公司制度15篇

公司制度是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，它如同一座大廈的藍(lán)圖，指導(dǎo)著公司的日常運(yùn)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。制度的存在旨在確保公司的運(yùn)作有序，減少不確定性，提升效率，維護(hù)公平公正的環(huán)境，以及保障員工權(quán)益。它通過(guò)明確權(quán)責(zé)，規(guī)范行為，為公司的決策提供依據(jù)，從而促進(jìn)企業(yè)的穩(wěn)定和繁榮。

包括哪些方面

一套完善的公司制度應(yīng)涵蓋以下幾個(gè)關(guān)鍵領(lǐng)域：

1. 組織架構(gòu)：定義各部門(mén)的職能，明確上下級(jí)關(guān)系，規(guī)定決策流程。

2. 人力資源管理：包括招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利、晉升等政策。

3. 財(cái)務(wù)管理：涉及預(yù)算、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資金管理等方面。

4. 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)：規(guī)范市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品定價(jià)、銷(xiāo)售策略等。

5. 生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)：規(guī)定生產(chǎn)流程、質(zhì)量控制、設(shè)備管理等。

6. 法規(guī)遵守：確保公司遵守相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。

7. 內(nèi)部控制：建立有效的監(jiān)督機(jī)制，防止舞弊和錯(cuò)誤。

重要性

公司制度的重要性不言而喻：

1. 提高效率：清晰的制度可以減少溝通成本，避免決策混亂，提高工作效率。

2. 維護(hù)秩序：通過(guò)規(guī)定行為準(zhǔn)則，避免內(nèi)部沖突，保持工作環(huán)境的和諧穩(wěn)定。

3. 保護(hù)利益：確保各方權(quán)益，增強(qiáng)員工歸屬感，吸引和留住人才。

4. 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)法規(guī)遵守和內(nèi)部控制，降低企業(yè)面臨的法律和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5. 促進(jìn)發(fā)展：制度化管理有助于企業(yè)戰(zhàn)略的執(zhí)行，推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新。

方案

建立和完善公司制度，我們可以采取以下步驟：

1. 診斷現(xiàn)狀：評(píng)估現(xiàn)有制度的完備性和執(zhí)行情況，找出問(wèn)題和不足。

2. 設(shè)計(jì)框架：根據(jù)公司目標(biāo)和業(yè)務(wù)需求，構(gòu)建制度體系的大綱。

3. 制定細(xì)則：詳細(xì)編寫(xiě)各項(xiàng)制度，確保條款具體、明確、可行。

4. 征求意見(jiàn)：廣泛聽(tīng)取員工、管理層的意見(jiàn)，確保制度的接受度和可行性。

5. 實(shí)施與修訂：制度實(shí)施后，定期評(píng)估效果，及時(shí)調(diào)整和完善。

6. 培訓(xùn)與宣傳：對(duì)全體員工進(jìn)行制度培訓(xùn)，確保理解和執(zhí)行。

7. 監(jiān)督與反饋：設(shè)立監(jiān)督機(jī)制，收集反饋，確保制度的有效執(zhí)行。

公司制度的建設(shè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，需要持續(xù)優(yōu)化和更新，以適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外環(huán)境。只有這樣，我們才能打造一個(gè)高效、有序、公平的企業(yè)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

公司制度范文

第1篇 裝飾公司 辦公室常規(guī)管理制度

裝飾公司辦公室常規(guī)管理制度

第一節(jié)工作人員行為規(guī)范

1、熱愛(ài)祖國(guó),熱愛(ài)裝飾行業(yè),忠實(shí)本公司,遵紀(jì)守法,恪盡職守、愛(ài)崗敬業(yè),永不懈怠。

2、服從領(lǐng)導(dǎo),維護(hù)公司總經(jīng)理權(quán)威,遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,不斷學(xué)習(xí)與鉆研,努力提高自己的業(yè)務(wù)能力,開(kāi)拓創(chuàng)新,勇于進(jìn)取,積

極工作。

3、遵守職業(yè)道德,誠(chéng)實(shí)守信,熱情待客,優(yōu)質(zhì)服務(wù),文明禮貌,垂范平和。

4、熱愛(ài)集體、關(guān)心同志,團(tuán)結(jié)協(xié)作,互相幫助,共同進(jìn)步。

第二節(jié)工作人員工作守則

1、工作人員上班時(shí)須佩帶胸卡,衣冠整潔如時(shí),打扮大方得體,精神飽滿(mǎn)。

2、按時(shí)上下班,有事、因病須請(qǐng)假,因公外出須讓向行政部報(bào)告,并填寫(xiě)外出辦事登記表,以便統(tǒng)籌全局工作。

3、愛(ài)護(hù)辦公設(shè)施設(shè)備,保持工作環(huán)境及辦公設(shè)備的清潔衛(wèi)生,不得隨意亂扔垃圾、亂吐痰,不得在辦公場(chǎng)所的墻壁或門(mén)窗上亂刻劃、亂張貼。

4、工作時(shí)間在辦公場(chǎng)所不得高聲喧嘩、唱歌、喝酒,不得吵罵爭(zhēng)斗、說(shuō)臟話(huà),干不文明的事以及干與工作無(wú)關(guān)的事。

5、未經(jīng)上級(jí)允許,不得隨意搬移辦公設(shè)備,改動(dòng)辦公設(shè)施,不得使用為客戶(hù)準(zhǔn)備的紙杯子,不得公司物品私用,不得用公司電話(huà)打私人電話(huà)。損壞公物照價(jià)培償。

6、每日,各部人員下班前,必須認(rèn)真做好本部門(mén)的清潔衛(wèi)生,收檢好辦公資料,關(guān)閉電器電源以及關(guān)好門(mén)窗之后方能離去。

7、全體員工均不得做損害公司形象和公司利益的事,不得做有損他人利益的事。不得侵公利私,不得弄虛作假,應(yīng)誠(chéng)實(shí)勞動(dòng),合法創(chuàng)收。

第三節(jié)出勤及工休制度

1、根據(jù)本公司實(shí)際、實(shí)行周六工作制,即:每周星期一至星期六為工作日,星期日休息一天,如工作需要,星期日應(yīng)加班。

2、每周星期一上午9:00鐘全體員工必須準(zhǔn)時(shí)參加工作例會(huì),并作好工作小結(jié)或匯報(bào)的準(zhǔn)備,同時(shí)帶上筆記本認(rèn)真記錄。

3、人員上班作席時(shí)間:上午8:30鐘―12:00鐘;下午1:00鐘―5:30鐘。(因臨時(shí)工作所涉及到的部門(mén)及相關(guān)人員應(yīng)根據(jù)工作需要延長(zhǎng)下班時(shí)間。)

4、國(guó)家法定節(jié)日休息時(shí)間到時(shí)根據(jù)公司工作實(shí)際情況而定。

5、因公司工作需要,員工在規(guī)定工作時(shí)間以外或在國(guó)家法定假節(jié)日為公司工作而又未能補(bǔ)休的應(yīng)視為加班工作。

6、員工是否需要加班原則上由部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要而定,并報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

7、員工加班后,部門(mén)負(fù)責(zé)人安排了補(bǔ)休或自己申請(qǐng)了補(bǔ)休則不能算作加班。

8、員工加班后未能補(bǔ)休者,可在當(dāng)月內(nèi)補(bǔ)發(fā)加班津貼。津貼標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司經(jīng)濟(jì)狀況由總經(jīng)理確定。

第四節(jié)考勤制度

1、員工上下班實(shí)行辦公室簽到制,因公辦事遲到或外出辦事須提前一天告知行政部。

2、員工必須按時(shí)上下班,遲于規(guī)定上班時(shí)間或早于規(guī)定下班時(shí)間10分鐘內(nèi)視為遲到或早退;超過(guò)一小時(shí)無(wú)故未到工作崗位,或累積遲到、早退三次以上以及擅離職守者均視為曠工。

3、凡有缺勤者應(yīng)受到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰:遲到或早退一次給予批評(píng)警告,二次扣發(fā)當(dāng)日工資,每月累計(jì)遲到早退五次者扣發(fā)半月工資。曠工一天扣發(fā)三天工資,每月累計(jì)曠工三天及以上者,降低一個(gè)工資等級(jí)。

第五節(jié)請(qǐng)假制度

1、請(qǐng)假指在公司規(guī)定的工作時(shí)間內(nèi),職工因病或需要從事個(gè)人活動(dòng)向單位領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示并獲得批準(zhǔn)的誤工時(shí)間。

2、職工因病或需處理私事可申請(qǐng)病假或事假。原則上每月病假在兩天內(nèi)工資照發(fā),超出兩天按實(shí)際的超出天數(shù)扣發(fā)工資,事假按實(shí)際天數(shù)扣發(fā)工資。

3、請(qǐng)假程序及辦法:員工請(qǐng)假一天內(nèi)提前向行政部領(lǐng)導(dǎo)口頭或書(shū)面申請(qǐng),獲準(zhǔn)方可。請(qǐng)假兩天以上則須向公司總經(jīng)理口頭或書(shū)面申請(qǐng),獲準(zhǔn)方可。假滿(mǎn)返崗上班須向相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)消假。請(qǐng)病假須出據(jù)醫(yī)生證明。

第2篇 公司人事管理制度

公司的人事部門(mén),對(duì)于公司所需人員的聘用,員工的合同解除,合同管理等方面如何制定相關(guān)的管理制度呢以下整理了詳細(xì)的公司人事管理制度模板,可供參考。

一、總則

第一條目的。

為使本公司員工的管理有所依據(jù),特制定本制度。

第二條適用范圍。

(一)本公司員工的管理,除遵照國(guó)家和地方有關(guān)法令外,都應(yīng)依據(jù)本制度辦理。

(二)本規(guī)則所稱(chēng)員工,系指本公司聘用的全體從業(yè)人員。

二、聘用

第三條本公司各部門(mén)如因工作需要,必須增加人員時(shí),應(yīng)先依據(jù)新進(jìn)人員事務(wù)處理流程的規(guī)定提出申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后,由辦公室辦理招聘錄用事宜。

第四條新進(jìn)人員經(jīng)考試或測(cè)驗(yàn)及審查合格后,由辦公室辦理試用申請(qǐng)表,原則上職員試用三個(gè)月。期滿(mǎn)考核合格者,方得正式錄用;但成績(jī)優(yōu)秀者,應(yīng)適當(dāng)縮短其試用時(shí)間。

第五條試用人員如因品行不良或服務(wù)成績(jī)欠佳或無(wú)故曠職者,應(yīng)隨時(shí)停止試用,予以解雇;試用未滿(mǎn)三日者,不給工資。

第六條試用人員報(bào)到時(shí),應(yīng)向辦公室送交下列表件:

(一)戶(hù)口復(fù)印件及醫(yī)院體格檢查表。

(二)最后工作單位離職證明。

(三)保證書(shū)及三個(gè)半月內(nèi)半身免冠照片4張。

(四)試用同意書(shū)。

(五)人事資料卡。

(六)其他必要的文件。

第七條凡有下列情形者,不得錄用。

(一)剝奪政治權(quán)利尚未恢復(fù)者。

(二)被判有期徒刑或被通緝,尚未結(jié)案者。

(三)吸食毒品者。

(四)拖欠、挪用公款、有記錄在案者。

(五)患有精神病或傳染病者。

(六)品行惡劣,曾被開(kāi)除者。

(七)體格檢查經(jīng)本公司認(rèn)定不適合者。

第八條員工一經(jīng)錄用臨時(shí)性、短期性、季節(jié)性及特定性工作,視情況應(yīng)與本公司簽定“勞動(dòng)合同書(shū)”,雙方共同遵守。

第九條本公司從業(yè)人員分八個(gè)職級(jí)。從業(yè)人員晉升辦法另訂。

第十四條保證人如需中途退保,應(yīng)以書(shū)面通知本公司,等到被保證人另外找到保證人,辦理新的保證手續(xù)后,才能解除其責(zé)任。

第十五條保證人有下列情形之一者,被保證人應(yīng)立即通知本公司更換保證人,并應(yīng)于下列事情發(fā)生后十五天內(nèi),另外我到連帶保證人。

(一)保證人死亡或犯案者。

(二)保證人被宣告破產(chǎn)者。

(三)保證人的信用、資產(chǎn)有重大變動(dòng),因而無(wú)力保證者。

(四)不欲繼續(xù)保證者。

第十六條被保證人離職三個(gè)月后,如無(wú)手續(xù)不清或拖欠公款等情況,保證書(shū)即發(fā)還其本人。

第十九條員工每日工作時(shí)間以八小時(shí)為原則,生產(chǎn)單位或業(yè)務(wù)單位每日休息另訂公布實(shí)施。但因特殊情況或工作未完成者應(yīng)自動(dòng)延長(zhǎng)工作時(shí)間。每日延長(zhǎng)工作不得超過(guò)三小時(shí);每月延長(zhǎng)的工作時(shí)間不得超過(guò)四十六小時(shí)。

第二十條經(jīng)理級(jí)(含)以下員工應(yīng)親自打卡計(jì)時(shí),不得托人或受托打卡,否則雙方均按曠工一天處理。

第二十一條員工如有遲到、早退或曠工等情形,依下列規(guī)定處理:

(一)遲到、早退。

1、員工均需按時(shí)上、下班,工作時(shí)間開(kāi)始后三分鐘至十五分鐘到班者為遲到。

2、工作時(shí)間終了前十五分鐘內(nèi)下班者為早退。

3、超過(guò)十五分鐘后,才打卡到工者以曠職(工)半日論,因公外出或請(qǐng)假并經(jīng)主管證明者除外,員工當(dāng)月內(nèi)遲到、早退合計(jì)每三次以曠職(工)半日論。

4、無(wú)故提前十五分鐘以上下班者,以曠職(工)半日論,因公外出或請(qǐng)假并經(jīng)主管證明者除外。

5、下班而忘記打卡者,應(yīng)于次日經(jīng)單位主管證明后視為不早退。

(二)曠職(工)

1、未經(jīng)請(qǐng)假或假滿(mǎn)未經(jīng)續(xù)假而擅自不到職以曠職(工)論。

2、委托或代人打卡或偽造出勤記錄者,一經(jīng)查明屬實(shí),雙方均以曠職(工)論。

3、員工曠職(工),不發(fā)薪資及津貼。

4、無(wú)故連續(xù)曠職三日或全月累計(jì)無(wú)故曠職六日或一年曠職達(dá)十二日者,予以解雇,不發(fā)給資遣費(fèi)。

第3篇 g公司督辦工作管理制度

一、督辦內(nèi)容:__和公司領(lǐng)導(dǎo)重要批示的落實(shí)情況;公司重要工作部署,重要決定事項(xiàng)、會(huì)議決定和緊急通知等落實(shí)情況;基地工作部署、生產(chǎn)例會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)議決定等落實(shí)情況;文件的處理辦理情況;公司下達(dá)的督辦事項(xiàng);基地領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項(xiàng)等。

二、督辦工作原則:

1、領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的原則。督辦工作要置于基地領(lǐng)導(dǎo)有效控制之下,堅(jiān)持基地領(lǐng)導(dǎo)、綜合管理部領(lǐng)導(dǎo)主管原則。督辦事項(xiàng) (文件辦理除外)要經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后才能立項(xiàng)。督辦過(guò)程中的進(jìn)展情況綜合管理部要及時(shí)報(bào)告基地領(lǐng)導(dǎo),遇有重大問(wèn)題請(qǐng)基地主管領(lǐng)導(dǎo)出面協(xié)調(diào)。

