶的管理由公司總部財務部統(tǒng)一規(guī)劃、集中控制、分類管理。
6.2公司總部財務部具體負責公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財務部門根據(jù)公司總部財務部的安排,對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理,并接受公司總部財務部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。
6.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權人為財務總監(jiān)。
7、工作程序
7.1 銀行賬戶規(guī)劃管理
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務總監(jiān)
綜合考慮公司總部及各控股子公司業(yè)務發(fā)展的需要和銀行賬戶集中程度,選擇擬長期合作的銀行,上報總裁。
2
總裁辦公會
審核選定2-3家合作銀行。
3
財務總監(jiān)、財務部資金管理崗
與擬合作銀行洽談協(xié)商網(wǎng)上銀行相關事項。
4
公司總部、各控股子公司法定代表人(或委托代理人)
與合作銀行簽定授權委托書,授權公司總部通過網(wǎng)上銀行實時查詢各控股子公司銀行賬戶余額,并且子公司支付限額以上的款項,需報公司總部批準并得到授權。
5
簽定授權委托書后兩個月內(nèi)
公司總部財務部、各控股子公司財務部
按照公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,在公司總部的統(tǒng)一組織與計劃下,清理銀行賬戶,將不屬于公司總部確定合作銀行的其他銀行賬戶逐步停用和撤銷。
7.2銀行賬戶開立管理
7.2.1銀行賬戶開立管理-公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《開立銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請開立賬戶的開戶行、原因、賬戶類型、計劃使用時間等,上報財務總監(jiān)。
2
財務總監(jiān)
審核批準《開立銀行賬戶申請書》。
3
財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《開立銀行賬戶申請書》送達財務部出納。
4
財務部出納
辦理開立銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶開立完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料送交財務部資金管理崗備案。
5
財務部資金管理崗
公司有關賬戶資料存檔。
7.2.2銀行賬戶開立管理―控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
控股子公司財務部
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《開立銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請開立賬戶的開戶行、原因、賬戶類型、計劃使用時間、控股子公司的支出權限(50萬元)等,上報財務經(jīng)理。
2
控股子公司財務經(jīng)理/總經(jīng)理
逐級審核批準《開立銀行賬戶申請書》,報公司總部財務部。
3
公司總部財務部資金管理崗/財務總監(jiān)
審核批準《開立銀行賬戶申請書》。
4
公司總部財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《開立銀行賬戶申請書》下發(fā)控股子公司財務部。
5
控股子公司財務部
辦理開立銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶開立完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料報公司總部財務部備案。
6
財務部資金管理崗
控股子公司有關賬戶資料存檔。
7.3銀行賬戶撤銷管理
7.3.1銀行賬戶撤銷管理-公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《撤銷銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請撤銷賬戶的開戶行、原因、賬戶類型等,上報財務總監(jiān)。
2
財務總監(jiān)
審核批準《撤銷銀行賬戶申請書》。
3
財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《撤銷銀行賬戶申請書》送達財務部出納。
4
財務部出納
辦理撤銷銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶撤銷完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料送交財務部資金管理崗備案。
