行政處罰報告15篇

篇一 國土局行政處罰等案卷評查自查報告

一、行政執(zhí)法案卷自查情況

二、行政許可案卷自查情況

三、國土資源行政執(zhí)法工作中存在問題

一是被處罰當事人大多不能在法定期限內(nèi)履行行政處罰決定。

二是國土資源體制改革至今未能完全到位，執(zhí)法主體不合法，違法案件查處，依賴性大。

三是執(zhí)法監(jiān)察人員人少事多，目前執(zhí)法監(jiān)察股工作人員僅2人，執(zhí)法的力度和辦案速度偏下，辦案難度大。

四、下步打算

我局在辦理行政處罰和行政許可卷宗工作中取得了一定的成效，但與上級要求還有差距，與兄弟單位相比還存在不足，為深入貫徹國務院《全面推進依法行政實施綱要》，進一步推進依法行政，切實加強行政處罰案件和行政許可卷宗的合法規(guī)范，我們將在今后的工作中切實做到：進一步加強理論學習，提高依法行政和案件查辦水平；進一步加強行政許可的制度建設及收費管理；進一步完善案件后續(xù)處理各項工作任務，一手抓依法查處，一手抓規(guī)范管理；積極督促當事人，在法定期限內(nèi)主動履行全部處罰決定，堅決維護行政處罰的嚴肅性；積極爭取國土資源體制改革職能到位，完善機構設置，理順體制，充實執(zhí)法力量；進一步做好重大、典型違法案件上報備案及行政處罰案件卷宗的整理歸檔等國土資源行政處罰的各項任務。充分發(fā)揮國土資源執(zhí)法部門的職能和作用，高效服務于社會經(jīng)濟發(fā)展。

篇二 城市管理領域集中行政處罰權工作開展情況自查報告

xx年xx區(qū)在市政府的統(tǒng)一部署下，實施了“大部制”改革。改革后，市城管局將城市市容、環(huán)境衛(wèi)生、規(guī)劃、園林綠化、市政、工商、公安等領域中法律、規(guī)章等設定的14項行政處罰權下放到xx區(qū)建設管理局。在具體實施各類行政處罰工作中，建設管理局根據(jù)xx區(qū)的實際，在征得市城管局同意的前提下，確定由局下屬單位：區(qū)城管綜合執(zhí)法大隊來具體來執(zhí)行14項行政處罰權。6年以來，區(qū)城管綜合執(zhí)法大隊在市局的直接指導下，按照法定程序?qū)嵤┫鄬刑幜P工作，取得了一定成效，但也暴露出一些問題?，F(xiàn)將自查情況報告如下：

一、xx區(qū)城市管理行政處罰權執(zhí)行基本情況

（一）14項行政處罰權職責具體內(nèi)容：

根據(jù)《國務院法制辦關于在湖北省黃石市開展相對集中行政處罰權試點工作的復函》(國法函[xx]163號)、《市人民政府關于調(diào)整xx區(qū)相關集中行政處罰權執(zhí)法體制和執(zhí)法范圍的通知》（黃石政規(guī)[xx]9號）等相關規(guī)定，在xx轄區(qū)行使相對集中行政處罰權如下：

1.行使城市市容環(huán)境衛(wèi)生管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權，強制拆除不符合城市容貌標準、環(huán)境衛(wèi)生標準的建筑或設施。

2.行使城市規(guī)劃管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的對未依法辦理規(guī)劃審批手續(xù)進行違法建設行為的行政處罰權。

3.行使城市園林綠化管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

4.行使城市管理領域市政和公用事業(yè)管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

5.行使工商行政管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的對店外無照經(jīng)營作業(yè)或有照不按規(guī)定場地經(jīng)營作業(yè)，自產(chǎn)蔬菜和農(nóng)副產(chǎn)品不按政府指定地點銷售、違規(guī)設置戶外廣告等違法違規(guī)違章行為的行政處罰權；

6.行使公安交通管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的對亂停亂放車輛、當路亂擺攤設點、擅自堆物作業(yè)等侵占城市道路行為以及市城區(qū)違規(guī)銷售和燃放煙花爆竹行為的行政處罰權。

7.行使環(huán)境保護管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的對在人口密集區(qū)焚燒物品產(chǎn)生有害煙塵和惡臭氣體、不加防護進行運輸、裝卸、貯存貨物導致散發(fā)有害粉塵或氣體、向水體排放傾倒工業(yè)廢渣、城市垃圾和其他廢渣、污水、廢棄物等違法違規(guī)行為的行政處罰權。

8.行使建設和房產(chǎn)管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的對建設施工現(xiàn)場、基建渣土清運傾倒、房屋拆遷和裝修現(xiàn)場涉及城市公共管理方面違法違規(guī)行為的行政處罰權。

9.行使城市建筑施工管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

10.行使旅游管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

11.行使人民防空管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

12.行使房地產(chǎn)管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

13.行使招投標管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

14.行使殯葬管理方面法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的行政處罰權。

（二）14項行政處罰權職責涉及范圍：市容、廣告設置、市政（破挖人行道）、工商（無證占道經(jīng)營）、綠化（損壞綠化）、環(huán)保（噪音、油煙擾民）、公安交通（靜態(tài)占用人行道）、渣土運輸、物料占道、違法建筑等城市日常性管理工作及依法對城市管理違章、違規(guī)行為進行糾正，規(guī)范，治理及處罰。

（三）現(xiàn)有執(zhí)法人員分布情況：全區(qū)現(xiàn)有城市管理人員51人，其中有執(zhí)法證16人（不包括局建管辦有一名工作人員持有建筑市場行政執(zhí)法資格證），城市協(xié)管員32人，在編3人，下設市容中隊、規(guī)劃中隊、督查宣傳室、黨政辦公室4個執(zhí)法管理職能部門。

二、具體做法及成效

“大部制”改革以來，我局城管綜合執(zhí)法大隊，注重突出重點，在具體行政執(zhí)法工作中，做到在人性化實施行政處罰上下功夫，在“落實有力”上做出文章，逐步形成服務xx社會、服務xx市民的“四控、四化”工作服務模式。這個模式就是：一是抓管控，執(zhí)法人員通過人性化的行政處罰行為，實現(xiàn)了xx城市市容管理的精細化；二是抓力控，執(zhí)法人員通過不斷地管理、不斷地執(zhí)法，確保了拆違控違常態(tài)化，在過去的6年里，xx轄區(qū)內(nèi)沒有出現(xiàn)一處未經(jīng)審批的建筑物；三是抓監(jiān)控，執(zhí)法人員通過現(xiàn)場指導、不斷協(xié)調(diào)、全面監(jiān)控，確保了轄區(qū)內(nèi)在建工程工地的管理規(guī)范化，基本杜絕了從工地出來的車輛車輪帶泥現(xiàn)象；四是抓聯(lián)控，執(zhí)法人員通過聯(lián)合交警、路政等部門共同執(zhí)法，確保了省道鐵賀路xx段、106國道xx段，鹿獐山大道、張之洞大道等城市主次干道的拋灑整治法制化。

篇三 縣建設局開展行政處罰案卷評查自查情況報告范文

為進一步優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，貫徹落實《行政處罰法》和《行政處罰程序規(guī)定》，規(guī)范行政處罰行為，提高辦理行政處罰案件的質(zhì)量和水平，根據(jù)縣政府法制辦公室《關于開展行政處罰案卷檢查評比工作的通知》（德府法9號）的要求，按照《行政處罰案卷評查標準》積極主動在本系統(tǒng)開展自查工作。現(xiàn)將開展行政處罰案卷自查情況報告如下：

一、基本情況

1、健全機構、明確責任

建設行政執(zhí)法案卷制作、歸檔、管理工作是我局的主要工作任務之一。局領導班子非常重視案卷自查工作，一把手親自抓，分管領導具體負責，法規(guī)科認真的逐卷檢查，嚴格按照相關規(guī)定進行裝訂歸檔，做到案卷書寫清晰、材料齊全。對于處罰案件一案一卷，按案卷時間先后分類歸檔。

2、按照要求，開展自查

按照縣法制辦的要求，結合我單位的實際情況，對今年以來建設行政執(zhí)法案卷進行了自查。通過自查大部分行政執(zhí)法案卷基本符合要求，其主要特點：一是執(zhí)法主體合法；二是違法事實清楚、證據(jù)確鑿；三是處罰依據(jù)充分，適用法律準確，處罰裁量適當；四是罰繳分離，使用統(tǒng)一的罰沒款收據(jù)，嚴格執(zhí)行罰沒款收繳制度；五是處罰程序符合法律規(guī)定，送達和執(zhí)行合法、到位；六是文字表達清楚，文書、印章使用正確，歸檔符合要求；七是在辦案時執(zhí)法人員持證上崗、亮證執(zhí)法；八是今年我局又對行政許可事項進行了重新整理，制作了工作流程圖和內(nèi)容登記表等，目前各項工作開展順利，未發(fā)生超期違規(guī)現(xiàn)象。