2 、分流承辦的原則。綜合管理部主要是根據(jù)基地領(lǐng)導(dǎo)的指示、要求和意圖開(kāi)展工作,既不能直接處理問(wèn)題,也不能代替職能部、中心的工作,必須堅(jiān)持分流承辦的原則,對(duì)督辦事項(xiàng)及時(shí)選行任務(wù)分解,下達(dá)有關(guān)單位具體承辦。對(duì)于涉及幾個(gè)部門(mén)的督辦事項(xiàng),要明確牽頭負(fù)責(zé)的單位和領(lǐng)導(dǎo),做好協(xié)調(diào)工作。

3、實(shí)事求是的原則。督辦工作中必須堅(jiān)持實(shí)事求是,較全面地了解和反映各項(xiàng)工作在實(shí)施過(guò)程中的情況,避免形式主義,要善于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題。

三、督辦事項(xiàng)確定后, 要明確責(zé)任,明確時(shí)限,按照領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)、分流承辦的原則,將任務(wù)落實(shí)到具體單位和人,做到件件有人負(fù)貴,事事有部門(mén)承辦。

四、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)重要指示,重要決議、工作部署的落實(shí)、要制定督促檢查工作方案。根據(jù)實(shí)施的進(jìn)度,分階段、有側(cè)重地檢查。正在落實(shí)的查進(jìn)度;已經(jīng)落實(shí)的查效果;沒(méi)有落實(shí)的 查原因。對(duì)于難以把握的重大問(wèn)題應(yīng)提出意見(jiàn)和建議,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

五、各單位對(duì)基地下達(dá)的督辦事項(xiàng)要在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)報(bào)告落實(shí)情況,并根據(jù)要求寫(xiě)出專(zhuān)題報(bào)告。綜合管理部要及時(shí)檢查并向基地主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告情況。

六、對(duì)各單位落實(shí)重大決策、重要部署及重要指示的辦理情況,基地將進(jìn)行通報(bào)。對(duì)貫徹落實(shí)好的,要總結(jié)經(jīng)驗(yàn),及時(shí)推廣;貫徹落實(shí)不好的,要查明原因,通報(bào)批評(píng);對(duì)造成嚴(yán)重后果的,要追究有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任,嚴(yán)肅處理。

七、督辦事項(xiàng)要本著事事有著落,件件有答復(fù)的原則,做好情況反饋工作,使領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)掌握整個(gè)工作進(jìn)程。

八、督辦工作由綜合管理部負(fù)責(zé)。

九、督辦工作程序:

1、擬辦。綜合管理部應(yīng)提出督辦事項(xiàng)擬辦計(jì)劃和意見(jiàn)。計(jì)劃一般應(yīng)包括督辦事項(xiàng)、承辦單位、時(shí)限和要求等。

2、交辦。交辦采取發(fā)《上海基地督(催)辦單》的形式,交有關(guān)單位辦理。交辦應(yīng)努力做到任務(wù)量化、時(shí)限具體化、責(zé)任明確化。

3、催辦。《上?；囟?催)辦單》發(fā)出后,要及時(shí)了解督辦件的運(yùn)行和辦理情況,并適時(shí)加以催辦?；厮鶎俑鲉挝辉诮拥健渡虾；囟?催)辦單》后,應(yīng)明確主管領(lǐng)導(dǎo),并指定專(zhuān)人承辦,在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將落實(shí)情況報(bào)綜合管理部。

4、總結(jié)。綜合管理部對(duì)承辦單位報(bào)來(lái)的落實(shí)情況。要認(rèn)真進(jìn)行審查,整理后送部領(lǐng)導(dǎo)審閱。同時(shí)做好材料歸檔工作。

十、考核獎(jiǎng)懲

1、基地將督辦工作列入責(zé)任制考核內(nèi)容。考核內(nèi)容分兩個(gè)方面,一是督辦工作運(yùn)行情況,包括部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)重視、專(zhuān)人負(fù)責(zé)、工作程序規(guī)范等;二是督辦工作質(zhì)量,即督辦事項(xiàng)辦理落實(shí)的時(shí)效性、落實(shí)內(nèi)容的全面性以及督辦報(bào)告質(zhì)量。

2、基地按季采取《督辦通報(bào)》的形式,對(duì)督辦事項(xiàng)的辦理落實(shí)情況進(jìn)行通報(bào)。

3、對(duì)在考核中成績(jī)顯著的,或上報(bào)督辦材料積極,反映帶有普遍性的問(wèn)題且有較高的參考價(jià)值,在責(zé)任制考核中給予獎(jiǎng)勵(lì),獎(jiǎng)勵(lì)辦法另行規(guī)定。

4、對(duì)未按時(shí)辦結(jié)的、被退辦的、辦理質(zhì)量不高的,在責(zé)任制考核中給予處罰,處罰辦法另行規(guī)定。

十一、附則:

本制度由綜合管理部負(fù)責(zé)解釋,自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第4篇 人力資源公司員工手冊(cè)：辦公用品管理制度

人力資源顧問(wèn)公司《員工手冊(cè)》:辦公用品管理制度

一、總則

1、各部門(mén)使用辦公用品,要發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約的精神,杜絕隨意亂丟、假公濟(jì)私或挪作他用。

2、各部門(mén)購(gòu)買(mǎi)辦公用品應(yīng)有計(jì)劃性,如因工作需要臨時(shí)性的采購(gòu),僅限于處理緊急事件。

3、員工要愛(ài)護(hù)公共辦公用品,發(fā)現(xiàn)機(jī)器故障應(yīng)及時(shí)向行政部報(bào)告。

4、行政部對(duì)各部門(mén)使用的辦公用品,具有監(jiān)督管理的職責(zé),發(fā)現(xiàn)有浪費(fèi)行為予以制止,并按辦公用品的實(shí)際成本扣發(fā)當(dāng)事人。

二、預(yù)算

1、各部門(mén)于每月20日,將本部門(mén)下個(gè)月所需常規(guī)辦公用品的預(yù)算表報(bào)前臺(tái)。

2、前臺(tái)匯總各部門(mén)預(yù)算后,列入行政部下月度預(yù)算中,25日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)部,經(jīng)總裁審核通過(guò)后執(zhí)行。

三、采購(gòu)規(guī)定

1、公司采購(gòu)執(zhí)行招標(biāo)方式,對(duì)多家辦公用品供貨商對(duì)比,按照物美價(jià)廉的原則,選取性?xún)r(jià)比最優(yōu)的一家,確定供貨商名單,明確哪些辦公用品由哪些供貨商供貨,且須簽訂正式的購(gòu)銷(xiāo)合同,以保障購(gòu)銷(xiāo)雙方利益。

2、數(shù)額較大的購(gòu)買(mǎi)合同,由公司臨時(shí)組成采購(gòu)小組進(jìn)行合同談判,嚴(yán)禁由單個(gè)人操作。

3、日常辦公用品,由前臺(tái)按預(yù)算向公司指定的辦公用品供貨商統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。

4、電子類(lèi)辦公用品,由網(wǎng)管按預(yù)算向公司指定的供貨商統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。

5、各部門(mén)偶爾使用的極特殊的辦公用品,由行政部采購(gòu)專(zhuān)員進(jìn)行購(gòu)買(mǎi),特殊情況下,經(jīng)人事行政總監(jiān)批準(zhǔn)后可由各部門(mén)自行購(gòu)買(mǎi)。

四、入庫(kù)規(guī)定

1、辦公用品由前臺(tái)進(jìn)行保管,所有購(gòu)買(mǎi)回的辦公用品均需到前臺(tái)辦理入庫(kù)手續(xù)。

2、前臺(tái)訂購(gòu)的辦公用品,由供貨商填寫(xiě)《入庫(kù)單》辦理入庫(kù)手續(xù),前臺(tái)將辦公用品整理入庫(kù)。

3、非前臺(tái)采購(gòu)的辦公用品,由采購(gòu)人員到前臺(tái)填寫(xiě)《入庫(kù)單》辦理入庫(kù)手續(xù),前臺(tái)將辦公用品整理入庫(kù)。

五、領(lǐng)用規(guī)定

1、辦公用品分為耐用品和易耗品。

2、耐用辦公用品包括:電話(huà)、計(jì)算器、訂書(shū)器、文件欄、文件夾、筆筒、打孔器、剪刀、裁紙刀、直尺、起釘器等。

3、耐用辦公用品于新員工入職時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放,原則上不再增補(bǔ),若破損、殘舊需更換的,必須以舊換新。新員工領(lǐng)用時(shí)需在《新員工領(lǐng)用辦公用品清單》上簽字。

4、易耗辦公用品包括:打印紙、墨盒、碳粉、硒鼓、光盤(pán)、墨水、裝訂夾、白板筆。簽字筆(芯)、圓珠筆(芯)、鉛筆、記事本、雙面膠、透明膠、膠水、釘書(shū)針、曲別針、橡皮擦、涂改液、信箋紙。

5、易耗辦公用品,員工請(qǐng)于每周四下午前臺(tái)辦理領(lǐng)用,并在《辦公用品領(lǐng)用表》上簽字,其它時(shí)間不予辦理。

6、部分辦公用品(油性筆、水彩筆、白板筆、涂改液、膠水)實(shí)行以舊換新原則。簽字筆、圓珠筆實(shí)行以舊筆芯換新筆芯的原則,為方便遺落后他人送回,請(qǐng)?jiān)谧约旱霓k公用品上標(biāo)明姓名。

7、電子類(lèi)耗材品(鼠標(biāo)、墨盒、打印墨水碳粉、硒鼓等),由網(wǎng)管核查確實(shí)不能使用,以舊換新。

六、保管規(guī)定

1、前臺(tái)每月底,完成本月入庫(kù)統(tǒng)計(jì),及各部門(mén)領(lǐng)用統(tǒng)計(jì),匯同財(cái)務(wù)人員按照臺(tái)賬對(duì)庫(kù)房中的辦公用品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn):當(dāng)前存量=上月余量+本月采購(gòu)量-本月領(lǐng)用量。

2、數(shù)據(jù)有出入的,需由保管人員進(jìn)行賠償。

七、結(jié)賬

按財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第5篇 z公司財(cái)務(wù)管理制度范本

第一章 總則

1.1為建立現(xiàn)代化企業(yè)制度,建立健全財(cái)務(wù)管理體系,根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,特制定本財(cái)務(wù)管理制度。

1.2本管理制度適用于____公司及其控股公司;各部門(mén)、人員在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中必須認(rèn)真執(zhí)行本管理制度。

第二章 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu) 、會(huì)計(jì)人員的管理

2.1公司設(shè)立財(cái)務(wù)部作為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu) ,財(cái)務(wù)部的職責(zé):在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)全公司的財(cái)務(wù)管理工作和會(huì)計(jì)核算工作,包括:財(cái)會(huì)人員的管理、指導(dǎo)檢查各獨(dú)立核算單位的會(huì)計(jì)核算工作、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金、合理分配使用資金;做好與倉(cāng)庫(kù)部門(mén)的對(duì)賬工作,指導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)保管員建賬、對(duì)賬;指導(dǎo)車(chē)間統(tǒng)計(jì)員做好工時(shí)、材料消耗額編制工作、建立車(chē)間工序流轉(zhuǎn)程序、建立適合自己企業(yè)需求與發(fā)展的成本核算模式、制定成本管理制度與控制制度;做好財(cái)務(wù)分析工作,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供各種信息資料,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。

2.2財(cái)務(wù)部下設(shè)財(cái)務(wù)科、供應(yīng)科、倉(cāng)儲(chǔ)科、審計(jì)科;崗位設(shè)置為:部長(zhǎng)、科長(zhǎng)、主管會(huì)計(jì)、各崗位會(huì)計(jì)、出納員、成本核算員、采購(gòu)員、內(nèi)勤管理員、保管員。

2.3各崗位人員必須具備相應(yīng)任職條件和資格,持證上崗。

2.4財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員調(diào)換工作時(shí),按會(huì)計(jì)法規(guī)定辦理交接手續(xù)。

原材料庫(kù)、產(chǎn)成品庫(kù)的核算工作和車(chē)間統(tǒng)計(jì)工作,由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)管理。倉(cāng)庫(kù)保管員,車(chē)間統(tǒng)計(jì)員調(diào)換工作時(shí),由財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門(mén)辦理交接手續(xù)。

2.5財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員、倉(cāng)庫(kù)保管員、車(chē)間統(tǒng)計(jì)員實(shí)行定崗、定人、定責(zé)制度,按績(jī)效考核結(jié)果,兌現(xiàn)勞動(dòng)報(bào)酬。

第三章 流動(dòng)資產(chǎn)的管理

3.1流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、各種存款、應(yīng)收及預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、存貨等。

3.2現(xiàn)金管理

3.2.1現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)要認(rèn)真執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和有關(guān)現(xiàn)金的管理規(guī)定。

要嚴(yán)格控制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和個(gè)人借款,個(gè)人借款、對(duì)外付款等要實(shí)行總經(jīng)理一支筆簽字批準(zhǔn)制度,要有經(jīng)辦人員簽字和部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并注明用途?？偨?jīng)理外出或因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需等特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的人員也可簽批,但是總經(jīng)理歸來(lái)后補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。

3.2.2出納員不得兼管有關(guān)債權(quán)、債務(wù)、收入、費(fèi)用的賬務(wù)登記工作和會(huì)計(jì)檔案管理工作。

收付款憑證的內(nèi)容必須完整、合法;報(bào)銷(xiāo)憑證必須是國(guó)家印制的發(fā)票及單據(jù),不得使用白條或其他不規(guī)范的憑證報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)費(fèi)用,憑證經(jīng)審核后方可逐筆登記現(xiàn)金日記賬。

日記賬要逐日結(jié)出余額,并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì),月末與總賬相核對(duì)。出現(xiàn)長(zhǎng)、短款且又無(wú)法查明原因的,長(zhǎng)款歸公,短款由責(zé)任人賠償。

3.2.3有關(guān)人員因公外出時(shí)要做好出差登記,方可到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。出發(fā)歸來(lái)后的三天之內(nèi)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)算,做到一次一清,不允許跨月結(jié)算和幾個(gè)地方出差混合結(jié)算,對(duì)于前賬未清或跨月拖欠占用公款者,可按月息10%計(jì)收利息并扣發(fā)工資。

3.2.4企業(yè)可根據(jù)業(yè)務(wù)大小核定合理的庫(kù)存現(xiàn)金限額(三天零用量),當(dāng)日收取的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行,不得留存超限額的過(guò)夜現(xiàn)金,以確保財(cái)產(chǎn)的安全。

3.2.5企業(yè)職工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí),出納人員要及時(shí)扣除各種借款,不允許職工長(zhǎng)期占用企業(yè)資金,各種借款條月底必須入賬,不允許出現(xiàn)跨月白條頂庫(kù)現(xiàn)象。

3.2.6現(xiàn)金出納是企業(yè)的資金結(jié)算中心,企業(yè)應(yīng)將營(yíng)業(yè)收入、下角料變現(xiàn),職工罰款等款項(xiàng)及時(shí)交付財(cái)務(wù)部門(mén),以便及時(shí)處理賬務(wù)。

3.3銀行存款管理

3.3.1會(huì)計(jì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《銀行結(jié)算辦法的暫行規(guī)定》,銀行支票等結(jié)算憑證和印鑒要由兩人分開(kāi)保管。

3.3.2財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格銀行存款支出控制,銀行付款必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),手續(xù)齊備,不準(zhǔn)攜帶空白支票外出,確須攜帶空白支票外出者,須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),辦理領(lǐng)用登記手續(xù),要建立支票領(lǐng)用登記簿,空白支票必須填寫(xiě)日期并在預(yù)計(jì)最高金額位畫(huà)人民幣符號(hào),因使用支票不當(dāng)造成企業(yè)損失時(shí),應(yīng)由當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任。攜帶空白支票辦理結(jié)算后,要當(dāng)天將存根和有關(guān)憑證帶回,并到財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)結(jié)算,不準(zhǔn)將空白支票留存其他單位。凡前賬未清者,不準(zhǔn)再領(lǐng)用支票。