5
財務部資金管理崗
公司有關賬戶資料存檔。
7.3.2銀行賬戶撤銷管理―控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
控股子公司財務部
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《撤銷銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請撤銷賬戶的開戶行、原因、賬戶類型上報財務經(jīng)理。
2
控股子公司財務經(jīng)理/總經(jīng)理
逐級審核批準《撤銷銀行賬戶申請書》,報公司總部財務部。
3
公司總部財務部資金管理崗/財務總監(jiān)
審核批準《撤銷銀行賬戶申請書》。
4
公司總部財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《撤銷銀行賬戶申請書》下發(fā)控股子公司財務部。
5
控股子公司財務部
辦理撤銷銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶撤銷完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料報公司總部財務部備案。
6
財務部資金管理崗
控股子公司有關賬戶資料存檔。
7.4銀行賬戶的日常管理
7.4.1.應加強銀行賬戶的管理,不得出租出借賬戶,不得通過本公司的賬戶為其他單位辦理與本公司經(jīng)營業(yè)務無關的資金收付業(yè)務;
7.4.2.因銷售產(chǎn)品、提供勞務而獲取的資金收入原則上只能通過基本賬戶辦理;
7.4.3.一般結算賬戶原則上只辦理資金支付業(yè)務,其資金來源可以根據(jù)需要由基本賬戶劃轉。
7.4.4.專用賬戶是根據(jù)需要為某種特殊業(yè)務而開立的。除辦理規(guī)定的專項業(yè)務外,不得辦理經(jīng)營性的資金結算業(yè)務,專用賬戶應做到因特殊業(yè)務的開展而開立,因其結束而撤銷,且業(yè)務結束后一個月內(nèi)必須清理完畢;
7.4.5. 各控股子公司銀行存款單筆支取金額超過50萬,需交公司總部財務總監(jiān)審簽并得到授權;
7.4.6.嚴格禁止用個人名義開立銀行賬戶;
7.4.7.各控股子公司負責人和財務負責人必須加強對銀行賬戶的管理,定期檢查銀行賬戶的使用情況,在提報資金日報時,每周向公司總部報送一次賬戶余額及使用情況。一旦發(fā)現(xiàn)問題,應立即向公司財務部匯報并妥善處理;
7.4.8.公司財務部每季和不定期對各控股子公司的銀行賬戶管理情況進行檢查或抽查,并將結果通報全公司。
8、單據(jù)與記錄
8.1《開立銀行賬戶申請書》
第2篇 個人賬戶和特殊人群管理人員崗位職責內(nèi)容
1.負責參保人員個人賬戶配置、照相,核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險手冊》、《病歷本》,建立個人賬戶管理系統(tǒng)。
2.負責審定參保人員個人賬戶轉化記錄情況,通知銀行按時足額劃入個人賬戶,定期不定期檢查個人賬戶的有關情況。
3.為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù),辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩余金額結轉手續(xù)。
4.負責為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個人賬戶手續(xù),為遺失ic卡人員辦理掛失、補發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。
5.受理參保單位和個人有關個人賬戶資金情況的查詢,宣傳有關醫(yī)保政策與規(guī)定。
6.負責定點醫(yī)療機構和藥店上月個人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復審工作。
7.依照相關政策規(guī)定,負責特殊人群的醫(yī)療費用報銷初審、復審工作。
8.負責審定和處理參保人員的異動情況。
9.負責做好相應的其他配套服務工作。
10.完成中心領導交辦的其他工作。
第3篇 中學學校銀行賬戶管理核算制度
中學學校銀行賬戶管理及核算制度
銀行賬戶管理制度是財務制度的一個重要方面,一切經(jīng)濟業(yè)務都離不開銀行賬戶,我校銀行賬戶管理制度具體內(nèi)容如下:
1.對各種存款的管理,必須嚴格按照國家有關規(guī)定開設銀行賬戶,辦理有關存款、取款以及轉賬業(yè)務。
2.必須在經(jīng)國家有關部門正式批準的銀行開立銀行賬戶,辦理有關存款、取款和轉賬結算業(yè)務。
3.會計人員及時登記銀行賬目,做到日清月結,準確掌握單位資金情況,并定期向主管領導匯報。
4.單位內(nèi)部各部門取得的收入,都要納入財務部門統(tǒng)一管理,單位其他非獨立核算部門不得另設銀行賬戶。
5.不許開空頭支票、遠期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶。