二、存在的主要問題

（一）法律用語的表述不嚴謹。

一是案卷封面的案由表述不規(guī)范。案由要反映案件的本質(zhì)特征，它是案件分類、登計的依據(jù)。有的隨意表述，當事人名稱和卷內(nèi)案由名稱不統(tǒng)一，違法行為當事人名稱和違法后果等表述很不規(guī)范。表述案件的案由時，當事人和違法事實描述的不概要、不全面。在處罰種類和處罰幅度的自由裁量上有一定的隨意性，部分案件有的重大行政處罰行為缺少集體討論審查把關的記錄。

二是個別執(zhí)法人員辦案時記錄較潦草，用語不規(guī)范；只重視辦案實務輕視理論學習和經(jīng)驗總結，以致案子辦得出，經(jīng)驗拿不出。

（二）執(zhí)法案卷歸檔質(zhì)量不高。從檢查的情況來看，突出表現(xiàn)在：一是沒有案卷號，卷內(nèi)目錄不規(guī)范。雖然一案一卷，但卷內(nèi)材料編寫頁碼、排列無序雜亂。二是書寫不工整。個別執(zhí)法人員的書寫潦草，字跡難以辨認。三是案卷紙張不統(tǒng)一，目前我局案卷為a4紙、有其他類型的證據(jù)、證明、回執(zhí)的未使用規(guī)范的粘貼紙張整理粘貼，看起來很不美觀、不協(xié)調(diào)。四是有些文書歸檔和裝訂未按照統(tǒng)一標準進行，案卷封皮制作、目錄填寫、文書順序、頁碼編寫、案卷裝訂等不規(guī)范，有的案卷掉頁散卷，有的案卷僅用復印文書入檔。

對于自查中出現(xiàn)的問題，我們一定要引起高度重視，嚴肅對待，認真處理，在下一步的工作加以改進解決和防范。

三、今后須加強的幾項工作

（一）高度重視案卷評查工作。強化行政執(zhí)法資料的立卷歸檔工作，每年組織一次案卷評查，不斷推進和完善行政執(zhí)法監(jiān)督，規(guī)范行政執(zhí)法行為，降低執(zhí)法風險，提高執(zhí)法水平。

（二）嚴格執(zhí)行行政執(zhí)法程序。結合案卷評查的結果，圍繞《行政處罰法》和其他相關法律的要求，嚴格執(zhí)行執(zhí)法程序。嚴格行政執(zhí)法程序，依法送達法律文書，正確適用法律程序，切實保障公民、法人和其他組織的合法權益。

（三）認真規(guī)范行政執(zhí)法案卷制作。行政執(zhí)法案卷不僅是行政機關依法實施行政執(zhí)法行為的主要體現(xiàn)和載體，同時也是復議機關和人民法院判斷行政行為是否合法、能否成立的重要依據(jù)。案卷文書制作質(zhì)量的好壞，代表著行政執(zhí)法水平的高低，也關系到執(zhí)法機關的形象、法律的威信。

（四）完善執(zhí)法人員管理，加大執(zhí)法人員培訓力度，全面提高執(zhí)法水平，加強普法工作，加大法律、法規(guī)宣傳力度，增強法律意識，促進社會依法生產(chǎn)，依法經(jīng)營。

篇四 工商局行政處罰自查報告

工商局行政處罰案卷自查報告

根據(jù)市局x號文件，關于對行政處罰案卷評查及案件查處實務競賽實施方案的部署和要求，為加強隊伍建設、規(guī)范執(zhí)法行為、提高辦案水平，促進公正執(zhí)法，我局本著實事求是、高度負責的精神，就20xx年x月至20xx年x月的行政處罰案卷認真進行了自查，為下一步整改奠定了堅實基礎。現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、領導重視、組織嚴密

接到《關于印發(fā)案件評查及案件查處實務競賽實施方案的通知》后，對這次執(zhí)法自查，局黨組高度重視。成立了以副局長xxx同志為組長，法制科科長xxx為副組長，法制科成員和相關執(zhí)法科室、所成員組成的執(zhí)法檢查工作小組，辦公室設在法制科。確立了執(zhí)法檢查的指導思想、范圍重點、方法步驟和具體要求；對自查工作的每一步驟都作了精心安排、落實、督促和檢查。行政處罰案卷評查的重要環(huán)節(jié)，對于及時發(fā)現(xiàn)和糾正自身執(zhí)法活動中的問題和不足，總結經(jīng)驗教訓，促進公正執(zhí)法、嚴格執(zhí)法，推動今后的執(zhí)法工作有十分重要的意義，我們高度重視，把思想統(tǒng)一到市局的要求上來。

二、抓住重點、認真自查

從x月x日開始，我局認真對照行政處罰案卷評查標準，認真進行了辦案人員自查、科室、所內(nèi)部交叉查、局執(zhí)法檢查領導小組集中查的方法，逐項進行了全面、徹底、認真的執(zhí)法自查。這期間，我局共查處各類行政違法案件x起，其中無照經(jīng)營案件x起，合同案件x起，商標案件x起，其它案件x起。通過自查，我們對我局執(zhí)法自查的總體評價是：案件數(shù)量比較少，沒有出現(xiàn)復議和訴訟的問題，但辦案水平不高，還停留在幾年前的水平。極個別執(zhí)法人員和案件存在一些問題和不足，即：個別執(zhí)法人員辦案時記錄較潦草，用語不規(guī)范；只重視辦案實務輕視理論學習和經(jīng)驗總結，以致案子辦得出，經(jīng)驗拿不出。具體情況是：

1、辦案單位執(zhí)法人員管理情況。我局辦案單位有x個，公平交易科和x個基層所。執(zhí)法人員100%參加過培訓，并全部持證上崗。案件核審人員由x名，對材料齊全的案件隨時核審。有專職法制人員負責法制工作，確保了辦案質(zhì)量，提高了辦案效率。不足之處是執(zhí)法人員學習法律的氛圍還不夠濃。

2、執(zhí)法工作制度建設情況。執(zhí)法工作各項制度健全。一是能適時修訂行政執(zhí)法責任制度，并開展執(zhí)法責任制評議活動。二是制作了執(zhí)法公示制對外公示牌。三是案卷實行集中統(tǒng)一管理，各辦案單位在每月20日前將本月執(zhí)法案卷及時交法制科。四是沒有發(fā)現(xiàn)錯案和執(zhí)法過錯案例。

3、執(zhí)法案件質(zhì)量。通過評查我們發(fā)現(xiàn)，行政執(zhí)法行政處罰的案件中，案卷處罰主體正確，事實清楚，證據(jù)充分，行政處罰依據(jù)明確，處罰種類和適當，嚴格履行告知的義務，救濟的途徑期準確，送達和執(zhí)行合法到位，及案卷制作比較規(guī)范。沒有引起相關的法律訴訟的情況。在行政處罰罰繳分離制度的執(zhí)行情況中，嚴格執(zhí)行國家有關規(guī)定，根據(jù)具體情況分別與相關銀行簽署代收協(xié)議設立專門帳戶，嚴格做到了罰繳分離。

4、執(zhí)法文書管理使用情況。執(zhí)法文書由法制工作人員統(tǒng)一管理，辦案人員隨時領取，避免了文書的亂用和浪費現(xiàn)象。為提高文書的制作質(zhì)量，在每年的執(zhí)法人員培訓中，由法制人員對照上年度文書制作中存在的問題逐項講解。為提高案卷質(zhì)量，法制科對各辦案單位交接過來的案卷，逐個進行審查，對文書的制作不符合要求的一律不予接收。存在的問題是，個別人員在文書的制作中字跡不整、語法不通，特別是缺少實物證據(jù)的收集。

5、行政許可法實施情況。今年我局又對行政許可事項進行了重新整理，制作了工作流程圖和內(nèi)容登記表等，目前各項工作開展順利，未發(fā)生超期違規(guī)現(xiàn)象。

對于自查中出現(xiàn)的問題，我們一定要引起高度重視，嚴肅對待，認真處理，在下一步的工作加以改進解決和防范。

篇五 縣人大法工委關于《行政處罰法》實施情況的調(diào)研報告

各位主任、委員：

根據(jù)常委會年初工作安排，十三屆人大常委會22次例會將聽取縣政府關于《行政處罰法》貫徹實施情況的報告，為了更好地審議此項工作，縣人大法工委組成檢查組，由副主任親自帶隊，分赴縣公安局、衛(wèi)生局、法院、城建局等相關單位進行了調(diào)查，通過召開座談會，調(diào)閱卷宗，聽取有關人員對貫徹實施《行政處罰法》的意見和建議，走訪案件當事人等形式，了解了我縣執(zhí)法部門在貫徹實施《行政處罰法》的基本情況，現(xiàn)報告如下：