3.3.3銀行存款日記賬逐筆逐日登記,每日結(jié)出余額,定期與銀行對(duì)賬單相核對(duì),并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng),出現(xiàn)長(zhǎng)期未達(dá)賬項(xiàng)時(shí)要查明原因,上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。

3.4應(yīng)收賬款及預(yù)付賬款的管理

3.4.1企業(yè)要根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容和戶(hù)別設(shè)置應(yīng)收賬款明細(xì)分類(lèi)賬,即按債務(wù)人的具體名稱(chēng)設(shè)置登記明細(xì)分類(lèi)賬,不準(zhǔn)籠統(tǒng)的以地名代替。應(yīng)收賬款的發(fā)生和確定必須有索取價(jià)款的憑據(jù)(包括合同、收到條、欠款條以及業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的保證書(shū)等),不得單方入賬。

財(cái)務(wù)部門(mén)要會(huì)同供應(yīng)、銷(xiāo)售部門(mén)建立健全銷(xiāo)售商、供應(yīng)商的客戶(hù)檔案。

3.4.2各項(xiàng)債權(quán),債務(wù)要定期進(jìn)行清理核對(duì),每年最少進(jìn)行一次發(fā)函或派員核對(duì),每季末要編制賬齡分析表,并上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。對(duì)發(fā)生的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款等應(yīng)收款項(xiàng),按照誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)回收的原則,損失者或已采取各種必要措施確實(shí)無(wú)法收回的壞賬損失,由當(dāng)事人按責(zé)任賠償相應(yīng)損失后及時(shí)處理賬務(wù)。

3.4.3 收回的賬款要及時(shí)上交財(cái)務(wù)部門(mén),如發(fā)現(xiàn)貨款已被私自挪用不交者,交司法部門(mén)處理。

3.4.4企業(yè)要嚴(yán)格控制內(nèi)部職工的業(yè)務(wù)借款和生活借款,健全借款審批制度,職工調(diào)離時(shí)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)與其他部門(mén)搞好各種債權(quán)債務(wù)的清算工作。

3.4.5支付預(yù)付賬款必須有合同、協(xié)議書(shū)等書(shū)面文件,根據(jù)合同需預(yù)付賬款時(shí),須經(jīng)辦人簽章,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可付款,并同時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提拱有關(guān)合同協(xié)議書(shū)等有關(guān)材料。

3.4.6本企業(yè)采用壞賬準(zhǔn)備金制度,每年年末按應(yīng)收賬款余額的5‰計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金,年終調(diào)整。

3.5存貨的管理

3.5.1存貨是指企業(yè)所擁有或控制的,能以貨幣計(jì)量的為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)的流動(dòng)資產(chǎn),主要包括原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品。原材料主要包括:主要材料如鋼板、焊材、鋼管、原料油等;輔助材料如扎絲、油漆、螺栓、螺帽等;備品備件扳手等;福利勞保類(lèi)如掃帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等;其他類(lèi)。

3.5.2存貨的計(jì)價(jià)、按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

3.5.2.1原材料的購(gòu)入價(jià)格包括買(mǎi)價(jià),裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、運(yùn)輸途中的損耗,入庫(kù)前的挑選費(fèi),市外運(yùn)輸費(fèi),保險(xiǎn)費(fèi)以及繳納的稅等。

3.5.2.2原材料出庫(kù)以加權(quán)平均法計(jì)算出庫(kù)材料的成本。

3.5.3原材料的購(gòu)入

材料購(gòu)入必須持有生產(chǎn)或倉(cāng)庫(kù)、供應(yīng)部門(mén)的購(gòu)物申請(qǐng)單,經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可到財(cái)務(wù)部門(mén)借款。嚴(yán)禁無(wú)計(jì)劃采購(gòu),超定額庫(kù)存。

3.5.4供應(yīng)部門(mén)按購(gòu)物申請(qǐng)單所購(gòu)材料送達(dá)企業(yè)后,須持總經(jīng)理簽批的采購(gòu)單、購(gòu)貨發(fā)票,購(gòu)銷(xiāo)合同(協(xié)議)合格證等到質(zhì)檢部門(mén)(化驗(yàn))進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn),檢驗(yàn)合格后簽發(fā)一式兩聯(lián)檢驗(yàn)報(bào)告單隨發(fā)票到倉(cāng)庫(kù)部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)。

3.5.5倉(cāng)庫(kù)部門(mén)在將材料驗(yàn)收入庫(kù)前,應(yīng)詳細(xì)核對(duì)發(fā)票所載名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量與實(shí)際是否相符,同時(shí)對(duì)照檢驗(yàn)(化驗(yàn))部門(mén)出具檢驗(yàn)報(bào)告,經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可驗(yàn)收入庫(kù),填制材料驗(yàn)收入庫(kù)單,并對(duì)無(wú)名牌的配件用口取紙載明名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)。

3.5.6 材料驗(yàn)收入庫(kù)單一式三聯(lián),一聯(lián)留存做為倉(cāng)庫(kù)部門(mén)記賬憑證,一聯(lián)隨發(fā)票及采購(gòu)單等經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)部門(mén)處理賬務(wù),一聯(lián)為供貨方證明。

3.5.7對(duì)于貨已到而發(fā)票未到的材料,倉(cāng)庫(kù)部門(mén)可以根據(jù)檢驗(yàn)單據(jù)辦理臨時(shí)入庫(kù),做好入庫(kù)材料臺(tái)賬登記工作,填制一式三聯(lián)估價(jià)入庫(kù)單,倉(cāng)庫(kù)留存一聯(lián)據(jù)以入賬,一聯(lián)送交財(cái)務(wù)處理賬務(wù),月初用紅字入庫(kù)單沖回估價(jià)入庫(kù),待發(fā)票到達(dá)時(shí)填制正式入庫(kù)單。

3.5.8材料出庫(kù)管理

3.5.8.1生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和設(shè)計(jì)預(yù)算用料開(kāi)具領(lǐng)料單,由統(tǒng)計(jì)員填制,填制內(nèi)容要全面、真實(shí)、準(zhǔn)確,領(lǐng)料單用途要根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填清產(chǎn)品批號(hào),作為歸集成本費(fèi)用的依據(jù),領(lǐng)料單一式三聯(lián),車(chē)間統(tǒng)計(jì)一聯(lián),財(cái)務(wù)一聯(lián),倉(cāng)庫(kù)一聯(lián),超出預(yù)算或計(jì)劃處的用料由生產(chǎn)部長(zhǎng)簽批,月底統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批,非生產(chǎn)性的用料屬售后服務(wù)的由營(yíng)銷(xiāo)部提出申請(qǐng),其他用料,由行政部提出申請(qǐng),會(huì)計(jì)開(kāi)票經(jīng)總經(jīng)理簽批后,倉(cāng)庫(kù)方可發(fā)貨。

3.5.8.2月末車(chē)間統(tǒng)計(jì)根據(jù)材料領(lǐng)料單編制材料消耗匯總表,倉(cāng)庫(kù)部門(mén)編制材料出庫(kù)匯總表,車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部門(mén)都要對(duì)賬并核對(duì)相符。

3.5.9產(chǎn)品入庫(kù)管理,車(chē)間產(chǎn)成品生產(chǎn)完畢,要會(huì)同倉(cāng)庫(kù)、質(zhì)檢部門(mén)填制檢驗(yàn)合格單,倉(cāng)庫(kù)據(jù)以填制產(chǎn)成品入庫(kù)單,產(chǎn)成品入庫(kù)單一式三聯(lián)(注明生產(chǎn)令號(hào));一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬,一聯(lián)送交財(cái)務(wù),一聯(lián)送車(chē)間統(tǒng)計(jì)據(jù)以核算工資等各項(xiàng)考核指標(biāo)。

3.5.10產(chǎn)成品出庫(kù)管理,倉(cāng)庫(kù)部門(mén)根據(jù)蓋有財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的發(fā)貨單或提貨聯(lián)據(jù)以發(fā)貨,同時(shí)在出門(mén)聯(lián)簽字,保衛(wèi)人員只有見(jiàn)到蓋有財(cái)務(wù)專(zhuān)用章并且有倉(cāng)庫(kù)人員簽字的出門(mén)證方可對(duì)車(chē)輛等運(yùn)輸貨車(chē)檢查放行,月末時(shí),由保衛(wèi)人員、倉(cāng)庫(kù)人員將提貨聯(lián),出門(mén)聯(lián)匯總,于每月30日前到財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)相符后據(jù)以存檔。

3.5.11倉(cāng)庫(kù)部門(mén)要做到見(jiàn)單付貨,及時(shí)登記有關(guān)賬簿,設(shè)立材料、產(chǎn)成品收、發(fā)、存明細(xì)賬或暫收貨臺(tái)賬,嚴(yán)禁白條頂庫(kù)現(xiàn)象。

3.5.12月末在產(chǎn)品和自制半成品的管理。月末生產(chǎn)部和車(chē)間統(tǒng)計(jì)員要搞好在產(chǎn)品和自制半成品的盤(pán)點(diǎn)、登記工作,及時(shí)編制、報(bào)送盤(pán)點(diǎn)登記表,確保月末成本核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

3.5.13凡大宗原材料都要簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同,使用票據(jù)結(jié)算,各種材料采購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)后,不論是否付款,都要在入庫(kù)時(shí)填制入庫(kù)單,將發(fā)票或入庫(kù)單交財(cái)務(wù)處理賬務(wù),以便真實(shí)反映各項(xiàng)債權(quán)債務(wù),以避免發(fā)生賬外資產(chǎn)。

3.5.14各部門(mén)領(lǐng)用的低值易耗品,一律采用五、五攤銷(xiāo)法計(jì)入成本費(fèi)用。

對(duì)于能多次周轉(zhuǎn)使用或長(zhǎng)期使用的低值易耗品,如辦公用品(桌、椅、檔案櫥等)各種工具等,必須在領(lǐng)用時(shí)由總經(jīng)理簽批,行政部總務(wù)科按部門(mén)(人員)進(jìn)行登記,生產(chǎn)用具由生產(chǎn)部長(zhǎng)簽批,設(shè)備管理員及倉(cāng)庫(kù)同時(shí)進(jìn)行登記并建立在用低值易耗品登記簿,做到誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé),誰(shuí)丟失誰(shuí)賠償。

3.5.15企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)已銷(xiāo)產(chǎn)成品退貨、返修制度的管理,建立完善的退貨、返修審批制度,實(shí)行退貨、返修產(chǎn)品的責(zé)任倒查制度,屬于生產(chǎn)部門(mén)、質(zhì)檢部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)或運(yùn)輸部門(mén)、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)的責(zé)任查證屬實(shí),落實(shí)賠償份額(原則上責(zé)任全額賠償)。

已開(kāi)具增值稅發(fā)票的貨物銷(xiāo)后退回的,必須有購(gòu)貨方當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)出具的退貨證明,否則,不予辦理退貨手續(xù)。

3.5.16企業(yè)存貨必須定期或不定期盤(pán)點(diǎn),最少在年中、年末進(jìn)行兩次全面財(cái)產(chǎn)清查,對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧或報(bào)廢的存貨要分類(lèi)填制盤(pán)盈盤(pán)虧表。對(duì)于出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧的材料物資要及時(shí)查明原因,報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理并及時(shí)調(diào)整賬務(wù),以保證賬實(shí)相符;對(duì)于盤(pán)虧、毀損物資能查明原因的由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。

3.5.17代銷(xiāo)商品的管理。財(cái)務(wù)部門(mén)要建立代銷(xiāo)商品明細(xì)賬和保管賬,及時(shí)與對(duì)方對(duì)賬以確保賬賬、賬物相符,同時(shí)要與代銷(xiāo)單位簽訂代銷(xiāo)協(xié)議,明確相關(guān)責(zé)任。

3.5.18包裝物的管理。企業(yè)外銷(xiāo)產(chǎn)品所用包裝采用押金制度,本市區(qū)內(nèi)押金期限為15天,市區(qū)外30天,過(guò)期包裝物原則上不再退款,企業(yè)轉(zhuǎn)為當(dāng)期營(yíng)業(yè)外收入。

3.5.19委托加工材料的管理

本公司設(shè)置“委托加工材料”會(huì)計(jì)科目核算外協(xié)加工材料的材料成本、加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)等實(shí)際成本費(fèi)用。

3.5.19.1企業(yè)需外出加工材料時(shí),必須辦理有關(guān)出入庫(kù)手續(xù),由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員到財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)具外出加工材料通知單。通知單一式三聯(lián),財(cái)務(wù)一聯(lián)、倉(cāng)庫(kù)一聯(lián)據(jù)以發(fā)貨,受托單位一聯(lián)。財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)、供應(yīng)設(shè)立專(zhuān)賬,月底核對(duì)。

3.5.19.2業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員到受托單位后,應(yīng)將外出材料加工通知單交由受托單位簽收后帶回財(cái)務(wù)部門(mén)。

3.5.19.3外出材料加工完畢后,由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人持發(fā)票到檢驗(yàn)部門(mén)檢驗(yàn)后由倉(cāng)庫(kù)部門(mén)辦理委托加工材料驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù),然后持有關(guān)單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)賬及核銷(xiāo)事宜。

3.5.19.4委托加工材料的買(mǎi)價(jià)加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)以及有關(guān)稅金等計(jì)入委托加工材料成本,按實(shí)際收回?cái)?shù)量,重新計(jì)算入庫(kù)單價(jià)。

3.5.19.5委托加工材料原則上要與受托單位簽訂委托加工合同(協(xié)議)以明確價(jià)格、質(zhì)量、交期等責(zé)任。

3.5.20其他存貨物、資管理。氧氣、乙炔等出入庫(kù)手續(xù)按原材料的有關(guān)出、入庫(kù)手續(xù)辦理。

3.5.21因特殊原因,臨時(shí)借用工具或材料,屬生產(chǎn)用由生產(chǎn)部長(zhǎng)簽批,不得帶出公司大門(mén)以外,需帶出或外單位借用時(shí),按3.5.19.1辦理手續(xù)(注明用途、單位、經(jīng)辦人、地址、電話(huà)及歸還日期),并由總經(jīng)理簽批歸還時(shí)由倉(cāng)庫(kù)檢驗(yàn)無(wú)損,辦理有關(guān)部門(mén)核消手續(xù),到期不還先由倉(cāng)庫(kù)督促,通知二次不還時(shí)報(bào)總經(jīng)理。

因業(yè)務(wù)關(guān)系需要或其他非生產(chǎn)需要材料出庫(kù)實(shí)行總經(jīng)理簽批制。

第四章 固定資產(chǎn)的管理

4.1固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)械、設(shè)備、運(yùn)輸工具;電子設(shè)備、儀器儀表等其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的單位價(jià)值超過(guò)1000元的設(shè)備器具,工具等;不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必備的物品,單位價(jià)值在2000元以上,并且使用年限超過(guò)兩年的也應(yīng)當(dāng)做為固定資產(chǎn)。

4.2企業(yè)要建立健全固定資產(chǎn)管理制度,包括固定資產(chǎn)的安全使用制度,維修保養(yǎng)制度,定期盤(pán)點(diǎn)制度和折舊計(jì)提制度。

公司財(cái)務(wù)要設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬,并制定固定資產(chǎn)目錄,生產(chǎn)車(chē)間安全設(shè)備科應(yīng)當(dāng)建立固定資產(chǎn)使用登記卡。

4.3固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)

4.3.1外購(gòu)的固定資產(chǎn),不需安裝就可直接使用的固定資產(chǎn),以發(fā)票的價(jià)格和運(yùn)輸費(fèi)用價(jià)格為固定資產(chǎn)記賬價(jià)格,對(duì)于外購(gòu)需安裝、調(diào)試才可使用的固定資產(chǎn),以外購(gòu)價(jià)格加運(yùn)輸費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等合理有關(guān)的費(fèi)用為計(jì)賬價(jià)格。

4.3.2需外單位承建的基建工作或設(shè)備的安裝調(diào)試工程時(shí),承建單位要搞好預(yù)算工作和合同的簽訂工作,基建合同和預(yù)決算書(shū)要送財(cái)務(wù)部門(mén)留存一份。

購(gòu)置機(jī)器設(shè)備時(shí)要搞好市場(chǎng)調(diào)查,搞好設(shè)備的技術(shù)分析和經(jīng)濟(jì)性分析。

4.3.3對(duì)已經(jīng)竣工交付使用的未辦理決算的建筑工程、機(jī)械設(shè)備等,要根據(jù)預(yù)算書(shū)或合同估價(jià)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并計(jì)提折舊,待工程決算后,再調(diào)整原估價(jià)和已提折舊。對(duì)于現(xiàn)已使用而沒(méi)有檔案資料的固定資產(chǎn)(沒(méi)有建賬)可以采取重置價(jià)進(jìn)行入賬。

4.4折舊方法。我公司對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)管理,固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類(lèi)計(jì)提折舊,房屋、建筑物折舊年限為30年,機(jī)械、設(shè)備折舊年限為10年,車(chē)輛折舊年限為7年,電子設(shè)備和儀器儀表等為5年。

4.5本公司固定資產(chǎn)殘值率5%.