6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
第4篇 稅務代保管資金賬戶管理崗位職責要求
a崗
1、在處長和分管副處長的領導下開展工作;
2、負責貫徹執(zhí)行總局稅務代保管資金賬戶管理的有關制度、辦法,制定和完善全系統(tǒng)稅務代保管資金賬戶管理實施辦法、制度等;
3、負責擬定年度稅務代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃;
4、負責指導、檢查全系統(tǒng)稅務代保管資金賬戶管理工作,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時報告;
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作;
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務代保管資金賬戶管理人員業(yè)務培訓工作;
7、負責完成處領導交辦的其他工作。
b崗
稅務會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時,負責其各項工作。
第5篇 隆興供電公司銀行賬戶管理辦法
為嚴格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶,強化資金管理,保證資金安全,根據(jù)《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》,結合我分公司的實際情況特制定本辦法。
一、建立健全資金管理責任制,制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責任人,財務科是資金管理的職能機構,企業(yè)所有的資金及銀行賬戶必須納入財務科統(tǒng)一管理,其他科室不得在銀行開立賬戶。財務科要切實加強資金管理,定期與銀行對賬,確保資金安全。
二、賬戶只限于在國有商業(yè)銀行開戶,不得在其他非銀行金融機構開戶。
三、銀行賬戶必須由分公司財務部門統(tǒng)一開戶、統(tǒng)一管理,嚴禁違反規(guī)定多頭開戶,嚴禁出租和轉讓賬戶。
四、分公司開立一個經(jīng)費戶、一個電費戶、一個農(nóng)網(wǎng)專戶,一個電費預付費專戶,一個農(nóng)電專戶。各供電所只可開立一個電費戶。
五、各供電所所開立的電費賬戶,由財務部門統(tǒng)一管理,電費賬戶只能辦理資金的收繳,不得辦理其他收支業(yè)務。
六、分公司財務科是銀行賬戶歸口管理部門,負責對本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進行監(jiān)督和檢查。
七、銀行賬戶管理的直接責任人必須具備會計人員從業(yè)資格,具有一定的專業(yè)技能和較強的責任心,確保賬戶資金安全。
八、對于違反規(guī)定開設和使用銀行賬戶的單位和個人,將作如下處理:
1、責令限期改正,并暫停報賬。
2、通報批評,并按照規(guī)定對違紀單位或個人給予經(jīng)濟處罰,構成犯罪的,移交司法機關處理。
第6篇 個人安全技能賬戶管理制度
個人安全技能帳戶”管理是煤礦推行的一種行之有效的管理辦法,能有效地將企業(yè)安全壓力傳遞到生產(chǎn)現(xiàn)場每一位職工身上,為提高全市煤礦職工的安全意識和操作技能,本著學習先進經(jīng)驗,創(chuàng)新安全管理的工作思路,結合我礦實際情況特制定個人安全技能賬戶管理制度。
1、 “安全工程帳戶”管理是指以質(zhì)量標準化、個人自主保安和個人技能訓練3項為主的考核制度。
2、考核結果與職工工資的30%掛鉤,設立“安全工程帳戶”,憑考核結果決定“帳戶”注入金額。
3、將職工每月工資的30%拿出來,質(zhì)量標準化、個人自主保安(職工個人安全自保、互保和遵章守紀狀況)和個人技能訓練(員工參加各種業(yè)務培訓和技能考試情況)各占10%,三部分工資月底經(jīng)考核注入職工本人的個人帳戶。
4、由安監(jiān)、勞資和財務等部門共同對“安全工程帳戶”考核,實行“三公示”制度。每月月底,由安監(jiān)部門對職工當月的安全生產(chǎn)狀況進行考核,予以公示,并將考核結果報送勞資部門;勞資部門根據(jù)考核結果決定帳戶注入金額,予以公示,并將注入金額及時報送財務部門;財務部門及時注入資金,并予以公示。
5、“安全工程帳戶”兌現(xiàn)周期為六個月。
6、凡質(zhì)量標準化考核達標(隊、組)、能夠遵章守紀不發(fā)生“三違”、不承擔生產(chǎn)責任事故責任、做到“三不傷害”(不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害)、按要求參加各種培訓并考試考核合格的職工,六個月后帳戶資金全部予以兌現(xiàn),并根據(jù)企業(yè)效益進行適當獎勵。