一、全縣貫徹執(zhí)行《行政處罰法》的基本情況

以來，縣政府及有關部門在貫徹實施《行政處罰法》方面做了大量卓有成效的工作。一是開展《行政處罰法》及相關法律法規(guī)的學習宣傳，為《行政處罰法》及相關法律法規(guī)的正確實施營造了社會氛圍；二是結合自身實際，成立組織，制定相關工作制度，形成了領導班子共同抓，分管領導親自抓，執(zhí)法機構具體抓的執(zhí)法管理模式，推進了行政執(zhí)法的規(guī)范化建設；三是規(guī)范行政處罰程序，嚴把立案關、調(diào)查取證關、權利告知關、處罰決定關、執(zhí)行關等環(huán)節(jié)，大多數(shù)案件做到了事實清楚、證據(jù)充分、程序合法、處罰適當；四是在行政處罰過程中，多數(shù)單位均能及時告知行政相對人應享有的權利，當事人的合法權益得到了尊重和保護；五是加大行政執(zhí)法監(jiān)督力度，運用各種監(jiān)督方式，提高了行政處罰準確率，有效防止了錯案的發(fā)生。通過以上幾個方面的工作，規(guī)范了行政機關的執(zhí)法行為。僅全縣各級行政機關總計辦理了行政處罰案件2400件，發(fā)生行政復議的案件70件；發(fā)生行政訴訟案件35件，行政機關敗訴或變更原處罰決定當事人撤訴的2件，這充分說明了行政機關的處罰工作基本做到了事實清楚、程序合法、處罰適當，有效打擊了違法行為，保障了我縣經(jīng)濟健康有序的發(fā)展。

二、存在的主要問題

第一，法律法規(guī)的學習宣傳有待進一步加強?！缎姓幜P法》1996年頒布以來，學習宣傳工作仍存在許多盲區(qū)。少數(shù)單位宣傳方式陳舊，宣傳內(nèi)容空泛，導致部分群眾對法律法規(guī)不能理解；在自身學習宣傳方面，少數(shù)部門偏重于本部門法律、法規(guī)的學習，而對《行政處罰法》重視不夠，即使是本部門法律，對相關內(nèi)容也理解不深，掌握不透，對處罰案件把握不準，致使有些案件處罰時依據(jù)法律混亂不清，如土地局對未經(jīng)批準非法占用土地的當事人進行處罰時，一律依據(jù)《中華人民共和國土地管理法》的第76條要求限期進行拆除，可是該法的第76條是分兩種情況的，一種是不符合土地利用總體規(guī)劃的，進行限期拆除，另一種是對符合土地利用總體規(guī)劃的，沒收在非法占用的土地上新建的建筑物和其他設施，可以并處罰款，如果不分清楚就進行處罰，一個是增大處罰相對人的經(jīng)濟負擔，另一方面社會反響不好。再如，衛(wèi)生部門對無衛(wèi)生許可證經(jīng)營的工商戶進行處罰時，連同無健康許可證等一并處罰，這樣也是不恰當?shù)?，沒有衛(wèi)生許可證就不能辦理健康證，就必須予以取締，這樣處罰是不符合法律規(guī)定的，都是沒有認真學習、領會法律精髓的表現(xiàn)。

第二，行政執(zhí)法有待進一步規(guī)范。一是未能正確處理管理與處罰的關系。《行政處罰法》立法的目是保障和監(jiān)督行政機關有效實施行政管理、維護公共利益和社會秩序、保護公民、法人或者其他組織的合法權益，其中最重要的一個原則就是處罰與教育相結合，而少數(shù)行政機關片面追求經(jīng)濟效益，把部門法律當作罰款的依據(jù)，以罰代管，以收代罰，造成了只要交罰款就能辦成事的不良社會影響，如土地局在處理很多沒有手續(xù)就建房的，依據(jù)法律必須強制拆除的交過罰款后可以補辦手續(xù)，同時城建上沒有準建證建房的經(jīng)過罰款后也可以補辦手續(xù)；二是少數(shù)執(zhí)法單位在行政處罰時，濫用自由裁量權，對不同對象同一違法行為處罰標準不一，給被管理者帶來壓力，同時也不利于自身工作的順利開展。

第三，部門協(xié)作配合力度不夠。在行政執(zhí)法過程中，有些職能部門配合協(xié)調(diào)不夠，或推諉扯皮，或相互制約，給行政執(zhí)法工作帶來了較大難度，嚴重影響行政處罰的執(zhí)法效果，突出表現(xiàn)在網(wǎng)吧的治理上，多頭管理，均不負責，未成年人上網(wǎng)屢禁不止，人民群眾反響強烈。由于行政處罰法機關缺乏強有力的執(zhí)行能力，有些案件交由法院執(zhí)行時也不能按期執(zhí)行，有的案件甚至拖個一年兩年不執(zhí)行，影響了法律的嚴肅性。

第四，行政處罰監(jiān)督有等進一步完善。一是行政處罰經(jīng)常性監(jiān)督不到位，行政執(zhí)法案卷評查工作開展不經(jīng)常，有些行政處罰案卷隨意涂改，案卷中沒有當事人書面陳述意見，這些不合法的現(xiàn)象不能得到及時改正。二是少數(shù)行政單位不能對違法行為及時制止，等到“生米做成熟飯”后再進行處罰，一來增加行政相對人的經(jīng)濟負擔，二來也影響法律的執(zhí)行，如城建局對一違法開發(fā)商的處理，該行為人按土地規(guī)劃只有350平方米，他卻非法占有規(guī)劃的道路等蓋商住樓10套，并賣出去9套獲利，這種建筑不是一朝一夕蓋起來的，但城建部門并沒有及時制止，再處罰時使行政處罰工作很被動，執(zhí)法效能和效果都不好。

三、幾點建議

第一，進一步增強行政執(zhí)法人員的法律素質(zhì)和業(yè)務水平。縣政府及各行政執(zhí)法單位應將法制宣傳教育和業(yè)務培訓工作作為一項長期工作來抓，認真組織開展各類法律知識和業(yè)務培訓活動，將《行政處罰法》和各部門工作相關的法律法規(guī)擺在同等重要的位置加以學習提高，不斷提高執(zhí)法人員的法律素質(zhì)和執(zhí)法水平，造就一支素質(zhì)好、業(yè)務精、作風硬、心氣正的行政執(zhí)法隊伍。

第二，正確處理“幾個關系”，實現(xiàn)法律效果和社會效果的有機統(tǒng)一。一要正確處理行政管理與行政處罰的關系。各行政執(zhí)法單位要對自身的行政管理、行政執(zhí)法工作進行重新認識和定位，在實際工作中，要糾正“管理就是收費、執(zhí)法就是罰款”的錯誤行為，扎實有效做好行政管理工作。預防違法違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生；二要正確處理行政執(zhí)法與行政處罰的關系。在法律規(guī)定范圍內(nèi)，對行政相對人采取說服教育為主、行政處罰為輔的措施，做到寬嚴相濟、松弛有度，達到及時糾正違法違規(guī)行為、迅速整改、依法辦事的目的；三要正確處理日常執(zhí)法與重點執(zhí)法的關系。各執(zhí)法單位既要加強日常巡查，又要抓住人民群眾關注的熱點、難點問題，如土地資源、城鄉(xiāng)建設、食品衛(wèi)生、環(huán)境保護、物價問題等集中開展行政執(zhí)法工作，更好地維護市場秩序、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，促進經(jīng)濟發(fā)展。

第三，進一步加強協(xié)調(diào)配合，共同推進行政處罰工作有效開展?？h政府要對全縣的行政執(zhí)法工作進行系統(tǒng)地梳理和分析，根據(jù)實際工作需要，及時制定聯(lián)動執(zhí)法的相關工作制度。在聯(lián)合執(zhí)法過程中，政府要加強組織協(xié)調(diào)，相關執(zhí)法單位要樹立大局意識，做到統(tǒng)一行動，步調(diào)一致，共同查處違法違規(guī)行為。

第四，進一步完善監(jiān)督約束機制，確保依法開展行政處罰工作?？h政府要切實履行職責，加強對執(zhí)法單位的管理監(jiān)督，加強對行政處罰案卷的評查工作，及時發(fā)現(xiàn)、糾正違法違規(guī)處罰行為，促進行政處罰的規(guī)范化；加強行政應訴和行政復議工作，要求執(zhí)法機關慎重對待每一起處罰案件，切實做到事實清楚、證據(jù)充分、程序規(guī)范、適用法律準確；進一步完善和推行執(zhí)法責任制、錯案追究制等相關工作制度，使行政執(zhí)法工作逐步走上法制化、規(guī)范化的軌道。