4.6全部固定資產(chǎn)必須每年盤(pán)點(diǎn)一次,由財(cái)務(wù)部牽頭生產(chǎn)部設(shè)備科、行政部總務(wù)科參與,具體盤(pán)點(diǎn)時(shí)間由財(cái)務(wù)部根據(jù)年終決算的要求決定。

第五章 負(fù)債管理

5.1企業(yè)的流動(dòng)負(fù)債是指將在一年內(nèi)償還的債務(wù),包括短期借款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅金,其他應(yīng)付款以及預(yù)提費(fèi)用等。

5.2企業(yè)各種流動(dòng)負(fù)債應(yīng)按期償還,以提高企業(yè)信譽(yù)和知名度,按期發(fā)放 工資,無(wú)特殊原因職工工資必須于次月十五日前發(fā)放,以提高職工的積極性,增加企業(yè)凝聚力。

5.3企業(yè)購(gòu)進(jìn)貨物應(yīng)付未付的款項(xiàng),業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)將發(fā)票等有關(guān)單據(jù)送交財(cái)務(wù)部門(mén),以便及時(shí)處理賬務(wù),正確體現(xiàn)企業(yè)負(fù)債,正確核算材料物資等的計(jì)價(jià)和產(chǎn)品成本。

第六章 成本費(fèi)用的核算管理

6.1本公司按照制造成本法核算產(chǎn)品成本。

6.2本公司產(chǎn)品按訂單生產(chǎn),以生產(chǎn)部門(mén)下發(fā)的生產(chǎn)通知單為核算依據(jù),以批量法為核算方法結(jié)合分步法進(jìn)行成本核算。

6.3生產(chǎn)部門(mén)要與財(cái)務(wù)部門(mén)積極配合,產(chǎn)品生產(chǎn)通知單應(yīng)按購(gòu)貨單位,產(chǎn)品規(guī)格型號(hào),下發(fā)生產(chǎn)批號(hào)。車(chē)間統(tǒng)計(jì)以生產(chǎn)批號(hào)填制領(lǐng)料單來(lái)領(lǐng)用原材物料,月末以生產(chǎn)批號(hào)為基本單位匯總原料、動(dòng)力和人工的消耗。企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)要會(huì)同有關(guān)部門(mén)分門(mén)別類(lèi)地制訂科學(xué)合理的材料、動(dòng)力消耗定額及計(jì)件工資和產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo),制定有效措施將工資與產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗聯(lián)系起來(lái),以提高勞動(dòng)效率,降低材料和人工消耗,逐步實(shí)行目標(biāo)成本管理,加強(qiáng)對(duì)成本的比較與分析,為創(chuàng)造一個(gè)高效、低耗的企業(yè)奠定良好的基礎(chǔ)。

6.4成本與費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行計(jì)提。要正確劃分和核算各項(xiàng)成本費(fèi)用,嚴(yán)格按規(guī)定的核算內(nèi)容和要求使用跨期攤銷(xiāo)賬戶(hù)(待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用等)。

企業(yè)制定合理完善的定額費(fèi)用和報(bào)銷(xiāo)制度,本企業(yè)的管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用,都要按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)分類(lèi)核算,并進(jìn)入當(dāng)期損益。

有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)的制度由財(cái)務(wù)部另行制定。

第七章 收入、利潤(rùn)和稅金的管理

7.1企業(yè)銷(xiāo)售收入實(shí)現(xiàn)的標(biāo)志是收訖價(jià)款或取得索取價(jià)款的憑據(jù)。對(duì)于現(xiàn)款交易實(shí)現(xiàn)的銷(xiāo)售收入,由開(kāi)票員開(kāi)票后到出納會(huì)計(jì)交款后方可憑蓋有款收訖章的提貨聯(lián)及發(fā)貨清單到倉(cāng)庫(kù)提貨,倉(cāng)庫(kù)憑此發(fā)貨并簽發(fā)出門(mén)證。

凡賒銷(xiāo)產(chǎn)品,一律實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)簽批制,領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可到開(kāi)票處開(kāi)具產(chǎn)品發(fā)貨通知單辦理有關(guān)手續(xù)(寫(xiě)好欠條、辦理?yè)?dān)保、登記好客戶(hù)檔案)。

7.2已銷(xiāo)產(chǎn)品的降價(jià),必須由總經(jīng)理等有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批后,方可到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理沖賬手續(xù)。

7.3企業(yè)要按稅法規(guī)定正確計(jì)提各種稅費(fèi),準(zhǔn)確核算和反映各項(xiàng)稅金的提取和上交。每月10號(hào)前將計(jì)算正確的有關(guān)稅務(wù)報(bào)表上報(bào)有關(guān)稅務(wù)部門(mén)。

7.4利潤(rùn)總額可按以下公式計(jì)算

利潤(rùn)總額=銷(xiāo)售利潤(rùn)+投資收益+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出

銷(xiāo)售利潤(rùn)=產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn)+其他銷(xiāo)售利潤(rùn)-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用

產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn)=產(chǎn)品銷(xiāo)售收入-產(chǎn)品銷(xiāo)售成本-產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用-產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加

其他銷(xiāo)售利潤(rùn)=其他銷(xiāo)售收入-其他銷(xiāo)售成本-其他銷(xiāo)售稅金及附加

7.5企業(yè)營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出是指與企業(yè)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)收入和支出。

7.6企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)后應(yīng)繳納企業(yè)所得稅,企業(yè)利潤(rùn)應(yīng)按以下順序分配:

1、支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款。

2、彌補(bǔ)企業(yè)以前年度虧損。

3、提取法定盈余公積金和公益金。

4、向投資者分配利潤(rùn)。

第八章 財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)科目和發(fā)票的管理

8.1根據(jù)會(huì)計(jì)工作一致性和可比性原則,本公司結(jié)賬時(shí)間為每月30日下午6:00為結(jié)賬時(shí)間,資產(chǎn)負(fù)債表和損益表及有關(guān)附注報(bào)表應(yīng)于次月8號(hào)前上報(bào)公司總經(jīng)理及有關(guān)部門(mén)。

8.2___和各控股公司,應(yīng)分別獨(dú)立核算,自負(fù)盈虧,各企業(yè)之間要實(shí)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)制度,嚴(yán)禁混報(bào)亂報(bào)費(fèi)用現(xiàn)象。企業(yè)之間往來(lái)賬可設(shè)“內(nèi)部往來(lái)”科目核算有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),企業(yè)的資金、物資往來(lái)要辦理有關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

8.3公司所有購(gòu)進(jìn)貨物,原則上200元以上都須取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票;支付水、電、運(yùn)輸費(fèi)、油料費(fèi)和維修車(chē)輛時(shí)都要利用增值稅(或合法)發(fā)票結(jié)算。

8.4企業(yè)出入庫(kù)單、收據(jù)等有關(guān)憑據(jù)采取領(lǐng)用登記制度,用完的有關(guān)單據(jù)存根及時(shí)交回財(cái)務(wù)部門(mén),財(cái)務(wù)部門(mén)要認(rèn)真檢查,憑舊本領(lǐng)用新本不得亂領(lǐng)亂用有關(guān)單據(jù)。

8.5銷(xiāo)貨發(fā)票(含普通發(fā)票、增值稅專(zhuān)用發(fā)票、發(fā)貨通知單)要有專(zhuān)人到稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取。開(kāi)票、制單、保管、登記實(shí)行專(zhuān)人負(fù)責(zé)制。財(cái)務(wù)部門(mén)要建立健全有關(guān)票據(jù)的登記制度,嚴(yán)禁向非購(gòu)貨單位開(kāi)具發(fā)票。

8.6本企業(yè)根據(jù)2001版《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》建立會(huì)計(jì)科目。

第九章 會(huì)計(jì)檔案管理

9.1本企業(yè)要搞好會(huì)計(jì)檔案的管理工作,財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于每月月末將有關(guān)會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)檔案裝訂成冊(cè),做好封面整理入檔。

9.2企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)建立會(huì)計(jì)檔案目錄,嚴(yán)格檔案調(diào)閱手續(xù)。

9.3 企業(yè)財(cái)務(wù)人員、保管員、統(tǒng)計(jì)員調(diào)動(dòng)工作時(shí)必須辦理會(huì)計(jì)檔案移交手續(xù),造具移交清單,分清前后責(zé)任,確保會(huì)計(jì)檔案的連續(xù)完整。

9.4 會(huì)計(jì)檔案的保管年限:會(huì)計(jì)憑證類(lèi)15年;總賬15年、明細(xì)賬15年、現(xiàn)金和銀行存款日記賬25年、輔助賬簿15年、固定資產(chǎn)卡片(清理報(bào)廢后)5年;月、季度財(cái)務(wù)報(bào)告3年,年度財(cái)務(wù)報(bào)告(決算)永久;會(huì)計(jì)移交清冊(cè)15年、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)永久。

第十章 罰則

10.1對(duì)現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)違反3.2.1之規(guī)定,一經(jīng)查處每筆業(yè)務(wù)處罰現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)5元。

10.2對(duì)違反3.3.1、3.3.2款責(zé)任人,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或查處每次罰款10元。

10.3公司往來(lái)賬會(huì)計(jì)違反3.4.2款,對(duì)責(zé)任人每次罰款20元。

10.4對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)管理員違反3.5.5款,每次處罰責(zé)任人10元。

10.5對(duì)違反 3.5.8.1、3.5.8.2款,對(duì)有關(guān)責(zé)任人每次罰款20元,并限期在2天之內(nèi)完成(統(tǒng)

計(jì)員和倉(cāng)儲(chǔ)人員)。

10.6反3.5.10款之規(guī)定,對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)人員及保衛(wèi)人員每次罰款20元。

10.7對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)管理人員違反3.5.11之規(guī)定,處罰直接責(zé)任人每次20元。

10.8對(duì)車(chē)間統(tǒng)計(jì)員違反3.5.12之規(guī)定,處罰直接責(zé)任人每次20元。

10.9對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)稅人員違反7.3之規(guī)定,每次罰款20元,并自行承擔(dān)滯納金。

10.10對(duì)違反8.1款之規(guī)定處罰直接責(zé)任人每日10元。

10.11對(duì)開(kāi)票人員違反8.5款之規(guī)定,每次處罰責(zé)任人20元。

第十一章 附則

11.1本管理制度自董事會(huì)批準(zhǔn)公布之日起執(zhí)行,不完善之處另行文補(bǔ)充規(guī)定,凡與本制度規(guī)定不一致的以本管理制度為準(zhǔn)。

11.2本管理制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第6篇 物業(yè)公司資產(chǎn)物資報(bào)廢管理制度

物業(yè)公司關(guān)于資產(chǎn)(物資)報(bào)廢管理制度

為了加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)和各類(lèi)物資的管理,特制定報(bào)廢管理制度。

1、對(duì)于已達(dá)到使用壽命的資產(chǎn)和物資,如已失去原設(shè)計(jì)使用價(jià)值,但可轉(zhuǎn)化為它用,要充分利用它的剩余價(jià)值;

2、對(duì)于已無(wú)剩余使用價(jià)值的,如再使用將要影響到安全或浪費(fèi)能源、影響形象等,即可辦理報(bào)廢;

3、對(duì)于設(shè)備設(shè)施的報(bào)廢須由維保部提出書(shū)面申請(qǐng),交辦公室組織相關(guān)人員評(píng)議確定后,報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn);

4、對(duì)于各類(lèi)工具的報(bào)廢,由使用部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng),交辦公室組織相關(guān)人員評(píng)議確定后,報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn);

5、對(duì)于勞保物品的報(bào)廢,由相關(guān)部門(mén)提出申請(qǐng),報(bào)辦公室核定后,報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn);

6、對(duì)于其他各類(lèi)庫(kù)存物資的報(bào)廢,由保管員提出書(shū)面申請(qǐng),交辦公室組織相關(guān)人員評(píng)議確定后,報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn);

7、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的報(bào)廢資產(chǎn)和物資,由辦公室組織相關(guān)人員到現(xiàn)場(chǎng)做銷(xiāo)毀處理;

8、作為廢品被收購(gòu)的,其收入款項(xiàng)要及時(shí)、如數(shù)上交財(cái)務(wù)部;

9、對(duì)于已按程序報(bào)廢的資產(chǎn)和物資等,保管員要及時(shí)做賬務(wù)抵消處理。

第7篇 污水處理有限責(zé)任公司管理制度

1．總則

1.1. 為加強(qiáng)各項(xiàng)工作管理，增強(qiáng)工作責(zé)任心，提高工作效率，各個(gè)部門(mén)、各個(gè)崗位人員做到有章可循，特制定《污水處理有限責(zé)任公司管理制度》。

1.2. 本制度適用于污水處理有限責(zé)任公司職工（包括聘用的臨時(shí)工作人員）。

2. 會(huì)議、學(xué)習(xí)制度

2.1. 領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議

2.1.1. 每月召開(kāi)2次會(huì)議，時(shí)間定在月初和月中旬。

2.1.2. 會(huì)議需要落實(shí)的內(nèi)容，按其內(nèi)容涉及的范圍由各分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)傳達(dá)。

2.2. 經(jīng)理辦公會(huì)議

2.2.1．每月召開(kāi)1次會(huì)議，時(shí)間定在月初。

2.2.2. 各部門(mén)負(fù)責(zé)人及職能人員參加。

2.2.3. 會(huì)議由綜合科負(fù)責(zé)組織并做好會(huì)議記錄。

2.2.4. 主要內(nèi)容。聽(tīng)取上月工作情況匯報(bào)，安排下月重點(diǎn)工作。

2.3. 生產(chǎn)調(diào)度會(huì)議

2.3.1. 由分管經(jīng)理主持，每周召開(kāi)1次會(huì)議，時(shí)間定在周四或周五。

2.3.2. 會(huì)議內(nèi)容，對(duì)上周生產(chǎn)工作進(jìn)行小結(jié)，安排下周工作。

2.3.3. 會(huì)議由生產(chǎn)技術(shù)科組織并做好記錄。

2.4. 安全會(huì)議

2.4.1. 由分管經(jīng)理主持，每月召開(kāi)1次會(huì)議，全員參加，時(shí)間定在月初。

2.4.2. 由運(yùn)行科負(fù)責(zé)組織，并做好會(huì)議記錄。

2.4.3. 主要內(nèi)容。傳達(dá)文件、月份安全小結(jié)、安全教育。

2.5. 運(yùn)行科班前教育及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

2.5.1. 每天進(jìn)行1次，時(shí)間定在接班后開(kāi)始。

2.5.2. 內(nèi)容。安全教育，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)（30分鐘）。