7、如果所在隊組工程質(zhì)量不達標,發(fā)生“三違”、造成自傷和他傷的,在責任事故中承擔責任、不按規(guī)定參加學習培訓或技能考核不合格的,根據(jù)考核結果,將三部分工資按比例核減后注入工人個人賬戶;如果造成嚴重后果的,則根據(jù)本礦規(guī)定,當月三部分工資可以全部扣除,不注入,并可扣除認定責任月份及以前帳戶內(nèi)注入的工資,直到全部扣除、帳戶資金清零,從下月開始按規(guī)定考核注入。
8、帳戶管理:“安全工程帳戶”管理資金實行?？顚Ｓ?對扣除下來的資金,必須預留在專用帳戶中,作為安全獎勵基金發(fā)放,任何人不得挪作它用。
9、對安全技能賬戶的考核結果必須存檔,作為評先的依據(jù)。
第7篇 安全績效評定管理制度安全技能賬戶工資獎懲制度
為了強化我礦的安全管理,充分發(fā)揮經(jīng)濟杠桿的約束與激勵作用,進一步提高職素質(zhì),落實安全責任,深化安全管理,嚴格安全績效考核,將干部職工的切身利益與安全質(zhì)量的好壞緊密結合起來,進上步調(diào)動各科室、車間、隊組和全體員工搞好安全生產(chǎn)的積極性,根據(jù)上級文件要求,特制定本制度如下:
1、 分配原則
1、堅持按勞分配多勞多得的原則
2、堅持向生產(chǎn)一線苦、臟、累、險及高技術崗位傾向的原則。
3、堅持公平、公開、公正的分配原則
4、堅持提高勞動生產(chǎn)率,安全生產(chǎn),完成月度生產(chǎn)計劃,成本控制與收入掛鉤考核的原則
二、分配范圍
1、井下職工:
定額工的結算依據(jù)能源公司文件要求執(zhí)行,結算單價根據(jù)施工組當月生產(chǎn)任務計劃完成情況及工效情況予以確定,絕提如下:
1) 、未完成當月生產(chǎn)任務計劃且工效低于90%時執(zhí)行最低保障,工效高于90%時,按原工資結算。
2) 、當月完成生產(chǎn)任務計劃且工效達到規(guī)定比例時,執(zhí)行以下結算單價:
3) 、計件人員除個人年功工資各種補貼金,加班工資直接計入個人名下均執(zhí)行4:3:3結構工資制,具體如下:
安全指標:40% 質(zhì)量標指標:30% 成產(chǎn)任務:30 %
a、當月發(fā)生輕傷事故1人次,按計件工資總額10%扣除累計處罰:發(fā)生重傷事故1人次按計件工資總額20%扣除累計處罰。發(fā)生死亡事故1人次,按機構部分的40%全部扣除累計處罰。
b、當月施工質(zhì)量標準化達到90分以上(不含90分)的結構工資的30%發(fā)放工資,低于90分的隊組結構工資的30%全部扣除。
c、當月完成生產(chǎn)任務,結構工資30%全額發(fā)放,未完成的按30%全部扣除。
二、 職能科室人員
(1) 職能科室人員繼續(xù)執(zhí)行崗薪工資制;
(2) 職能科室人員工資標準按公司規(guī)定執(zhí)行;
3、津補貼
津補貼、年功工資均按照有關文件規(guī)定的標準,直接計入員工個人名下。
4、 職工年休假工資
凡按上級有關文件可享受休假的職工,各隊組要認真摸底,合理安排,放假期間可優(yōu)先安排和集中休假,凡是規(guī)定值班不放假的員工在原工資基礎上每日加班補助費60元,值班表人員與簽到表相符,節(jié)假日放假人員工資可參照國家節(jié)假日相關規(guī)定執(zhí)行。
5、其它工資
1、因客觀條件不能正常組織生產(chǎn)的放假人員,按公司文件執(zhí)行。
2、經(jīng)批準學習、培訓的員工,按原工資考核,但未取得資格證者費用自負。
3、醫(yī)保保險、養(yǎng)老保養(yǎng)金個人繳納部分按標準按月扣除。
6、其它
凡職工所有當月實得工資、獎金、兌現(xiàn)的安全賬戶,必須100%打在個人銀行卡上,任何人不得轉借,如有違規(guī)按規(guī)定給予辦事員相應處罰。
第8篇 個人賬戶和特殊人群管理人員 崗位職責
1.負責參保人員個人賬戶配置、照相,核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險手冊》、《病歷本》,建立個人賬戶管理系統(tǒng)。
2.負責審定參保人員個人賬戶轉化記錄情況,通知銀行按時足額劃入個人賬戶,定期不定期檢查個人賬戶的有關情況。
3.為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù),辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩余金額結轉手續(xù)。
4.負責為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個人賬戶手續(xù),為遺失ic卡人員辦理掛失、補發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。
5.受理參保單位和個人有關個人賬戶資金情況的查詢,宣傳有關醫(yī)保政策與規(guī)定。
6.負責定點醫(yī)療機構和藥店上月個人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復審工作。
7.依照相關政策規(guī)定,負責特殊人群的醫(yī)療費用報銷初審、復審工作。
8.負責審定和處理參保人員的異動情況。
9.負責做好相應的其他配套服務工作。
10.完成中心領導交辦的其他工作。