篇六 工商局行政處罰案卷自查報告

工商局行政處罰案卷自查報告

根據(jù)市局48號文件，關于對行政處罰案卷評查及案件查處實務競賽實施方案的部署和要求，為加強隊伍建設、規(guī)范執(zhí)法行為、提高辦案水平，促進公正執(zhí)法，我局本著實事求是、高度負責的精神，就20xx年8月至20xx年12月的行政處罰案卷認真進行了自查，為下一步整改奠定了堅實基礎。現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、領導重視、組織嚴密

接到《關于印發(fā)案件評查及案件查處實務競賽實施方案的通知》后，對這次執(zhí)法自查，局黨組高度重視。成立了以副局長xxx同志為組長，法制科科長xxx為副組長，法制科成員和相關執(zhí)法科室、所成員組成的執(zhí)法檢查工作小組，辦公室設在法制科。確立了執(zhí)法檢查的指導思想、范圍重點、方法步驟和具體要求；對自查工作的每一步驟都作了精心安排、落實、督促和檢查。行政處罰案卷評查的重要環(huán)節(jié)，對于及時發(fā)現(xiàn)和糾正自身執(zhí)法活動中的問題和不足，總結經(jīng)驗教訓，促進公正執(zhí)法、嚴格執(zhí)法，推動今后的執(zhí)法工作有十分重要的意義，我們高度重視，把思想統(tǒng)一到市局的要求上來。

二、抓住重點、認真自查

從12月15日開始，我局認真對照行政處罰案卷評查標準，認真進行了辦案人員自查、科室、所內(nèi)部交叉查、局執(zhí)法檢查領導小組集中查的方法，逐項進行了全面、徹底、認真的執(zhí)法自查。這期間，我局共查處各類行政違法案件22起，其中無照經(jīng)營案件13起，合同案件3起，商標案件1起，其它案件4起。通過自查，我們對我局執(zhí)法自查的總體評價是：案件數(shù)量比較少，沒有出現(xiàn)復議和訴訟的問題，但辦案水平不高，還停留在幾年前的水平。極個別執(zhí)法人員和案件存在一些問題和不足，即：個別執(zhí)法人員辦案時記錄較潦草，用語不規(guī)范；只重視辦案實務輕視理論學習和經(jīng)驗總結，以致案子辦得出，經(jīng)驗拿不出。具體情況是：

一、辦案單位執(zhí)法人員管理情況。我局辦案單位有11個，公平交易科和11個基層所。執(zhí)法人員100%參加過培訓，并全部持證上崗。案件核審人員由11名，對材料齊全的案件隨時核審。有專職法制人員負責法制工作，確保了辦案質(zhì)量，提高了辦案效率。不足之處是執(zhí)法人員學習法律的氛圍還不夠濃。

二、執(zhí)法工作制度建設情況。執(zhí)法工作各項制度健全。一是能適時修訂行政執(zhí)法責任制度，并開展執(zhí)法責任制評議活動。二是制作了執(zhí)法公示制對外公示牌。三是案卷實行集中統(tǒng)一管理，各辦案單位在每月20日前將本月執(zhí)法案卷及時交法制科。四是沒有發(fā)現(xiàn)錯案和執(zhí)法過錯案例。

三、執(zhí)法案件質(zhì)量。通過評查我們發(fā)現(xiàn)，行政執(zhí)法行政處罰的案件中，案卷處罰主體正確，事實清楚，證據(jù)充分，行政處罰依據(jù)明確，處罰種類和適當，嚴格履行告知的義務，救濟的途徑期準確，送達和執(zhí)行合法到位，及案卷制作比較規(guī)范。沒有引起相關的法律訴訟的情況。在行政處罰罰繳分離制度的執(zhí)行情況中，嚴格執(zhí)行國家有關規(guī)定，根據(jù)具體情況分別與相關銀行簽署代收協(xié)議設立專門帳戶，嚴格做到了罰繳分離。

四、執(zhí)法文書管理使用情況。執(zhí)法文書由法制工作人員統(tǒng)一管理，辦案人員隨時領取，避免了文書的亂用和浪費現(xiàn)象。為提高文書的制作質(zhì)量，在每年的執(zhí)法人員培訓中，由法制人員對照上年度文書制作中存在的問題逐項講解。為提高案卷質(zhì)量，法制科對各辦案單位交接過來的案卷，逐個進行審查，對文書的制作不符合要求的一律不予接收。存在的問題是，個別人員在文書的制作中字跡不整、語法不通，特別是缺少實物證據(jù)的收集。

五、行政許可法實施情況。今年我局又對行政許可事項進行了重新整理，制作了工作流程圖和內(nèi)容登記表等，目前各項工作開展順利，未發(fā)生超期違規(guī)現(xiàn)象。

對于自查中出現(xiàn)的問題，我們一定要引起高度重視，嚴肅對待，認真處理，在下一步的工作加以改進解決和防范。

篇七 對工商行政處罰權威性的思考調(diào)研報告

【觀察思考】對行政處罰權威性的思考

行政處罰也稱“行政罰”，是指特定的行政主體對違反行政法律規(guī)范的公民、法人和其他組織所給予的一種制裁。

行政處罰是國家法律責任制度的重要組成部分，是行政主體有效地進行行政管理、維護公共利益和社會秩序，保障法律貫徹實施的一個重要手段。它屬于行政法律制裁，與刑事法律制裁、民事法律制裁一樣，都屬于國家制裁制度。一般來說，只要公民、法人或者其他組織實施了違反行政法律規(guī)范的行為，擁有行政處罰權的行政主體就應當對其實施行政處罰，以維護正常的社會公共秩序。可見，行政處罰在行政執(zhí)法實踐活動中的重要性。

然而，在具體行政處罰實施過程中，往往因為這樣或那樣的原因，造成行政機關作出的具體行政處罰難以有效執(zhí)行，使得下達的法律文書形成一紙空文，這不但影響了行政機關的執(zhí)法形象，還嚴重損害了國家法律的尊嚴。因而，如何正確行使法律法規(guī)的自由裁量權，減少行政干預，確保行政處罰到位，應是每一個行政執(zhí)法人員應該思考的問題。在這里，筆者結合在多年的基層執(zhí)法實踐，談談自己的看法。

一、維護行政處罰權威性的重要意義

黨中央提出依法治國的基本方略，即表明我們要依法管理國家，建立法治社會。要建立法治社會，行政執(zhí)法實踐活動就有著不可缺少的作用，維護好行政處罰權威也就有著極其重要的意義。

1、維護行政處罰權威是貫徹依法治國方略，用行政執(zhí)法手段體現(xiàn)黨管理國家意志的需要。我們黨非常重要的執(zhí)政方式就是把黨的意志通過立法變成國家意志，再由行政機關和司法機關去執(zhí)行，而行政處罰正是行政機關重要的執(zhí)法實踐活動。

2、維護行政處罰權威是保證社會主義市場經(jīng)濟正常運行和健康發(fā)展的需要。市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，經(jīng)濟運行靠法律來維護。在我國特定的市場經(jīng)濟發(fā)展過程中，難免會出現(xiàn)各種違法行為，這也要靠行政執(zhí)法來解決。而行政機關對各種經(jīng)濟違法行為的規(guī)范和打擊，大多數(shù)是依靠行政處罰去實現(xiàn)。因此，只有維護行政處罰權威，才能維護良好的市場經(jīng)濟秩序。

3、維護行政處罰權威是維護社會穩(wěn)定的需要。隨著我國法治的不斷健全，人們的法律意識也不斷提高，通過上訪、舉報或申訴等方式，來檢舉揭發(fā)，申訴違法行為的情況越來越普遍。如工商行政管理機關，查處的大量違法行為就是通過舉報、投訴發(fā)現(xiàn)，這已成為了當前工商行政管理機關行政處罰案件的主要來源。為此，如果我們忽視行政處罰的權威性，不認真受理各種舉報和申訴，不嚴肅處理各種違法行為和糾紛，勢必會激化矛盾，乃至于造成社會的不安定。

二、影響行政處罰權威性的原因

“有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”，這是我們開展行政執(zhí)法活動的基本原則。有法不依，行政干預；執(zhí)法不嚴，隨意處罰；違法不究，聽之任之。這一系列的問題，無疑是影響和破壞行政處罰權威性的重要原因。

1、政府干預，上下為難。時下，一些地方政府為盤活地方經(jīng)濟，出臺了相應的優(yōu)惠政策，這本來是一件好事。然而，有些不法商人趁機鉆地方政策的空子，魚龍混雜，干一些違法經(jīng)營活動。一旦有行政執(zhí)法機關介入查處時，部分違法商人就會以地方優(yōu)惠政策為幌子，向地方政府訴苦。于是，一部分地方政府為了地方利益，就會站出來為他們說情，致使行政機關下達的處罰決定難以兌現(xiàn)。如該重罰的輕罰，該多罰的少罰，甚至分文不罰。這一狀況，不但弄得行政執(zhí)法人員進退兩難，也嚴重地削弱了法律的嚴肅性，破壞了行政處罰的權威性。