2.5.3. 由運(yùn)行科組織，并做好班前教育、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)記錄。

2.6. 政治學(xué)習(xí)

2.6.1. 每周三下午（特殊情況除外）。

2.6.2. 全員參加，由綜合科組織并做好學(xué)習(xí)記錄。

2.6.3. 內(nèi)容。政治時(shí)事，上級(jí)部門(mén)和單位要求的學(xué)習(xí)內(nèi)容。

2.7. 臨時(shí)性會(huì)議或?qū)W習(xí)

2.7.1. 臨時(shí)性會(huì)議或?qū)W習(xí)，另行通知。

2.7.2. 記錄由組織會(huì)議或?qū)W習(xí)的部門(mén)負(fù)責(zé)。

2.8. 會(huì)議及學(xué)習(xí)要求

2.8.1. 公司、各科室召開(kāi)的會(huì)議和組織的各種學(xué)習(xí)，按正常工作時(shí)間考核。

2.8.2. 各種會(huì)議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和安全教育，都要按會(huì)議制度認(rèn)真執(zhí)行。

3. 勞動(dòng)紀(jì)律考核制度

3.1. 考勤和勞動(dòng)紀(jì)律管理權(quán)限

3.1.1. 各科室負(fù)責(zé)所屬人員的考勤。

3.1.2. 各科室負(fù)責(zé)所屬人員日常勞動(dòng)紀(jì)律的考核。

3.1.3. 各科室在每月20日前將本月考勤記錄經(jīng)分管經(jīng)理簽字后送交勞資員。

3.1.4. 各科室每月對(duì)所屬人員違反勞動(dòng)紀(jì)律者，在本月20日前填寫(xiě)處罰通知單經(jīng)分管經(jīng)理簽字后送交財(cái)務(wù)科執(zhí)行。

3.2. 考勤制度

3.2.1. 按照單位統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間上下班。嚴(yán)禁遲到早退，對(duì)每次遲到或早退30分鐘以?xún)?nèi)者，處以10元罰款。

3.2.2. 對(duì)每次遲到、早退30分鐘以上者，扣其本人半天工資；對(duì)月累計(jì)3次以上者，每3次按曠工1天處理，如有效益獎(jiǎng)時(shí)，停發(fā)當(dāng)月效益獎(jiǎng)。

3.2.3. 有事必須請(qǐng)假。請(qǐng)假3天以下者，由分管經(jīng)理批準(zhǔn)，請(qǐng)假3天以上者由經(jīng)理批準(zhǔn)，請(qǐng)假期間，停發(fā)工資。對(duì)當(dāng)月請(qǐng)假3天以上者，如有效益獎(jiǎng)時(shí)，停發(fā)當(dāng)月的效益獎(jiǎng)。

3.2.4. 因病住院人員需持住院醫(yī)學(xué)證明按病假休息，住院及恢復(fù)期間，按國(guó)家規(guī)定支付工資。持門(mén)診診斷可按病假休息，但病假休息時(shí)間，停發(fā)病假期間工資。

3.2.5. 對(duì)病假全年累計(jì)30天以上者，事假全年累計(jì)15天以上者，如有效益獎(jiǎng)時(shí)，取消全年效益獎(jiǎng)及評(píng)先資格。

3.2.6. 如有婚喪嫁娶按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。

3.2.7. 如有曠工者，曠工時(shí)間停發(fā)工資，如有效益獎(jiǎng)時(shí)，停發(fā)當(dāng)月的效益獎(jiǎng)，取消評(píng)先資格。對(duì)連續(xù)曠工3天以上者，按下崗處理。

3.2.8. 上班時(shí)間不許脫崗，對(duì)脫崗30分以上者按曠工半天處理。

3.2.9. 對(duì)連續(xù)曠工15天以上者、全年累計(jì)曠工30天以上者，報(bào)請(qǐng)上級(jí)勞動(dòng)部門(mén)按規(guī)定解除勞動(dòng)關(guān)系。

3.2.10. 對(duì)不服從公司領(lǐng)導(dǎo)和本科室負(fù)責(zé)人工作安排者（包括臨時(shí)性工作），按曠工處理。

3.3. 勞動(dòng)紀(jì)律考核

3.3.1. 嚴(yán)禁酒后上崗。違者停止其工作，停發(fā)當(dāng)日工資，每次處以100元罰款。對(duì)累計(jì)三次以上者按下崗處理。工作日因公事飲酒，必須經(jīng)分管經(jīng)理批準(zhǔn)，操作崗位不得上崗。

3.3.2. 嚴(yán)禁工作期間在工作場(chǎng)所內(nèi)從事與工作無(wú)關(guān)的一切娛樂(lè)活動(dòng)（單位組織的集體活動(dòng)除外）及其它活動(dòng)（包括上網(wǎng)聊天、炒股、聽(tīng)歌、看電影、看電子書(shū)、玩游戲、網(wǎng)上購(gòu)物），違者每次扣其本人當(dāng)日工資，并處以100元罰款。對(duì)月累計(jì)3次以上者，按下崗處理。

3.3.3. 不經(jīng)分管經(jīng)理批準(zhǔn)，嚴(yán)禁串班，對(duì)擅自串班者按曠工處理，所發(fā)生的一切后果，由自己負(fù)責(zé)。

3.3.4. 在工作時(shí)間，破壞團(tuán)結(jié)、打架斗毆，對(duì)主要責(zé)任人處以100元罰款。對(duì)次要責(zé)任人處以50元罰款。

3.3.5. 對(duì)盜竊本單位公物、私人物品者，除賠償經(jīng)濟(jì)損失外，對(duì)當(dāng)事人處以100元罰款，構(gòu)成犯罪的送交司法機(jī)關(guān)處理。

3.3.6. 嚴(yán)格遵守《吉林省信訪工作條例》，按程序逐級(jí)上訪，對(duì)工作時(shí)間不請(qǐng)假上訪者按曠工處理。對(duì)越級(jí)上訪者，按下崗處理。

4. 機(jī)械動(dòng)力設(shè)備管理制度

4.1. 機(jī)械動(dòng)力設(shè)備由運(yùn)行科統(tǒng)一調(diào)配和管理。

4.2. 設(shè)備技術(shù)員每個(gè)工作日要對(duì)本單位各種生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行常規(guī)檢查，對(duì)有故障的機(jī)械動(dòng)力設(shè)備一律禁止運(yùn)行，并及時(shí)安排維護(hù)、修理。

4.3. 凡機(jī)械動(dòng)力設(shè)備需要更換配件的必須經(jīng)設(shè)備技術(shù)員進(jìn)行技術(shù)鑒定，提交分管經(jīng)理同意簽字后方可到指定地點(diǎn)購(gòu)件，所換配件要以舊換新。機(jī)械動(dòng)力設(shè)備由單位專(zhuān)人維護(hù)、修理。

4.4. 因機(jī)械動(dòng)力設(shè)備事故造成的經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)事故責(zé)任人處以100元罰款。經(jīng)濟(jì)損失在千元（含1，000元）以?xún)?nèi)的，由事故責(zé)任人全部承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失，千元以上的，再增加超出千元部分的10%，五千元以上的，另行研究處理。

4.5. 因違章指揮造成的機(jī)械動(dòng)力設(shè)備事故的經(jīng)濟(jì)損失，由事故責(zé)任人按照4.4條款接受處罰和承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

4.6. 因操作者責(zé)任心不強(qiáng)而使機(jī)械動(dòng)力設(shè)備帶病作業(yè)等引起的設(shè)備事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，由事故責(zé)任人按照4.4條款接受處罰和承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

4.7. 因重大機(jī)械動(dòng)力設(shè)備事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，由事故責(zé)任人按照4.4條款接受處罰和承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失，并調(diào)離原崗位。

4.8. 由于鍋爐工責(zé)任心不強(qiáng)造成的設(shè)備事故和出現(xiàn)凍壞取暖設(shè)備（停電、停水除外）造成的經(jīng)濟(jì)損失，由事故責(zé)任人按照4.4條款接受處罰和承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

4.9. 對(duì)所有的機(jī)械動(dòng)力設(shè)備，由分管經(jīng)理安排專(zhuān)人操作。未經(jīng)分管經(jīng)理安排操作各種機(jī)械及動(dòng)力設(shè)備，出現(xiàn)一切事故，后果自負(fù)。

第8篇 某物業(yè)公司安全生產(chǎn)管理制度格式怎樣的

物業(yè)公司安全生產(chǎn)管理制度第四章安全生產(chǎn)管理制度

第二十二條安全生產(chǎn)工作例會(huì)制度

1、為充分發(fā)揮公司及班組安全生產(chǎn)管理的監(jiān)督管理作用,做好對(duì)管理處安全生產(chǎn)狀況的研究分析及重大安全生產(chǎn)問(wèn)題的對(duì)策制訂,公司實(shí)行安全生產(chǎn)例會(huì)制度。

2、公司每半年組織召開(kāi)一次安全生產(chǎn)工作會(huì)議,對(duì)公司半年來(lái)的安全生產(chǎn)工作進(jìn)行總結(jié),對(duì)下半年度的安全生產(chǎn)規(guī)劃及安全生產(chǎn)工作進(jìn)行部署。

3、公司每月末組織召開(kāi)一次安全生產(chǎn)會(huì)議,分析、研究本公司的安全生產(chǎn)形勢(shì),落實(shí)下個(gè)月安全生產(chǎn)管理目標(biāo)。

4、公司安全生產(chǎn)辦公室每季度組織召開(kāi)一次安全生產(chǎn)會(huì)議,對(duì)公司本季度的安全生產(chǎn)形勢(shì)進(jìn)行分析,研究、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司的重大安全生產(chǎn)問(wèn)題。

5、公司必須堅(jiān)持使安全生產(chǎn)例會(huì)制度化,并認(rèn)真做好會(huì)議記錄,確保使每次會(huì)議都有一定的實(shí)質(zhì)內(nèi)容,都能解決一定的實(shí)質(zhì)問(wèn)題。

第二十三條安全生產(chǎn)檢查制度

1、為增強(qiáng)職工的安全意識(shí),及時(shí)消除事故隱患,確保安全生產(chǎn),必須加強(qiáng)管理處安全生產(chǎn)檢查。

2、安全生產(chǎn)檢查的依據(jù):國(guó)家及廠有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程及政府、上級(jí)部門(mén)和公司有關(guān)安全生產(chǎn)的各項(xiàng)規(guī)定、制度等。

3、各級(jí)安全生產(chǎn)檢查應(yīng)以查思想、查制度、查措施、查隱患、查教育培訓(xùn)、查安全防護(hù)等為主要內(nèi)容。

4、公司安全檢查應(yīng)以定期安全檢查為主,以查處安全生產(chǎn)隱患為主要內(nèi)容,每月至少組織進(jìn)行一次。

5、公司及所屬部室應(yīng)定期或不定期地組織對(duì)安全問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)、重點(diǎn)檢查。

6、公司應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際及綜合氣候變化,定期或不定期地組織季節(jié)性安全檢查。

7、公司安全員安全檢查結(jié)束后,要認(rèn)真全面系統(tǒng)地進(jìn)行分析、總結(jié)和評(píng)價(jià),要針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,制定整改措施,落實(shí)整改,并將整改、復(fù)查情況及時(shí)反饋到公司安全生產(chǎn)辦公室。

第二十四條安全知識(shí)教育、培訓(xùn)制度

1、每年以創(chuàng)辦安全知識(shí)宣傳欄、開(kāi)展知識(shí)競(jìng)賽等多種形式,提高全體員工的消防安全意識(shí)。

2、定期組織員工學(xué)習(xí)消防法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度,做到依法管理。

3、公司應(yīng)針對(duì)崗位特點(diǎn)進(jìn)行消防安全教育培訓(xùn)。

4、對(duì)消防設(shè)施維護(hù)保養(yǎng)和使用人員應(yīng)進(jìn)行實(shí)地演示和培訓(xùn)。

5、對(duì)新員工進(jìn)行崗前安全知識(shí)培訓(xùn),經(jīng)考試合格后方可上崗。

6、因工作需要員工換崗前必須進(jìn)行再教育培訓(xùn)。

7、消控中心等特殊崗位要進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),經(jīng)考試合格,持證上崗。

第二十五條防火巡查、檢查制度

1、落實(shí)逐級(jí)消防安全責(zé)任制和崗位消防安全責(zé)任制,落實(shí)巡查檢查制度。

2、安全生產(chǎn)管理職能部門(mén)每日對(duì)公司進(jìn)行安全巡查。

每月對(duì)單位進(jìn)行一次防火檢查并復(fù)查追蹤改善。

3、檢查中發(fā)現(xiàn)火災(zāi)隱患,檢查人員應(yīng)填寫(xiě)防火檢查記錄,并按照規(guī)定,要求有關(guān)人員在記錄上簽名。

4、檢查部門(mén)應(yīng)將檢查情況及時(shí)通知公司安全員,安全員應(yīng)每日消防安全檢查情況通知,若發(fā)現(xiàn)本單位存在火災(zāi)隱患,應(yīng)及時(shí)整改。

5、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的火災(zāi)隱患未按規(guī)定時(shí)間及時(shí)整改的,根據(jù)獎(jiǎng)懲制度給予處罰。

第二十六條安全疏散設(shè)施管理制度

1、單位應(yīng)保持疏散通道、安全出口暢通,嚴(yán)禁占用疏散通道,嚴(yán)禁在安全出口或疏散通道上安裝柵欄等影響疏散的障礙物。

2、應(yīng)按規(guī)范設(shè)置符合國(guó)家及廠規(guī)定的消防安全疏散指示標(biāo)志和應(yīng)急照明設(shè)施。

3、應(yīng)保持防火門(mén)、消防安全疏散指示標(biāo)志、應(yīng)急照明、機(jī)械排煙送風(fēng)、火災(zāi)事故廣播等設(shè)施處于正常狀態(tài),并定期組織檢查、測(cè)試、維護(hù)和保養(yǎng)。

4、嚴(yán)禁在辦公期間將安全出口上鎖。

5、嚴(yán)禁在辦公期間將安全疏散指示標(biāo)志 、遮擋或覆蓋。

第二十七條消防控制中心管理制度

1、熟悉并掌握各類(lèi)消防設(shè)施的使用性能,保證撲救火災(zāi)過(guò)程中操作有序、準(zhǔn)確迅速。

2、做好消防值班記錄和交接班記錄,處理消防報(bào)警電話(huà)。

3、按時(shí)交接班,做好值班記錄、設(shè)備情況、事故處理等情況的交接手續(xù)。

無(wú)交接班手續(xù),值班人員不得擅自離崗。

4、發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障時(shí),應(yīng)及時(shí)報(bào)告,并通知公司綜合部及時(shí)修復(fù)。

5、非工作所需,不得使用消控中心內(nèi)線(xiàn)電話(huà),非消防控制中心值班人員禁止進(jìn)入值班室。

6、上班時(shí)間不準(zhǔn)在消控中心抽煙、睡覺(jué)、看書(shū)報(bào)等,離崗應(yīng)做好交接班手續(xù)。

7、發(fā)現(xiàn)火災(zāi)時(shí),迅速按滅火作戰(zhàn)預(yù)案緊急處理,并撥打119電話(huà)通知公安消防部門(mén)并報(bào)告部門(mén)管。