2、法律賦予的行政機關自由裁量權。自由裁量權是指行政主體在法律規(guī)定的范圍和幅度內(nèi)，基于法律規(guī)定的目的和宗旨，自主尋求判斷事實與法律的最佳結合點，并據(jù)此作出或不作出具體行政行為的權力。它具有法定性，自主選擇性，相對性等特點。這是法律的穩(wěn)定性、廣泛性等方面的性質(zhì)所決定的，這也是法律賦予執(zhí)法人員在準確、公正執(zhí)法的前提下，堅持“處罰與教育相結合”原則的法律準繩。然而，在現(xiàn)實的執(zhí)法活動過程中，有的執(zhí)法人員無視國家法律，將國家的權力占為私有權，將法律賦予的自由裁量權變?yōu)榇驌魣髲托姓鄬θ撕椭\取私利的特權。對本來可以免于處罰的則加重處罰，實為該加重處罰的卻從輕處罰或不處罰，嚴重違背了法律的宗旨，也違背了“執(zhí)政為民”原則，破壞了國家干部在人民群眾心目的形象。

3、行政相對人的法律意識淡薄。所謂的行政相對人是指基于一定的法律事件或行為與行政主體形成利害關系，依照行政法律規(guī)范取得參與行政法律關系資格的公民、法人和其他組織。從這一定義看，行政主體與行政相對人之間有著利害關系，行政相對人履行的義務帶有強制性和被動性。在基層執(zhí)法實踐過程中，面對的大部份行政相對人的文化素質(zhì)不高，法律意識相對淡薄，部分還是法盲甚至是文盲，根本不懂得什么叫法律，在這一前提之下，一方面導致他們的違法活動很大程度上是被動違法，也就是說他們根本就不知道他們從事的活動違反了法律法規(guī)，只有當執(zhí)法人員向其解釋指出違法行為后他們才明白；另一方面，導致他們不容易知書識理，不愿意主動履行行政處罰的義務。也從客觀上給行政處罰權威性帶來了負面影響。

三、維護行政處罰權威性的對策

加大法律法規(guī)的宣傳力度，普及法律知識，營造良好的執(zhí)法環(huán)境，為民執(zhí)法、公正執(zhí)法，是確保維護行政處罰權威的必要保證。

1、維護行政執(zhí)法權威，政府要給予大力支持。在目前的情況下，我國的政治體制、行政體制、司法體制、

財政體制都對行政執(zhí)法活動有作重要的影響，政府如何對待行政機關對維護行政處罰權威起著十分重要的作用。政府如果能夠尊重行政機關，正確處理好“發(fā)展與規(guī)范”之間的關系，建立起“以服務促規(guī)范，以規(guī)范促發(fā)展”的經(jīng)濟發(fā)展觀念，從而減少政府的行政干預，并在人、財、物上給予行政執(zhí)法機關以必要的支持，就能使行政執(zhí)法機關放開手腳執(zhí)法辦案，由此保證行政機關公正執(zhí)法，行政處罰權威才能得以體現(xiàn)。

2、維護行政執(zhí)法權威，必須加大對執(zhí)法人員的司法監(jiān)督力度，確保公正執(zhí)法，樹立良好的執(zhí)法機關形象。由于行政執(zhí)法機關的管理內(nèi)容涉及到整個社會的方方面面。因而，在具體執(zhí)法過程，受血緣親疏、情感、情緒等情感因素的影響，執(zhí)法人員在自由裁量中，往往會出現(xiàn)憑借手中的權力，做出懸殊很大的處理意見。因此，要體現(xiàn)法律的嚴肅性、公正性，確保行政執(zhí)法的權威性，在依法行使自由裁量權的前提下，執(zhí)法人員的自由裁量行為必須遵循一套行政規(guī)范。如工商機關目前執(zhí)行的《行政執(zhí)法過錯責任追究制》、《行政不作為責任追究制》、《錯案追究制》等制度，就是很好的典范。只有嚴格遵守各種制度，規(guī)范我們每個執(zhí)法人員的行為，秉公執(zhí)法、依法辦案，從而在公眾面前樹立良好的形象，讓人民大眾充充分信賴我們行政機關，尊重我們行政機關的工作，服從行政機關的裁決，從而為行政執(zhí)法創(chuàng)造良好環(huán)境。

3、維護行政處罰權威，就必須保證行政處罰的執(zhí)行到位。目前，部份行政處罰案件在作出行政處罰后得不到執(zhí)行，很大程度從行政執(zhí)法實踐上動搖了行政處罰的權威，讓人們感到復雜的行政執(zhí)法過程對于解決實際問題沒有起到應有的作用，行政處罰決定書純屬一紙空文。這不但挫傷了行政執(zhí)法人員的工作積極性，而且有損法律的尊嚴。因此我們必須加強部門配合，形成執(zhí)法合力，按照法定程序，申請人民法院強制執(zhí)行，也只有這樣，才能真正保證行政處罰的權威，維護法律的尊嚴。

此外，維護行政處罰權威，要形成正確的輿論導向。輿論倡導全社會增強法制觀念，樹立依法處理矛盾糾紛的意識，尊重行政執(zhí)法活動。這樣必然會在社會中創(chuàng)造一個良好的行政執(zhí)法環(huán)境和氛圍。因此，維護行政處罰權威需要正確的社會輿論導向。

總之，維護行政處罰權威，關系到黨管理國家意志能否實現(xiàn)，關系到法律的尊嚴是否得到維護，關系到經(jīng)濟能否發(fā)展，關系到社會能否穩(wěn)定，更關系到人民的利益是否得到更好地保護。因此，維護行政處罰權威需要全社會的共同努力，并積極為之創(chuàng)造一個良好的執(zhí)法環(huán)境。

篇八 我國行政處罰聽證制度問題調(diào)研報告

一九九六年三月十七日，八屆全國人大四次會議通過了《中華人民共和國行政處罰法》，標志著聽證制度在我國的確立。但是，作為一種新生事物，此項法律自實施至今，在適用案件范圍、聽證主體、具體操作及有關配套法律方面仍存在著問題，致使行政處罰的具體實施過程中，“一言堂”現(xiàn)象依然普遍存在，公民、法人等法律主體未能真正有效地利用此項法律維護自己的合法權益。認為造成這些問題的原因包括：傳統(tǒng)觀念和行政人員自身觀念的束縛、行政機關案件調(diào)查人員素質(zhì)低、行政處罰聽證程序的各項配套制度不健全及公民、法人等法律主體聽證權利意識淡薄等。針對這些問題，認為應當從以下方面入手完善此項法律：完善有關法律法規(guī)、提高行政機關執(zhí)法人員素質(zhì)、加大普法宣傳力度、建立和完善各項聽證配套制度、加強對聽證制度本身的研究、營造適合中國本土法律資源的法律文化氛圍。行政處罰聽證制度順應了市場經(jīng)濟和民主政治條件下行使國家行政權的世界潮流，必將隨著我國市場和民主政治的發(fā)展顯出蓬勃的生命力，也將為行政工作帶來新的契機。

一九九六年三月十七日八屆全國人大四次會議通過了《中華人民共和國行政處罰法》，標志著聽證制度在我國的確立。其中規(guī)定行政機關作出責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者證照、較大數(shù)額罰款等行政處罰之前，應當告知當事人有要求舉行聽證的權利，當事人要求聽證的，行政機關應當組織聽證。

《行政處罰法》頒布實施后，全國各地各級行政機關先后作出了一系列有關行政處罰聽證制度的規(guī)定，對聽證制度在行政處罰中的具體適用起了重要作用，但是，行政處罰聽證制度畢竟是一項新事物，行政機關在適用聽證程序時不同程度地存在著一些問題，需要不斷地去完善。

一、處罰聽證制度中存在的問題

(一)聽證范圍的界定不明確

對需要舉行聽證的項目規(guī)定過于單一、缺乏彈性，不能適應保障公民權益和各市場主體權益的需要。我國《行政處罰法》規(guī)定，只有“責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者證照、較大數(shù)額罰款等”適用聽證程序，而對公民影響更大的，譬如刑事和行政拘留等，則不在聽證之列。

(二)行政聽證的主體存在的問題

1、關于機構的獨立性的問題。根據(jù)職能分離原則，主持聽證和做出裁決的不能是同一機構的人，但目前各地實踐當中多由行政部門的工作人員來主持聽證，有的案件調(diào)查人員所在的科、所對臨時制定某人負責主持，這樣就不能完全保障當事人的權益，聽證的公正性面臨質(zhì)疑。根據(jù)我國的現(xiàn)行法律規(guī)定，行政聽證的組織者，一般就是行政決定者。行政聽證的參加代表，也基本上由同一行政決定人選出和指定，行政聽證舉行的場所、程序，也單方面由行政決定人決定，這樣既不利于行政機關主持聽證的公開性，也不利于增強聽證會的實際效果。從長遠來看，我們認為應建立專門的聽證機構，盡快實現(xiàn)從聽證組織機關實施內(nèi)部分離制度到建立職能分離的聽證機構的過渡。