第二十八條消防設(shè)施、器材維護(hù)管理制度

1、消防設(shè)施日常使用管理由消防員每日檢查消防設(shè)施的使用狀況,保持設(shè)施整潔、衛(wèi)生、完好。

2、消防設(shè)施及消防設(shè)備的技術(shù)性能的維修保養(yǎng)和定期技術(shù)檢測(cè)由消防員負(fù)責(zé),設(shè)專(zhuān)職管理員每日按時(shí)檢查了解消防設(shè)備的運(yùn)行情況。

查看運(yùn)行記錄,聽(tīng)取值班人員意見(jiàn),發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)安排維修,使設(shè)備保持完好的技術(shù)狀態(tài)。

3、消防設(shè)施和消防設(shè)備定期測(cè)試:

(1)煙、溫感報(bào)警系統(tǒng)的測(cè)試由消防工作管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施,保安部參加,每個(gè)煙、溫感探頭至少每年輪測(cè)一次。

(2)消防水泵、噴淋水泵、水幕水泵每月試開(kāi)泵一次,檢查其是否完整好用。

(3)正壓送風(fēng)、防排煙系統(tǒng)每半年檢測(cè)一次。

(4)室內(nèi)消火栓、噴淋泄水測(cè)試每季度一次。

(5)其它消防設(shè)備的測(cè)試,根據(jù)不同情況決定測(cè)試時(shí)間。

4、消防器材管理:

(1)每年在冬防、夏防期間定期兩次對(duì)滅火器進(jìn)行普查換藥。

(2)派專(zhuān)人管理,定期巡查消防器材,保證處于完好狀態(tài)。

(3)對(duì)消防器材應(yīng)經(jīng)常檢查,發(fā)現(xiàn)丟失、損壞應(yīng)立即補(bǔ)充并上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。

(4)本小區(qū)的消防器材由消防員負(fù)責(zé)。

第二十九條火災(zāi)隱患整改制度

1、消防員對(duì)存在的火災(zāi)隱患應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以消除。

2、在防火安全檢查中,應(yīng)對(duì)所發(fā)現(xiàn)的火災(zāi)隱患進(jìn)行逐項(xiàng)登記,并將隱患情況書(shū)面下發(fā)各部室限期整改,同時(shí)要做好隱患整改情況記錄。

3、在火災(zāi)隱患未消除前,各部室應(yīng)當(dāng)落實(shí)防范措施,確保隱患整改期間的消防安全,對(duì)確無(wú)能力解決的重大火災(zāi)隱患應(yīng)當(dāng)提出解決方案,及時(shí)向單位消防員報(bào)告,并由單位上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告。

4、對(duì)公安消防機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正的火災(zāi)隱患,應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)改正并寫(xiě)出隱患整改的復(fù)函,報(bào)送公安消防機(jī)構(gòu)。

第三十條用火、用電安全管理制度

1、用電安全管理:

(1)嚴(yán)禁隨意拉設(shè)電線(xiàn),嚴(yán)禁超負(fù)荷用電。

(2)電氣線(xiàn)路、設(shè)備安裝應(yīng)由持證電工負(fù)責(zé)。

(3各部室下班后,該 的電源應(yīng)予以 。

(4)禁止私用電熱棒、電爐等大功率電器。

2、用火安全管理:

(1)嚴(yán)格執(zhí)行動(dòng)火審批制度,確需動(dòng)火作業(yè)時(shí),作業(yè)單位應(yīng)按規(guī)定向消防員申請(qǐng)動(dòng)火許可證。

(2)動(dòng)火作業(yè)前應(yīng)清除動(dòng)火點(diǎn)附近5米區(qū)域范圍內(nèi)的易燃易爆危險(xiǎn)物品或作適當(dāng)?shù)陌踩綦x,并向公司借取適當(dāng)種類(lèi)、數(shù)量的滅火器材隨時(shí)備用,結(jié)束作業(yè)后應(yīng)即時(shí)歸還,若有動(dòng)用應(yīng)如實(shí)報(bào)告。

(3)如在作業(yè)點(diǎn)就地動(dòng)火施工,應(yīng)按規(guī)定向公司申請(qǐng),公司需派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督并不定時(shí)派人巡查。

離地面2米以上的高架動(dòng)火作業(yè)必須保證有一人在下方專(zhuān)職負(fù)責(zé)隨時(shí)撲滅可能引燃其它物品的火花。

(4)未辦理動(dòng)火許可證擅自動(dòng)火作業(yè)者,本單位人員予以處分,嚴(yán)重的予以開(kāi)除。

第三十一條易燃易爆危險(xiǎn)物品和場(chǎng)所防火防爆制度

1、易燃易爆危險(xiǎn)物品應(yīng)有專(zhuān)用的庫(kù)房,配備必要的消防器材設(shè)施,倉(cāng)庫(kù)管理人員必須由消防安全培訓(xùn)合格的人員擔(dān)任。

2、易燃易爆危險(xiǎn)物品應(yīng)分類(lèi)、分項(xiàng)儲(chǔ)存。

化學(xué)性質(zhì)相抵觸或滅火方法不同的易燃易爆化學(xué)物品,應(yīng)分庫(kù)存放。

3、易燃易爆危險(xiǎn)物品入庫(kù)前應(yīng)經(jīng)檢驗(yàn)部門(mén)檢驗(yàn),出入庫(kù)應(yīng)進(jìn)行登記。

4、庫(kù)存物品應(yīng)當(dāng)分類(lèi)、分垛儲(chǔ)存。

5、易燃易爆危險(xiǎn)物品存取應(yīng)按安全操作規(guī)程執(zhí)行,倉(cāng)庫(kù)工作人員應(yīng)堅(jiān)守崗位,非工作人員不得隨意入內(nèi)。

6、易燃易爆場(chǎng)所應(yīng)根據(jù)消防規(guī)范要求采取防火防爆措施并做好防火防爆設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)工作。

第三十二條義務(wù)消防隊(duì)組織管理制度

1、義務(wù)消防員應(yīng)在消防員帶領(lǐng)下開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和滅火技能訓(xùn)練,各項(xiàng)技術(shù)考核應(yīng)達(dá)到規(guī)定的指標(biāo)。

2、要結(jié)合對(duì)消防設(shè)施、設(shè)備、器材維護(hù)檢查,有計(jì)劃地對(duì)每個(gè)義務(wù)消防員進(jìn)行輪訓(xùn),使每個(gè)人都具有實(shí)際操作技能。

3、按照滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案每半年進(jìn)行一次演練,并結(jié)合實(shí)際不斷完善預(yù)案。

4、每年舉行一次防火、滅火知識(shí)考核,考核優(yōu)秀給予表彰。

5、不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),提高防火滅火自救能力。

第三十三條滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練制度

1、制定符合本單位實(shí)際情況的滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案。

2、組織全員學(xué)習(xí)和熟悉滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案。

3、每次組織預(yù)案演練前應(yīng)精心開(kāi)會(huì)部署,明確分工。

4、應(yīng)按制定的預(yù)案,至少每半年進(jìn)行一次演練。

5、演練結(jié)束后應(yīng)召開(kāi)講評(píng)會(huì),認(rèn)真總結(jié)預(yù)案演練的情況,發(fā)現(xiàn)不足之處應(yīng)及時(shí)修改和完善預(yù)案。

第三十四條燃?xì)夂碗姎庠O(shè)備的檢查和管理制度

1、應(yīng)按規(guī)定正確安裝、使用電器設(shè)備,相關(guān)人員必須經(jīng)必要的培訓(xùn),獲得相關(guān)部門(mén)核發(fā)的有效證書(shū)方可操作。

各類(lèi)設(shè)備均需具備法律、法規(guī)規(guī)定的有效合格證明并經(jīng)維修部確認(rèn)后方可投入使用。

電氣設(shè)備應(yīng)由持證人員定期進(jìn)行檢查(至少每月一次)。

2、防雷、防靜電設(shè)施定期檢查、檢測(cè),每季度至少檢查一次、每年至少檢測(cè)一次并記錄。

3、電器設(shè)備負(fù)荷應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,接頭牢固,絕緣良好,保險(xiǎn)裝置合格、正常并具備良好的接地,接地電阻應(yīng)嚴(yán)格按照電氣施工要求測(cè)試。

4、各類(lèi)線(xiàn)路均應(yīng)以套管加以隔絕,特殊情況下,亦應(yīng)使用絕緣良好的鉛皮或膠皮電纜線(xiàn)。

各類(lèi)電氣設(shè)備及線(xiàn)路均應(yīng)定期檢修,隨時(shí)排除因絕緣損壞可能引起的消防安全隱患。

5、未經(jīng)批準(zhǔn),嚴(yán)禁擅自加長(zhǎng)電線(xiàn)。

各部門(mén)應(yīng)積極配合安全小組、維修部人員檢查加長(zhǎng)電線(xiàn)是否僅供緊急使用、外殼是否完好、是否有維修部人員檢測(cè)后投入使用。

6、電器設(shè)備、開(kāi)關(guān)箱線(xiàn)路附近按照本單位標(biāo)準(zhǔn)劃定黃 域,嚴(yán)禁堆放易燃易爆物并定期檢查、排除隱患。

7、設(shè)備用畢應(yīng)切斷電源。

未經(jīng)試驗(yàn)正式通電的設(shè)備,安裝、維修人員離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)時(shí)應(yīng)切斷電源。

8、除已采取防范措施的部門(mén)外,工作場(chǎng)所內(nèi)嚴(yán)禁使用明火。

9、使用明火的部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格遵守各項(xiàng)安全規(guī)定和操作流程,做到用火不離人、人離火滅。

10、場(chǎng)所內(nèi)嚴(yán)禁吸煙并張貼禁煙標(biāo)識(shí),每一位員工均有義務(wù)提醒其他人員共同遵守公共場(chǎng)所禁煙的規(guī)定。

第三十五條安全生產(chǎn)工作考評(píng)和獎(jiǎng)懲制度

1、對(duì)安全生產(chǎn)工作作出成績(jī)的,予以通報(bào)表?yè)P(yáng)或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。

2、對(duì)造成安全生產(chǎn)事故的責(zé)任人,將依據(jù)所造成后果的嚴(yán)重性予以不同的處理,除已達(dá)到依照國(guó)家《 》或已夠追究刑事責(zé)任的事故責(zé)任人將依法移送國(guó)家有關(guān)部門(mén)處理外,根據(jù)本單位的規(guī)定,對(duì)下列行為予以處罰:

(1)有下列情形之一的,視損失情況與認(rèn)識(shí)態(tài)度除責(zé)令賠償全部或部分損失外,予以口頭告誡:a、使用易燃危險(xiǎn)品未嚴(yán)格按照操作程序進(jìn)行或保管不當(dāng)而造成火警、火災(zāi),損失不大的;

b、在禁煙場(chǎng)所吸煙或處置煙頭不當(dāng)而引起火警、火災(zāi),損失不大的;

c、未及時(shí)清理區(qū)域內(nèi)易燃物品,而造成火災(zāi)隱患的;

d、未經(jīng)批準(zhǔn),違規(guī)使用加長(zhǎng)電線(xiàn)、用電未使用安全保險(xiǎn)裝置的或擅自增加小負(fù)荷電器的;

e、謊報(bào)火警;

f、未經(jīng)批準(zhǔn),玩弄消防設(shè)施、器材,未造成不良后果的;

g、對(duì)安全員提出的消防隱患未予以及時(shí)整改而無(wú)法說(shuō)明原因的部室管理人員;

h、阻塞消防通道、遮擋安全指示標(biāo)志等未造成嚴(yán)重后果的。

(2)有下列情形之一的,視情節(jié)輕重和認(rèn)識(shí)態(tài)度,除責(zé)令賠償全部或部分損失外,予以通報(bào)批評(píng):a、擅自使用易燃、易爆物品的;

b、擅自挪用消防設(shè)施、器材的位置或改為它用的;

c、違反安全管理和操作規(guī)程、擅離職守從而導(dǎo)致火警、火災(zāi)損失輕微的;

d、強(qiáng)迫其他員工違規(guī)操作的管理人員;

e、發(fā)現(xiàn)火警,未及時(shí)依照緊急情況處理程序處理的;

f、對(duì)安全小組的檢查未予以配合、拒絕整改的管理人員。

(3)對(duì)任何事故隱瞞事實(shí),不處理、不追究的或提供虛假信息的,予以解聘。

(4)對(duì)違反消防安全管理導(dǎo)致事故發(fā)生(損失輕微的),但能主動(dòng)坦白并積極協(xié)助相關(guān)部門(mén)處理事故、挽回?fù)p失的肇事者或責(zé)任人可視情況予以減輕或免予處罰。

第三十六條各小區(qū)安全管理制度

1、保安隊(duì)長(zhǎng)負(fù)責(zé)所轄樓宇內(nèi)公共區(qū)域的治安、消防安全防范工作,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家治安條例,密切配合公安機(jī)關(guān)保護(hù)業(yè)主生命財(cái)產(chǎn)安全。

2、安全保衛(wèi)以固定崗、流動(dòng)巡邏相結(jié)合的形式實(shí)行24小時(shí)全天候值班制度,對(duì)各樓實(shí)行每天不定時(shí)兩次以上的安全巡查制度,保證消防通道、安全出口的暢通,維護(hù)消防指示標(biāo)識(shí)、應(yīng)急照明等消防設(shè)施、設(shè)備的正常完好有效狀態(tài)。

3、保安員上崗時(shí)必須穿統(tǒng)一保安制服,佩戴工號(hào)牌、武裝帶、警棍、對(duì)講機(jī)等,軍容嚴(yán)整,熱情禮貌,正確回答業(yè)主和來(lái)訪人員的提問(wèn),提供力所能及的幫助。

4、對(duì)進(jìn)出小區(qū)的可疑人員要嚴(yán)格進(jìn)行檢查手續(xù),對(duì)裝修和施工人員要憑保安部發(fā)放的臨時(shí)出入證方可進(jìn)出,禁止各類(lèi)流動(dòng)閑雜人員混入大廈。

5、大門(mén)崗要做好各種登記工作,對(duì)業(yè)主單位搬出貴重、大件物品離開(kāi)大樓,必須有方興物業(yè)公司發(fā)放的出門(mén)條,否則不予放行。

6、凡在大樓內(nèi)施工或安裝維修設(shè)備需要?jiǎng)佑妹骰鹱鳂I(yè)時(shí),施工單位先報(bào)請(qǐng)用能部同意,然后由保安部簽發(fā)《動(dòng)火許可證》,落實(shí)相應(yīng)的防范措施后方可實(shí)施。

7、消防監(jiān)控室實(shí)行24小時(shí)值班制度,隨時(shí)觀察。

記錄儀器設(shè)備的運(yùn)行情況及處理火警的工作記錄,遇有火警,按《火警處置程序》進(jìn)行處理。

第三十七條高層建筑消防安全管理制度

1、高層建筑所屬負(fù)責(zé)人是主要消防安全責(zé)任人,對(duì)本單位的消防安全工作負(fù)直接責(zé)任,貫徹實(shí)施消防法律法規(guī)和有關(guān)制度;2、建立消防管理機(jī)構(gòu),確定防火負(fù)責(zé)人,配備兼職安全管理人,組建義務(wù)消防隊(duì),定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),開(kāi)展自防自救工作;3、凡新、改、擴(kuò)建及內(nèi)部裝修、安裝大型壁掛廣告,均應(yīng)將設(shè)計(jì)圖紙(方案、初設(shè)、施工圖) 防監(jiān)督部門(mén)審批,經(jīng)審核同意后方可施工;

工程竣工后,必須經(jīng)消防監(jiān)督部門(mén)驗(yàn)收合格方可使用;

4、高層建筑內(nèi)動(dòng)用明火作業(yè)時(shí),必須由經(jīng)營(yíng)或使用單位的消防安全負(fù)責(zé)人和消防監(jiān)督部門(mén)批準(zhǔn),動(dòng)火單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行動(dòng)火制度,采取防火措施,做好滅火準(zhǔn)備;

5、高層建筑內(nèi)動(dòng)用明火作業(yè)時(shí),必須由經(jīng)營(yíng)或使用單位的消防安全負(fù)責(zé)人和消防監(jiān)督部門(mén)批準(zhǔn),動(dòng)火單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行動(dòng)火制度,采取防火措施,做好滅火準(zhǔn)備;

6、經(jīng)營(yíng)或使用單位的職工應(yīng)掌握消防器材、設(shè)施、設(shè)備的使用方法,熟悉建筑內(nèi)外的疏散路線(xiàn);

7、建筑物內(nèi)的走道、樓梯、出口等部位,要保持暢通,嚴(yán)禁堆放物品。

疏散標(biāo)志和應(yīng)急燈,要保證完整好用;

8、建筑物內(nèi)應(yīng)按規(guī)定和規(guī)范配備消防設(shè)施、設(shè)備、器材及報(bào)警電話(huà)等設(shè)備;

消防監(jiān)控室應(yīng)設(shè)專(zhuān)人每天24小時(shí)值班,記錄儀器設(shè)備的工作情況,及時(shí)處理火警信號(hào);

9、建筑物內(nèi)的消防設(shè)施、設(shè)備應(yīng)簽定維護(hù)管理合同并嚴(yán)格維護(hù)管理,確保完整好用;

未經(jīng)安全員和公安消防監(jiān)督部門(mén)批準(zhǔn),任何消防設(shè)施、設(shè)備不得擅自停用或 。

消防設(shè)施、設(shè)備、器材的管理人員,要認(rèn)真履行職責(zé),并建立檔案,詳細(xì)記錄有關(guān)情況;

10、高層建筑單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要建立健全消防宣傳檢查、值班巡邏、用火用電、消防設(shè)施管理等制度,落實(shí)逐級(jí)防火責(zé)任制,嚴(yán)格獎(jiǎng)罰制度;

11、開(kāi)展經(jīng)常性的防火檢查,發(fā)現(xiàn)不安全隱患和事故必須立即報(bào)告并采取相應(yīng)的措施,不得隱瞞不報(bào)或擅離職守。

第三十八條室內(nèi)停車(chē)場(chǎng)安全管理制度

1、停車(chē)場(chǎng)所屬負(fù)責(zé)人對(duì)停車(chē)場(chǎng)的消防安全工作負(fù)直接責(zé)任,貫徹實(shí)施消防法律法規(guī)和有關(guān)制度;2、建立消防管理機(jī)構(gòu),確定防火負(fù)責(zé)人,配備兼職安全管理人,按規(guī)定組建義務(wù)消防隊(duì),定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),開(kāi)展自防自救工作;3、制定并嚴(yán)格執(zhí)行用火用電管理制度、值班巡查制度、消防安全宣傳檢查制度、消防安全逐級(jí)責(zé)任制度等必要的消防安全制度,制定火災(zāi)應(yīng)急方案,指定專(zhuān)人值班;

4、對(duì)入庫(kù)車(chē)輛應(yīng)確定專(zhuān)人進(jìn)行仔細(xì)檢查,消除不安全隱患,車(chē)輛應(yīng)在確定地點(diǎn)存放,不得堵塞通道和影響消防設(shè)施的使用。

入庫(kù)的車(chē)輛嚴(yán)禁攜帶易燃易爆物品;

5、車(chē)庫(kù)的電氣裝置必須由正式電工按規(guī)定安裝,電線(xiàn)須穿金屬導(dǎo)管或不燃材料管保護(hù),接線(xiàn)處應(yīng)穿接線(xiàn)盒。

車(chē)庫(kù)內(nèi)不得設(shè)置移動(dòng)照明燈具和碘鎢燈,不準(zhǔn)使用電爐等家用電器;

6、車(chē)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁動(dòng)用明火,在醒目的地點(diǎn)設(shè)防火標(biāo)志。

確需動(dòng)用明火時(shí)(含電焊、氧焊),必須辦理動(dòng)火證,經(jīng)安全員批準(zhǔn),并采取嚴(yán)格的安全措施確保安全;

7、車(chē)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁進(jìn)行車(chē)輛維修作業(yè)以及其他作業(yè),嚴(yán)禁在通道上停車(chē),嚴(yán)禁超量停車(chē)。

不得存放其他物品;

8、車(chē)庫(kù)內(nèi)應(yīng)按規(guī)定配備消防設(shè)施、設(shè)備和滅火器材及報(bào)警電話(huà),并確定專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理維護(hù),使之完好有效;

9、開(kāi)展經(jīng)常性的防火檢查,發(fā)現(xiàn)不安全隱患和事故必須立即報(bào)告,并采取相應(yīng)的措施,不得隱瞞不報(bào)或擅自逃離現(xiàn)場(chǎng)。

第9篇 _物業(yè)管理公司員工福利制度

1.年假

員工在本單位連續(xù)工作滿(mǎn)一年未滿(mǎn)五年者,可獲得5天年假;滿(mǎn)五年未滿(mǎn)十年者,可獲7天年假;滿(mǎn)十年未二十年者,可獲10天年假;滿(mǎn)二十年以上者,可獲14天年假。申請(qǐng)年假需提前十五天,經(jīng)所屬部門(mén)主管和辦公室審批同意后方為有效,不得將年假累積至下一年度。

2.法定節(jié)假日

所有員工可按國(guó)家規(guī)定享受?chē)?guó)家法定的節(jié)假日,如法定節(jié)假日受安排上班或值班,節(jié)后部門(mén)可安排補(bǔ)休或按規(guī)定給予加班費(fèi)。

3.病假、事假

3.1員工因病未能上班,必須通知所屬部門(mén)經(jīng)理,員工請(qǐng)病假必須持有本公司指定醫(yī)院病假單方可獲準(zhǔn)病假;急診時(shí)須持區(qū)級(jí)以上醫(yī)院急診假單。每月病假不得超過(guò)兩天(含兩天),薪金照發(fā),每月病假超過(guò)兩天的,按照基本工資(基本工資 +崗位工資)/ 22.5天扣發(fā)薪金。

3.2員工因私事請(qǐng)假,應(yīng)提前一天向部門(mén)負(fù)責(zé)人申請(qǐng),1天內(nèi)由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批,2天以上由主管副經(jīng)理審批,事假例行不發(fā)薪,按照日平均薪金(22.5天計(jì)算)扣發(fā)薪金。

3.3各部門(mén)經(jīng)理請(qǐng)假須由總經(jīng)理審批。

4.婚假、產(chǎn)假、恩恤假、探親假

4.1婚期:在本公司連續(xù)工作滿(mǎn)一年以上,符合國(guó)家《婚姻法》規(guī)定結(jié)婚的員工,可享有有薪假期8天。申請(qǐng)婚假須提前一周向本部門(mén)負(fù)責(zé)人提出書(shū)面申請(qǐng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后,可予休息。假后須將結(jié)婚證書(shū)復(fù)印件交經(jīng)理辦公室核實(shí);

4.2產(chǎn)假:在本公司連續(xù)工作滿(mǎn)一年以上,持有準(zhǔn)生證的女員工,可享有有薪產(chǎn)假90天,難產(chǎn)的增加產(chǎn)假15天。申請(qǐng)產(chǎn)假須在預(yù)產(chǎn)前3個(gè)星期提出,經(jīng)審批后可予休假。假后須將醫(yī)院證明或出生證明交經(jīng)理辦公室核實(shí)。

4.3恩恤假:員工親屬(指配偶、子女、父母、兄弟姐妹)死亡。 外省員工可享有有薪恩恤假6天,本省員工可享有有薪恩恤假3天;并給予員工一次性撫恤金300元。申請(qǐng)恩恤假須經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn),假后將親屬的死亡證復(fù)印件送經(jīng)理辦公室核實(shí)。

4.4探親假:在本公司連續(xù)工作滿(mǎn)一年以上,夫妻分居兩地(跨省)或末婚遠(yuǎn)離(跨省或300公里以上)父母居住的職工,按勞動(dòng)法有關(guān)規(guī)定享受有薪探親假。探親假只能當(dāng)年一次休完。

第10篇 房地產(chǎn)公司安全管理制度范本

房地產(chǎn)公司安全管理制度

一、針對(duì)本公司危險(xiǎn)性作業(yè)多,人員構(gòu)成復(fù)雜,管理疏漏等情況,建立健全各各類(lèi)的安全規(guī)章制度是確保建立施工安全的基本保證。

二、建立完善和細(xì)化的安全管理制度在優(yōu)化管理流程,精簡(jiǎn)管理層次,提高安全管理水平,實(shí)現(xiàn)全年安全生產(chǎn)目標(biāo)等方面,能夠產(chǎn)生一定的管理績(jī)效。

三、安全管理制度建設(shè)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的客觀要求,是嚴(yán)格安全生產(chǎn)要求的需要,時(shí)貫徹落實(shí)公司規(guī)章制度的需要。

四、安全管理要變?yōu)槭虑邦A(yù)防與事中控制,則必須實(shí)現(xiàn)安全管理的四個(gè)凡事,即凡事有章可循,凡事有據(jù)可查,凡事有人監(jiān)督,凡事有人負(fù)責(zé)。要明確事前如何預(yù)防,事中如何控制,時(shí)候如何處理。

五、為確保安全管理的時(shí)效性和可操作性,制度化建設(shè)必須實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,要實(shí)時(shí)分析生產(chǎn)作業(yè)流程和管理上的薄弱環(huán)節(jié),隨時(shí)捕捉制度執(zhí)行過(guò)程中的信息,結(jié)合情況,客觀分析存在的問(wèn)題并及時(shí)修訂或擬定可行的規(guī)章制度。

第11篇 __公司財(cái)務(wù)管理制度

一個(gè)公司為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司運(yùn)營(yíng)管理中的作用,提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,都會(huì)制定相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。以下整理了公司財(cái)務(wù)管理制度的模板,僅供參考。

總則

第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作,發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,特制定本規(guī)定。

第二條公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能是:

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。

(二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度,編制財(cái)務(wù)計(jì)劃,加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理,反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。

(三)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù),促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

(四)厲行節(jié)約,合理使用資金。

(五)合理分配公司收入,及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

(六)對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解,檢查財(cái)務(wù)工作,主動(dòng)提供有關(guān)資料,如實(shí)反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條公司財(cái)務(wù)部由總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。

在沒(méi)有專(zhuān)職總會(huì)計(jì)師之前,總會(huì)計(jì)師職責(zé)由會(huì)計(jì)兼任承擔(dān)。

第四條公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù),必須遵守本規(guī)定。

財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)

第五條總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作:

(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃,擬訂資金籌措和使用方案,開(kāi)辟財(cái)源,有效地使用資金;

(二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益;

(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度,利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析:

(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第六條會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是:

(一)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備,數(shù)字準(zhǔn)確,賬目清楚,按期報(bào)賬。

(二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期檢查,分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力,考核資金使用效果,及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議,當(dāng)好公司參謀。

(三)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第七條出納的主要工作職責(zé)是:

(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額,超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

(四)嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,方可生效。

(五)積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作。

(六)配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第八條審計(jì)的主要工作職責(zé)是:

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度。

(二)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。

(三)詳細(xì)核對(duì)公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無(wú)誤。

(四)審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料,以便掌握情況,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,積累證據(jù)。

(五)糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端,規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。

(六)針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問(wèn)題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

財(cái)務(wù)工作管理

第九條會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十條會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

第十一條財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會(huì)計(jì)、出納員記賬,都必須在記賬憑證上簽字。

第十二條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專(zhuān)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查,保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

第十三條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理,并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

第十四條財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證,不予受理;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補(bǔ)充。

第十五條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí),應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告,并請(qǐng)求查明原因,作出處理。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。

第十六條財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度,并做好內(nèi)部審計(jì)。

出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。

第十七條財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì),并做出審計(jì)報(bào)告,報(bào)送總經(jīng)理。

第十八條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù),由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。

支票管理

第十九條支票由出納員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須有支票領(lǐng)用單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字,然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭,加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼,領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。

第二十條支票付款后憑支票存根,發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)(購(gòu)置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤,完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào),按規(guī)定登記銀行賬號(hào),原支票領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷(xiāo)。

第二十一條財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑支票領(lǐng)用單轉(zhuǎn)應(yīng)收款,發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還,當(dāng)月工資扣還不足,逐月延扣以后的工資,領(lǐng)用人完善報(bào)賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。

第二十二條對(duì)于報(bào)銷(xiāo)時(shí)短缺的金額,財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦,到月底按第二十一條規(guī)定處理。

凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過(guò)10000元或現(xiàn)金收入超過(guò)5000元時(shí),會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)款項(xiàng),不分金額大小由承辦人文字性報(bào)告總經(jīng)理。

第二十三條凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶(hù)兩日內(nèi),會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。

第二十四條公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng),不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知,同意后可先付款后補(bǔ)簽。

現(xiàn)金管理

第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:

(一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金;

(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;

(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);

(四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;

(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元,結(jié)算規(guī)定的調(diào)整,由總經(jīng)理確定。

第二十六條除本規(guī)定第二十五條外,財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng),超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的,經(jīng)會(huì)計(jì)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。

第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式,不得使用現(xiàn)金。

第二十八條日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

第二十九條財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金,可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的,應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第三十條財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》,并寫(xiě)明用途和金額,由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫(xiě)《借款單》,經(jīng)會(huì)計(jì)審核;交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款,在當(dāng)月工資中扣還。

第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的,憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證,經(jīng)手人簽字,會(huì)計(jì)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。

第三十三條發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由會(huì)計(jì)審核,經(jīng)手人簽字,金額數(shù)量無(wú)誤,填制記賬憑證。

第三十四條工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表,交主管副總經(jīng)理審核,總經(jīng)理簽字,財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款,當(dāng)月發(fā)放工資,填制記賬憑證,進(jìn)行賬務(wù)處理。

第三十五條差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單),由部主任簽字,會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)主管副總經(jīng)理復(fù)核后,送總經(jīng)理簽字,填制憑證,交出納員付款,辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。

第三十六條無(wú)論何種匯款,財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》,分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。

第三十七條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目,逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié),每日結(jié)算,賬款相符。

會(huì)計(jì)檔案管理

第三十八條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,均應(yīng)歸檔。

第三十九條會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè),標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管),由總經(jīng)理指定專(zhuān)人歸檔保存,歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第四十條會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔,由總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管,并分類(lèi)填制目錄。

第四十一條會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案,須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

處罰辦法

第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的,對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍:

(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

(二)用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的;

(三)未經(jīng)批準(zhǔn),擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的;

(四)利用賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;

(五)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;

(六)保留賬外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的;

(七)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。

第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的,財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。

(一)違反財(cái)務(wù)制度,造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的;

(二)拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、賬表、文件資料的;

(三)偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的;

(四)利用職務(wù)便利,非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的;

(五)弄虛作假、營(yíng)私舞弊,非法謀私,泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的;

(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤,應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

附則

第四十四條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效

第12篇 公司銷(xiāo)售管理規(guī)章制度怎么寫(xiě)

一、通 則

(一)總 則本章程規(guī)定本公司____營(yíng)業(yè)部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)部門(mén))的機(jī)構(gòu)、權(quán)限、運(yùn)作及處理等等相關(guān)事項(xiàng)。

(二)部門(mén)的業(yè)務(wù)范圍本部門(mén)依照總公司營(yíng)業(yè)部門(mén)的指示,在獨(dú)立營(yíng)業(yè)計(jì)劃與獨(dú)立核算制度的原則下,負(fù)責(zé)指導(dǎo)管理所轄管的營(yíng)業(yè)所,并負(fù)責(zé)轄管區(qū)域內(nèi)的訂貨契約、收款及企劃開(kāi)拓新客戶(hù)等相關(guān)的業(yè)務(wù)運(yùn)作及業(yè)務(wù)處理。