2、關于聽證參加人的問題。設立聽證程序的目的就是提供一個相對中立的環(huán)境讓當事人充分發(fā)表自己的看法和意見。聽證主持人在法律地位上應具有獨立性，應當保持中立，以公正的形象給當事人和案件調(diào)查人員平等的地位和權利，雙方針對案件的事實與證據(jù)進行質(zhì)證與辯論，從而為案件的公正處理打下良好的基礎。同時，聽證的其他參加人的選擇出應確保公平，聽證參加人選的合理確定對于保證聽證會上各方意見的公平表達來說至關重要，聽證參加人不再采取內(nèi)定的做法也使得它與征求意見會、論證會等其他形式區(qū)別開來?！叭缙洳荒芴幱诒容^超脫的地位，勢必難以客觀公正的評判是非，整個聽證徒有公正的面紗而實為騙人的鬧劇”。而我國目前的行政聽證參加人的規(guī)定比較粗疏，直接利害關系不夠明確，聽證證件人與案件調(diào)查人員共同審問當事人，違背了聽證的最終目的。

(三)聽證具體適用中存在的問題

1、履行聽證告知義務方式簡單。聽證告知主要有口頭告知、談話告知、書面告知三種方式。目前行政機關主要是由案件調(diào)查人員或其他人員以口頭或談話方式告知當事人有關事項。這兩種方式雖然方便、快捷，節(jié)省了大量的人力物力，但是都不夠正式，無法留下書面材料以證明行政機關什么時候告知了當事人，留下了證據(jù)的隱患，一旦發(fā)生爭議，行政機關根本無法證明自己履行了告知義務，勢必會處于被動狀態(tài)。

2、聽證會只是一種形式，一種擺設。“陽光是最好的防腐劑”，聽證程序是行政官員濫用職權的克星。但就目前的聽證會而言，“人治”思想意識的束縛依然嚴重，有的地方聽證筆錄及有關的證據(jù)材料在行政處罰決定中根本就沒有發(fā)揮一點效力，當事人的各種意見也沒有加以考慮和采納，最后完全是有關領導的一句話就作出處罰決定。而當事人還是按照法定程序向上一級行政機關申訴或向人民法院起訴，根本就未能達到增強行政效率，讓當事人陳述自己意見，息爭銷訴的目的，反而會增加行政成本和開支，降低執(zhí)法效率與水平。在法制日益健全的今天，要依法行政，依法處罰就必須徹底消除“一言堂”，真正發(fā)揮聽證程序的作用。

3、不遵守法定程序，出現(xiàn)聽證本身的程序違法。目前出現(xiàn)的一些聽證本身的程序違法主要表現(xiàn)在：行政機關對于適用聽證程序的行政處罰案件作出決定前沒有告知當事人聽證權;當事人在法定期限內(nèi)提出聽證要求，行政機關并不受理，不組織聽證;聽證主持人在聽證會正式開始前未征詢當事人是否申請回避;聽證會結束后未征詢當事人是否作最后陳述。聽證程序?qū)贉仕痉ㄐ再|(zhì)的程序，很多方面都是按照司法程序近似的步驟與方法進行的。聽證本身的程序違法直接法律后果是聽證沒有法律效力，更不用說行政處罰決定了。

(四)行政處罰聽證證據(jù)存在的問題

1、案件調(diào)查人員馬虎行事，不注重收集證據(jù)，在聽證中處處被動。在案件調(diào)查過程中，調(diào)查人員對證據(jù)的收集沒有引起足夠的重視，對許多重要的關系到案件本身的證據(jù)都沒有進行收集。在面對當事人的代理人，特別是精通法律、熟悉司法程序的律師時，經(jīng)常被問得啞口無言、極其狼狽。這不僅有損行政機關依法行政的形象，而且令人對行政機關的執(zhí)法水平產(chǎn)生懷疑。

2、一些聽證主持人員、案件調(diào)查人員對聽證程序中的舉證責任認識不清，要求當事人負舉證責任?！缎姓幜P法》明確規(guī)定聽證過程中行政機關案件調(diào)查人員負舉證責任，應就案件的事實及其即將作出的行政處罰提供相應的事實和法律依據(jù)，所有用來證明案件事實的證據(jù)都應當在聽證會上經(jīng)過當事人的質(zhì)證和辯論。案件調(diào)查人員應當提供足夠證據(jù)來證明其為什么做出這樣的行政處罰，而當事人沒有舉證的義務，可以舉證也可以不舉證。

二、造成行政處罰聽證制度問題的原因

(一)傳統(tǒng)觀念和行政人員自身觀念的束縛

“冰凍三尺，非一日之寒”。在我國這樣一個缺少法治傳統(tǒng)的國家，“重實體、輕程序”的現(xiàn)象可謂源遠流長。“中國幾千年的封建社會形成了重人治、輕法治的政治傳統(tǒng)，結果必然是只注重目的，不考慮過程，從而導致執(zhí)法過程的隨意性成為中國法治的一大頑疾”。長期以來，我國對程序法價值的認識陷入了一個誤區(qū)，認為程序法只是實體法的工具，程序法的目的旨在與實體爭議的視線，而沒有認識到程序的獨立價值和本身的正義性。雖然，這幾年我們行政機關在執(zhí)法過程中“程序正當”與“實體相當”相提并論，雖然我們國家提出了行政機關要依法行政，執(zhí)法守法，但是幾千年的法治思想傳統(tǒng)和建國后幾十年的執(zhí)法實際，加之廣大

篇九 鹽務局行政處罰工作報告

一、基本情況

2、初稿擬定。2023年1月，在基層調(diào)研的基礎上，通過整理第一手資料、清理相關法律法規(guī)、結合市鹽政執(zhí)法的實際，形成了《市鹽務管理局行政處罰自由裁量權實施規(guī)則（試行）》及《市鹽務管理局行政處罰自由裁量權實施細則（試行）》初稿，經(jīng)市鹽務局領導同意后，發(fā)送至各個鹽務所征求意見。

二、執(zhí)行中遇到的問題

如何進行處罰執(zhí)行標準的細化，始終是一個難題。通常的做法是按照情節(jié)輕重進行劃分，但情節(jié)輕重仍需要通過具體的行為標準來認定，通常是按照鹽產(chǎn)品數(shù)量金額、違法所得、危害程度等進行劃分。但實踐中要真正做到科學、合理、易于操作，仍存在難度。如無準運證運輸鹽產(chǎn)品等違法行為，很難確立一個標準，來認定情節(jié)輕重，從而進行處罰。而且，同一性質(zhì)的違法行為，在實踐中的表現(xiàn)形態(tài)又存在差異，制定的執(zhí)行標準實際上很難涵蓋完全。

三、下一步的工作目標

規(guī)范行政處罰自由裁量權是一個不斷深化完善的過程，由于行政處罰項目眾多，牽涉面廣，在制定過程中必然存在不符合實際需要的地方，在今后需要不斷完善，盡力做到以下三個方面：

1、進一步加強法制宣傳，努力營造良好的執(zhí)法氛圍。

2、進一步規(guī)范自由裁量權，切實維護公平、公正、公開。

3、進一步協(xié)調(diào)好嚴格執(zhí)法與“人性化”執(zhí)法的關系。

篇十 藥品行政處罰案件降低執(zhí)法風險調(diào)研報告

藥品行政處罰案件降低執(zhí)法風險調(diào)研報告

《藥品管理法》賦予了食品藥監(jiān)部門依法履行藥品監(jiān)督執(zhí)法的職責，這既是政府賦予我們的權力，又是我們的責任。在藥品行政處罰案件辦理中，稍有不慎或者失誤，就可能引起行政復議或行政訴訟，甚至會引起國家賠償?shù)膰乐睾蠊?，所以哪怕是一些細小的問題也不容忽視。現(xiàn)結合工作實際，就藥品行政處罰案件中如何降低執(zhí)法風險談一點膚淺的體會。

一、當前行政執(zhí)法現(xiàn)狀

近年來，我市積極開展藥品、醫(yī)療器械的監(jiān)督管理，取得了一定成效，藥品監(jiān)管行政執(zhí)法的總體情況逐年好轉(zhuǎn)，執(zhí)法辦案質(zhì)量也有很大的提高，但同時也有不少問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）適用法律錯誤