(三)部門(mén)的所在地及稱(chēng)呼部門(mén)設(shè)于全國(guó)的各主要都市,在稱(chēng)呼時(shí)各冠上該市名稱(chēng)。

(四)重要事項(xiàng)的決定部門(mén)的設(shè)置、改制、廢止,管理區(qū)域及經(jīng)理的任免,皆經(jīng)由董事會(huì)決議后執(zhí)行。

(五)規(guī)章的制定、修改與廢止本規(guī)章的制定、修改與廢止皆經(jīng)由董事會(huì)決定。

施行細(xì)則則由總公司營(yíng)業(yè)部長(zhǎng)決定。

二、機(jī) 構(gòu)

(六)部門(mén)的機(jī)構(gòu)部門(mén)設(shè)經(jīng)理、經(jīng)理之下設(shè)業(yè)務(wù)及事務(wù)二科,管轄區(qū)域內(nèi)設(shè)營(yíng)業(yè)所。

(七)營(yíng)業(yè)所的設(shè)置、廢止?fàn)I業(yè)所的設(shè)置、廢止及店長(zhǎng)的任免,由總公司營(yíng)業(yè)經(jīng)理經(jīng)詢(xún)董事會(huì)意見(jiàn)后決定。

(八)管理者部門(mén)可依情況需要,設(shè)副理及部門(mén)顧問(wèn)。

另外,科設(shè)科長(zhǎng),如情況必要可設(shè)科顧問(wèn)及股長(zhǎng)、主任。

(九)特別回收科的設(shè)置部門(mén)可依情況需要,設(shè)置特別回收科。

(十)營(yíng)業(yè)部的組織營(yíng)業(yè)所由店長(zhǎng)、業(yè)務(wù)主任、事務(wù)主任、內(nèi)勤職員、外勤職員及業(yè)務(wù)人員等成員構(gòu)成,人員數(shù)目另行規(guī)定。

營(yíng)業(yè)所可依情況需要,設(shè)置副店長(zhǎng)。

(十一)經(jīng)理的職務(wù)范圍經(jīng)理所負(fù)責(zé)的職務(wù)范圍如下:1.企劃、指示營(yíng)業(yè)方法。

2. 經(jīng)常調(diào)查、聽(tīng)取營(yíng)業(yè)情況的發(fā)展以決定營(yíng)業(yè)方針。

3. 聽(tīng)取部?jī)?nèi)及營(yíng)業(yè)所的業(yè)務(wù)報(bào)告,并隨時(shí)監(jiān)視業(yè)務(wù)實(shí)況。

4. 裁決部?jī)?nèi)的人事。

5.舉行業(yè)務(wù)上的磋商會(huì)議。

6. 排除業(yè)務(wù)上的困難。

第13篇 分公司客戶(hù)中心質(zhì)量管理制度

第一條 為不斷提升集團(tuán)客戶(hù)中心的工作質(zhì)量、改進(jìn)工作方式、提高工作效率，特制定本辦法。

第二條 本中心質(zhì)量管理的目標(biāo)。將科學(xué)的管理方法運(yùn)用到日常管理工作中去，從而提升集團(tuán)客戶(hù)中心基礎(chǔ)管理水平。

第三條 質(zhì)量管理實(shí)施的時(shí)間和頻次。質(zhì)量管理是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程，需要全體成員日常工作中緊緊圍繞集團(tuán)客戶(hù)中心標(biāo)準(zhǔn)化工作即流程規(guī)范化、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、管理標(biāo)準(zhǔn)化這個(gè)中心。

第四條 集團(tuán)客戶(hù)中心質(zhì)量管理的適用對(duì)象。集團(tuán)客戶(hù)中心質(zhì)量管理適用集團(tuán)客戶(hù)中心全體成員，要求全體成員在日常工作中嚴(yán)格按照集團(tuán)客戶(hù)中心質(zhì)量管理的流程、制度執(zhí)行，并對(duì)執(zhí)行的情況進(jìn)行打分，適當(dāng)給予獎(jiǎng)懲。

第五條 集團(tuán)客戶(hù)中心質(zhì)量管理的主要內(nèi)容。集團(tuán)客戶(hù)中心主要是通過(guò)開(kāi)展qc小組活動(dòng)的形式來(lái)進(jìn)行質(zhì)量管理。

(一)集團(tuán)客戶(hù)中心由集團(tuán)、個(gè)人客戶(hù)經(jīng)理組分別組建質(zhì)量管理(qc)小組，室內(nèi)管理人員跨組組建質(zhì)量管理(qc)小組。

(二)各質(zhì)量管理(qc)小組開(kāi)展活動(dòng)，必須按照要求到公司綜合部進(jìn)行課題注冊(cè)登記。

(三)各質(zhì)量管理(qc)小組停止活動(dòng)不得超過(guò)半年，如遇特殊情需及時(shí)向公司綜合部進(jìn)行原因說(shuō)明。

(四)qc小組的活動(dòng)步驟及要求。qc小組的活動(dòng)要集思廣益、分工負(fù)責(zé)，“按計(jì)劃、實(shí)施、檢查、處理”(即pdca循環(huán)程序)工作程序開(kāi)展活動(dòng)，做到現(xiàn)狀清楚、目標(biāo)明確、對(duì)策具體、措施落實(shí)、責(zé)任到人，并及時(shí)進(jìn)行檢查、跟蹤和改進(jìn)。qc小組要按統(tǒng)一的管理要求，制定活動(dòng)計(jì)劃，發(fā)揚(yáng)求實(shí)、創(chuàng)新、協(xié)作精神，結(jié)合工作實(shí)際，合理應(yīng)用qc工具和方法解決實(shí)際工作中的質(zhì)量問(wèn)題。小組活動(dòng)每月應(yīng)不少于一次，活動(dòng)時(shí)間由各小組根據(jù)活動(dòng)計(jì)劃自行確定，集團(tuán)客戶(hù)中心應(yīng)給予支持，并為其創(chuàng)造條件，提供必要的活動(dòng)場(chǎng)所和資源，必要時(shí)可向營(yíng)銷(xiāo)部申請(qǐng)支持。

(五)qc小組活動(dòng)的記錄

各qc小組開(kāi)展的各項(xiàng)有關(guān)活動(dòng)要認(rèn)真、詳細(xì)、如實(shí)地填寫(xiě)《qc小組活動(dòng)記錄表》。同時(shí)，小組活動(dòng)應(yīng)妥善保存好原始資料，包括：①小組活動(dòng)中每一個(gè)成員的發(fā)言記錄;②現(xiàn)狀調(diào)查中收集的有關(guān)數(shù)據(jù)和調(diào)查記錄，對(duì)策實(shí)施過(guò)程中進(jìn)行試驗(yàn)、檢測(cè)、調(diào)查、分析的數(shù)據(jù)和記錄;③課題目標(biāo)值與國(guó)內(nèi)外同行業(yè)的對(duì)比資料，與公司歷史最好水平的對(duì)比資料，活動(dòng)前后的對(duì)比資料;④小組提出的合理化建議以及標(biāo)準(zhǔn)修訂的文件;等等。

(六)qc小組成果的整理

各qc小組活動(dòng)取得成果后，應(yīng)及時(shí)整理小組成果，總結(jié)提高，并向綜合部進(jìn)行成果報(bào)備。qc小組活動(dòng)成果將作為評(píng)估qc小組開(kāi)展活動(dòng)情況的主要依據(jù)之一。qc小組成果的整理應(yīng)遵循以下原則：整理過(guò)程應(yīng)是qc小組成員共同參與總結(jié)提高的過(guò)程;嚴(yán)格按qc小組活動(dòng)的程序進(jìn)行整理;成果報(bào)告要重點(diǎn)突出;著重介紹分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的活動(dòng)過(guò)程;要條理清楚、簡(jiǎn)明扼要，以圖表、數(shù)據(jù)為主，配以少量的文字說(shuō)明;盡量少用專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的名詞術(shù)語(yǔ)，必須用的，要通俗解釋;小組情況簡(jiǎn)介應(yīng)與本次課題有關(guān)。

第六條 集團(tuán)客戶(hù)中心質(zhì)量管理的要點(diǎn)

(一)掌握質(zhì)量要求。集團(tuán)客戶(hù)中心成員必須熟悉公司各項(xiàng)規(guī)章制度，按質(zhì)量要求執(zhí)行，特殊情況應(yīng)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)決定處理辦法。

(二)工作質(zhì)量總結(jié)。充分運(yùn)用qc小組等質(zhì)量管理工具，集團(tuán)客戶(hù)中心可每半年開(kāi)展一次立項(xiàng)活動(dòng)，對(duì)工作進(jìn)行總結(jié)，對(duì)理想中集團(tuán)客戶(hù)中心的工作質(zhì)量進(jìn)行對(duì)比分析，研究差距與不足，并在工作計(jì)劃中制定改進(jìn)計(jì)劃，并完成一篇pdca案例，促進(jìn)自身工作質(zhì)量的不斷提高。

第七條 獎(jiǎng)勵(lì)和考核

集團(tuán)客戶(hù)中心質(zhì)量管理(qc)小組活動(dòng)暫不納入考核范圍，獎(jiǎng)勵(lì)參見(jiàn)

附件一：辰溪縣分公司客戶(hù)經(jīng)理積分計(jì)劃管理辦法。

第14篇 服裝公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度規(guī)定

服裝公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度補(bǔ)充規(guī)定

1、根據(jù)公司‘先申報(bào)、審批,后支出、報(bào)銷(xiāo)’的原則,各項(xiàng)目支出均需提前打申請(qǐng),由申請(qǐng)部門(mén)主管審批,提總經(jīng)理審批,報(bào)銷(xiāo)時(shí),同時(shí)附著申請(qǐng)單傳給財(cái)務(wù),方予以報(bào)銷(xiāo)。

2、對(duì)于匯總發(fā)票,報(bào)銷(xiāo)時(shí),必須附著報(bào)銷(xiāo)明細(xì),明細(xì)部分有對(duì)應(yīng)接口部門(mén)審核的,需由相應(yīng)部門(mén)進(jìn)行核實(shí);否則,財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。

3、員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo),未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)的,財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi),待報(bào)銷(xiāo)時(shí)再行支付。

4、超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。

5、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún),員工出差應(yīng)將出差住宿酒店或招待所聯(lián)系電話(huà)備注于報(bào)銷(xiāo)票據(jù)后面,如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重進(jìn)行處罰。

6、財(cái)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。

6.1公司員工因公借款,必須辦理借款申請(qǐng)單。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)齊全,完整的借款申請(qǐng)單,編制會(huì)計(jì)憑證,會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

6.2公司預(yù)付款項(xiàng),必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單,經(jīng)財(cái)務(wù)審核并報(bào)總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的,會(huì)計(jì)不得編制付款憑證,也不得付款。

6.3備用金和預(yù)付款的使用,必須依照下列規(guī)定:

6.3.1具有規(guī)定的用途,期限及限額;

6.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo);用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷(xiāo);通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。

6.3.3以上各項(xiàng)支出,原則上前款不清,后款不借。

6.3.4對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的支出,財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。

6.3.5對(duì)無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)規(guī)定期限,未能報(bào)銷(xiāo)而又沒(méi)還款的備用金,若超期時(shí)間在一個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的百分之一;在次月工資中扣回本息。

7、原始憑證的審核。

各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的原始憑證,經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理審簽后,報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:

7.1憑證名稱(chēng);

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名;

7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

7.5接受憑證的單位名稱(chēng);

7.6經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;

7.7數(shù)量、單價(jià)和金額;

7.8各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋章;對(duì)外開(kāi)出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用單。

8、對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求:

8.1凡填有大小寫(xiě)金額的原始憑證,大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。

8.2購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫(kù)的物資,必須填寫(xiě)出入庫(kù)驗(yàn)收單,由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后,在驗(yàn)收單上填寫(xiě)實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫(kù)的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收,并在憑證上簽章。

8.3支付款項(xiàng)的原始憑證,必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。

8.4職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開(kāi)收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。

8.5預(yù)付性匯款,由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單,作為原始憑證,不得以匯款回單代替。

8.6屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的,須逐個(gè)簽章,不得通欄劃大括號(hào)簽一個(gè)章。

8.7自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。如計(jì)提折舊、職工福利基金等,要列名稱(chēng)、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。分配工資及費(fèi)用時(shí),要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。

8.8凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

9、記賬憑證的內(nèi)容及填制要求:

9.1憑證日期:一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。

9.2憑證編號(hào):應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。

9.3憑證摘要:應(yīng)簡(jiǎn)明扼要,真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容,不得含混不清,過(guò)于簡(jiǎn)略。

9.4會(huì)計(jì)科目:應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。

9.5憑證金額:必須與原始憑證相符。

9.6所附原始憑證張數(shù),要與原始憑證相符。

9.7有關(guān)人員的簽名或蓋章:出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì)憑證上簽名或蓋章。

9.8會(huì)計(jì)人員填制記賬憑證時(shí),必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。

10、本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng),如因總經(jīng)理出差期間或不在公司,均由董事長(zhǎng)審批;遇董事長(zhǎng)不在,由財(cái)務(wù)部代批,總經(jīng)理補(bǔ)簽;總經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容均需董事長(zhǎng)審批。

11、本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

12、本補(bǔ)充制度從zz服裝有限公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第15篇 房地產(chǎn)公司財(cái)產(chǎn)辦公用品管理制度

房地產(chǎn)公司財(cái)產(chǎn)、辦公用品管理制度

一、公司財(cái)產(chǎn)、辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)管理,并建立財(cái)產(chǎn)、辦公用品購(gòu)買(mǎi)、使用登記制度。

二、 各部門(mén)經(jīng)理對(duì)各部門(mén)所使用的公司財(cái)產(chǎn)及辦公用品負(fù)有指導(dǎo)正確使用、妥善保管的責(zé)任,對(duì)員工有損壞公司財(cái)產(chǎn)的行為應(yīng)提出嚴(yán)肅批評(píng),并予以制止。對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)及時(shí)做出處理。如有遺失和損壞,應(yīng)由當(dāng)事人酌情賠償。

三、 各部門(mén)需購(gòu)物品須按月提出購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃,由部門(mén)經(jīng)理按照合理、必須、節(jié)約的原則填寫(xiě)《物品購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)》,注明購(gòu)買(mǎi)原因、數(shù)量及預(yù)算價(jià),按相關(guān)程序和管理權(quán)限報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批 。

四、 各部門(mén)購(gòu)買(mǎi)物品計(jì)劃,經(jīng)審批后交辦公室統(tǒng)一采購(gòu),專(zhuān)用或特殊用品需自行采購(gòu)時(shí),應(yīng)事先征得辦公室核準(zhǔn)。

五、 各類(lèi)物品采購(gòu)后由辦公室負(fù)責(zé)總務(wù)人員驗(yàn)收、登記、入庫(kù)。

六、 員工領(lǐng)用物品均需填寫(xiě)物品領(lǐng)用單。單價(jià)在100元以上物品,員工在離開(kāi)公司時(shí)應(yīng)予以收回。屬非正常損失或遺失的,應(yīng)有但是人酌情賠償,賠償由辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)核定,大額賠款可分期在工資中扣除。辦公室每年要會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)以及使用年限在一年以上的低值易耗品進(jìn)行一次清點(diǎn)。辦公室由責(zé)任不定期檢查部門(mén)保管、使用各類(lèi)物品的情況。

七、 物品報(bào)廢須由使用部門(mén)經(jīng)理填寫(xiě)報(bào)廢申請(qǐng)單,由辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)審核,報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

八、 所有物品的調(diào)配、辦理執(zhí)照、繳納管理費(fèi)、租金、參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、和車(chē)輛維修及更新等事項(xiàng)均由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)。