1、應適用甲法，卻適用了乙法。

例如某藥店未建立真實完整的購銷記錄，執(zhí)法人員適用《藥品流通監(jiān)督管理辦法》（暫行）第四十七條規(guī)定，對該藥店處以罰款500元，本案中，該藥店的行為既違反了《藥品流通監(jiān)督管理辦法》（暫行），也違反了《中華人民共和國藥品管理法》第十八條規(guī)定，按照《中華人民共和國藥品管理法》第八十五條規(guī)定進行處罰，但《藥品流通監(jiān)督管理辦法》（暫行）屬于部門規(guī)章，效力低于上位法《中華人民共和國藥品管理法》，根據(jù)法理學的理論，適用法律時，上位法的效力高于下位法，下位法與上位法存在沖突時，應適用上位法。因此在此案中，應適用藥品管理法進行處罰。

2、適用法律條款錯誤，包括適用法條和款項錯誤。例如執(zhí)法人員查獲某藥店銷售國家食品藥品監(jiān)管局明令禁止銷售的藥品，認定該藥店違反《中華人民共和國藥品管理法》第四十八條規(guī)定。因為該條包括三款內(nèi)容，所以不能籠統(tǒng)地說違反藥品管理法第四十八條規(guī)定，而應該說違反藥品管理法第四十八條第三款第

（一）項的規(guī)定，這樣從邏輯上來說才是嚴密的。

（二）行政處罰程序違法

我國目前沒有統(tǒng)一的《行政程序法》，我們藥品監(jiān)管部門在執(zhí)法過程中所要遵循的程序法，就是《中華人民共和國行政處罰法》、《行政許可法》、《藥品監(jiān)督行政處罰程序規(guī)定》。在藥品監(jiān)管工作中，如果發(fā)生具體行政行為程序違法的情形，管理相對人提起行政復議或行政訴訟，根據(jù)《行政復議法》和《行政訴訟法》的相關規(guī)定，上級行政機關或人民法院可以責令或者判決該行政機關重新做出具體行政行為。所以程序正當、合法非常重要。藥品監(jiān)管程序違法主要有以下幾種情況。

1、表明身份程序違法。有的執(zhí)法人員只說我們是食品藥品監(jiān)督管理局的執(zhí)法人員，來檢查，沒有出示執(zhí)法證件，或者不及時出示執(zhí)法證件。表明身份是調(diào)查取證的一般前提，是所有行政檢查程序都必須的起碼要求，它作為一項行政處罰程序至少有三個意義：

（1）體現(xiàn)對當事人的尊重，樹立公仆形象；

（2）表明合法的處罰主體或資格；

（3）在處罰違法或當事人對處罰不服時，表明身份程序有利于行政復議或行政訴訟中查明案件事實。

2、應當回避而沒有回避?；乇苤饕腥N情形：

（1）是案件當事人或者當事人的近親屬；

（2）與案件有直接利害關系；

（3）與案件當事人有其他關系，可能影響案件公正處理的。對于我們執(zhí)法人員在進行監(jiān)督檢查時，如果被檢查認識自己的親戚、朋友，應該主動向單位負責人提出回避的申請，不能僅僅把回避理解與某個人有仇怨而由當事人提出的回避。從我們實踐看，回避制度沒有得到很好地貫徹實施，很少有執(zhí)法人員主動提出回避。

3、說明理由程序違法。主要表現(xiàn)為在對管理相對人作出行政處理時，沒有向相對人說明合法性、合理性的理由，或者說得不充分。忽視告知義務的履行，主要表現(xiàn)為在送達《行政處罰事先告知書》、《聽證告知書》時，告知當事人依法享有權利的同時，不給當事人充分行使申辯權的機會，強制性的要求當事人在相關法律文書上簽署諸如“對告知的內(nèi)容無異議，放棄陳述申辯”等。在使用自由裁量權時，沒有說明從輕處罰或者從重處罰的理由，不能達到以理服人。

4、應該適用一般程序的，卻適用了簡易程序。這是實踐中較為常見的情形，如對超過《行政處罰法》規(guī)定罰款數(shù)額（公民處以50元以下罰款，法人或者其他組織處以1000元以下罰款）的適用簡易程序；對有沒收違法所得和非法財物的適用簡易程序。

5、違反規(guī)定當場收繳罰款。個別案件還存在不符合當場收繳罰款情形的，予以當場收繳罰款。按照《行政處罰法》規(guī)定符合當場收繳罰款的情形主要是：

（1）依法給予二十元以下罰款的；

（2）不當場收繳事后難以執(zhí)行的；

（3）在邊遠、水上、交通不便地區(qū)，行政機關及其執(zhí)法人員作出罰款決定后，當事人向指定的銀行繳納罰款確有困難，經(jīng)當事人提出，行政機關及其執(zhí)法人員可以當場收繳罰款。

（三）部分案件事實不夠清楚，證據(jù)不夠充分

個別案件的違法事實中缺少違法時間及涉案的數(shù)量、貨值、違法所得等要素；有的執(zhí)法人員重視對當事人的調(diào)查詢問而忽略了對原始書證、物證的收集與固定；部分案件當事人身份不清，反映當事人情況的身份證、藥品經(jīng)營許可證、醫(yī)療機構執(zhí)業(yè)許可證、營 業(yè)執(zhí)照等沒有被收集進入證據(jù)；收集的證據(jù)和違法事實之間缺乏相關性。

（四）法律文書制作不規(guī)范

從當前的行政處罰案件來看，事實、證據(jù)、程序方面的問題都是個別性的，最主要的就是法律文書制作方面，也是執(zhí)法人員最容易忽視的，常見的主要問題有：

1、執(zhí)法文書中對被處罰單位（人），地址（住址），法定代表人（負責人）等括號中的內(nèi)容不根據(jù)情況作出取舍，需要劃掉的沒有劃掉。

2、案卷中沒有假劣藥品的銷毀記錄，無沒收物品的處理記錄等。

3、文書時間填寫不準確，如舉報時間為下午4：00，記錄記載4：00，準確記錄應為16：00或者下午4點，雖然并不會因此造成案件敗訴，但我局就曾遇到在訴訟過程中當事人對此提出疑問，何不避免類似問題的發(fā)生。

4、個別案件筆錄當事人未簽署對筆錄的真實性意見。

5、先行登記保存物品審批表，保存物品只填寫“藥品”，沒有寫明藥品名稱。筆錄“監(jiān)督檢查類別”填寫不準確，如日常監(jiān)管、藥品等等。

6、個別案件文書書寫時把定性為“劣藥”與“按劣藥論處”相混淆。

二、降低執(zhí)法風險的思考

作為藥品監(jiān)督執(zhí)法機關和執(zhí)法人員，在行政處罰案件中，要想降低執(zhí)法風險或者立于不敗之地，就應當爭取使每一個行政處罰案件都辦成“鐵案”。對此，我們應該認真把握以下幾點。

一、證據(jù)確鑿，收集完整

證據(jù)是證明案件真實性情況的一切事實。其種類有①書證；②物證；③視聽資料；④人證證言；⑤當事人的陳述；⑥鑒定結論；⑦勘驗記錄，現(xiàn)場筆錄。確鑿的證據(jù)既是行政機關認定當事人違法事實并實施行政處罰的重要保證，又是降低行政機關執(zhí)法風險的關鍵要素。證據(jù)不確鑿，行政處罰必定就有風險。證據(jù)一般分為：①常規(guī)類，如現(xiàn)場檢查筆錄等；②核心類，如從非法渠道購進藥品的“渠道”資質(zhì)證明，如假劣藥品的檢驗報告等；③佐證類，如證人證言、發(fā)票臺帳等。收集證據(jù)時，一定要注意和把握證據(jù)收集的合法性、合理性以及證明力。第一，證據(jù)的合法性。一是要注意證據(jù)來源的合法性。不能非法取證，不能以網(wǎng)站、報刊文章和非法定數(shù)據(jù)作為依據(jù)或證據(jù)。二是要注重取證程序的合法性。一方面先行登記保存的物品，資料既要注重法定時限，又要注重內(nèi)部事前審批及時限。另一方面，進入司法程序后，不能擅自再行取證和補充證據(jù)。三是要注重資料收集的合法性?？彬灩P錄（現(xiàn)場檢查筆錄），證人證言（調(diào)查筆錄），書證（發(fā)票、臺帳等）要當事人簽字、蓋章、指印及具有行政處罰資格的兩名執(zhí)法人員簽字等。第二，證據(jù)的關聯(lián)性。一是證據(jù)之間必須具備關聯(lián)性，組合在一起時形成嚴密的證據(jù)鏈條。二是所有證據(jù)都必須經(jīng)得起邏輯推理，特別是證言中不能出現(xiàn)彼此矛盾的或者不同的結論。三是證據(jù)要符合客觀實際，要在眾多證據(jù)中篩選提煉出與案情有內(nèi)在聯(lián)系的主要證據(jù)和直接證據(jù)，不要以為證據(jù)越多越好。第三，證據(jù)的證明力。一是必須有滿足處罰定性的核心證明，如處罰制售假劣藥品案件，必經(jīng)載明藥品檢驗機構的質(zhì)量檢驗結果，但《藥品管理法》第四十八條第二款第

（一）、

（二）、

（五）、

（六）項和第四十九條第三款規(guī)定的情形除外。二是證明案件客觀事實的關鍵證據(jù)，在調(diào)查取證過程中，無論是證人證言、書證物證，還是勘驗筆錄、鑒定結論等，都要圍繞違法案件過程的事實搜集富有證明力的證據(jù)。

二、法定程序，嚴格遵守

有了充分的證據(jù)證明違法事實的存在，如果程序不合法，行政處罰照樣無效，所以遵守法定程序是減少行政執(zhí)法風險的重要因素。所謂“程序”，簡言之即事情進行的先后次序。作為藥品監(jiān)督執(zhí)法部門，在辦理行政處罰案件時，必須時刻牢記和自覺遵循《行政處罰法》和《藥品監(jiān)督行政處罰程序規(guī)定》的各項程序的要求。具體講：第一，簡易程序和一般程序。要正確適用和嚴格區(qū)別，符合適用簡易程序的就只能適用簡易程序處理，符合適用一般程序的就必須適用一般程序處理，兩個程序不能混淆，不可以濫用。第二，聽證程序。作出責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者較大數(shù)額罰款行政處罰決定的，一是要告知當事人有要求聽證的權利；二是當事人要求聽證的，要嚴格按聽證程序各項規(guī)定要求辦理。第三，內(nèi)部審批程序。從立案到結案全過程，無論是領導，還是執(zhí)法人員，都要注意各執(zhí)法文書的審批和簽名，不可掉以輕心和出現(xiàn)失誤。

三、適用法律，準確規(guī)范

證據(jù)確鑿和法定程序是行政處罰的前提條件，準確規(guī)范適用法律條款是行政處罰的重要保障，是降低行政執(zhí)法風險的重要因素。第一，要客觀全面分析證據(jù)，做到定性準確無誤。一是要在違法行為中取其重、做到準；二是案件定性用語要規(guī)范，符合引用法律中的“法律責任”或“罰則條目的對應用語”。第二，引起法律條文要寫全稱，不能簡寫、縮寫，也不能擅自造詞語。如“中華人民共和國藥品管理法”不能寫成“藥品法”等，這樣是經(jīng)不起行政復議審查和行政訴訟“官司”的。第三，引用法律條款要具體，能到項、目的決不能只到條、款。第四，應用條款要全面，如某藥品是被污染的，應直接引用《中華人民共和國藥品管理法》第四十八條第三款第四項外，還要引用第四十八條第一款，只有法律明確規(guī)定是禁止生產(chǎn)、銷售假藥的行為，才能按假藥論處。

四、把握尺度，加強審核

“尺度”是通過法律行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害性來體現(xiàn)的。在處罰違法案件時，藥品監(jiān)督管理部門和執(zhí)法人員更要高度重視和注意掌握好這一重要動態(tài)因素，他與前面三個要素構成一個既嚴密又辨證的統(tǒng)一體，稍有疏忽和失誤，一則關系到我們公平、公正的執(zhí)法形象，二則可能導致行政復議和訴訟，三則為司法機關提供變更判決或判定敗訴授之以柄。為此，一方面，一是要擬定從重、從輕、減輕處罰規(guī)則以及免予處罰規(guī)則。二是要堅持公開、公平、公正原則，實事求是、標準統(tǒng)

一、不分親疏。三是要嚴格掌握自由裁量權，相同性質(zhì)的案件，處罰標準上一定要堅持一視同仁。另一方面，自始至終抓住和堅持審核關，一是要嚴格執(zhí)行合議制度和重大案件集體討論制度，依靠集體的智慧和力量，防止濫用自由裁量權；二是要建立內(nèi)部監(jiān)督約束機制，實行行政執(zhí)法責任制和責任追究制；三是建立和推行案件復核和審核程序，由負責法制工作人員具體承辦。

充分發(fā)揮法制機構的職能作用，加強制度建設，完善行政執(zhí)法程序，加強行政執(zhí)法案卷評查和行政執(zhí)法檢查。將評查結果記錄在案，作為單位目標考核和執(zhí)法人員績效考核的依據(jù)，嚴格落實行政執(zhí)法責任，形成激勵機制，促進依法行政。

五、文書規(guī)范，用詞嚴謹

執(zhí)法文書制作水平的高低，直接反映了行政執(zhí)法的質(zhì)量，也是降低執(zhí)法風險的決定性因素，因為任何違法執(zhí)法和不當執(zhí)法都會在執(zhí)法文書中得到反映。提高執(zhí)法文書的制作水平是保證依法執(zhí)法降低執(zhí)法風險的重要舉措。一是事實描述要清楚、準確。違法行為時間、地點、數(shù)量、金額、違法藥械批號、產(chǎn)地等等都要準確的描述。二是告知當事人的權利在文書上一定要記載清楚，必要時可當場向當事人宣讀。三是筆錄中執(zhí)法人員簽名應由兩名執(zhí)法人員共同簽名，不能由一名執(zhí)法人員代簽。

綜上所述，藥品監(jiān)督行政處罰是食品藥監(jiān)部門的一項長期工作，在認真貫徹執(zhí)行《藥品管理法》和履行行政執(zhí)法的同時，還要認真研究降低行政執(zhí)法風險問題，以確保行政執(zhí)法工作高質(zhì)、高效、權威。

篇十一 2023城市管理行政處罰案卷評查自查報告格式

市政府法制辦：

按照省政府法制辦《關于組織開展城市管理行政處罰案卷評查活動的通知》（皖府法〔〕23號）的要求，我局制定了自查工作方案，嚴格對照《安徽省行政處罰案卷評查標準（試行）》，對1月1日至6月30日期間，按照一般程序?qū)嵤┬姓幜P并已辦結的案卷逐卷逐項地進行了自查。

現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、基本情況

1月至6月，我局已辦結的行政執(zhí)法案件共162件（未含拆除違法建設案件），其中拆除違法建設案件40件，一般程序行政處罰案件9件，簡易程序行政處罰案件122件。按照皖府法〔〕23號文件要求，我局專門組織人員對所有執(zhí)法案卷進行了自查自評，行政執(zhí)法案卷工作有較大提高。

（一）職責明確、主體合法。嚴格按照《關于設立六安市城市管理行政執(zhí)法局的批復》（皖編辦〔〕51號）文件精神和《六安市城市管理相對集中行政處罰權實施辦法》規(guī)定的職權進行管理和執(zhí)法，所辦理的案件均屬城市管理行政執(zhí)法的職權范圍，無越權管理、越權處罰、濫用職權的行為；所有辦案執(zhí)法人員均取得行政執(zhí)法資格，都做到持證上崗。

（二）程序到位、手續(xù)完備。執(zhí)法辦案均嚴格按照立案、調(diào)查取證、事先告知、審查決定、送達和執(zhí)行等法定程序依次進行，依法告知當事人的陳述、申辯和聽證的權利，充分保障當事人的合法權益；執(zhí)法辦案的每個步驟都嚴謹規(guī)范，每個環(huán)節(jié)、每道手續(xù)都有相應責任人員簽字認可，每個案件都由機關負責人簽批。

（三）事實清楚、證據(jù)確鑿。行政處罰案件所認定的違法事實既有合法有效的當事人詢問筆錄、書證材料、視聽資料，還有相關職能部門的協(xié)查報告，較多種類證據(jù)的關聯(lián)性、證明力較強，對當事人違法事實認定比較清楚。

（四）裁量合理、處罰適當。按照法定程序，充分聽取當事人的陳述和申辯，客觀分析當事人違法行為的具體情節(jié)、性質(zhì)、主客觀原因、社會危害程度等，重大案件集體討論決定，適用法律依據(jù)正確，適用法律條款準確，作出的處罰決定合法合理。

（五）制作規(guī)范、歸檔及時。按照《六安市行政處罰案卷評查標準》的要求，行政處罰案卷文書制作比較規(guī)范，案件卷宗整理做到一案一卷，且格式統(tǒng)一、目錄清晰、排序一致、材料齊全、裝訂整齊，案卷比較整潔，并及時進行歸檔保存。

（六）辦案嚴謹、責任明確。制訂了《行政執(zhí)法過錯責任追究規(guī)定》、《行政執(zhí)法人員及工作人員紀律處分規(guī)定》等規(guī)定，嚴格執(zhí)行執(zhí)法責任制，按照“誰主管、誰負責”的原則，將工作職責明確到崗、落實到人。截止目前，還未出現(xiàn)因執(zhí)法過錯而被提起行政訴訟的情況。

二、存在不足

1、調(diào)查取證方面。調(diào)查取證能力需進一步加強，行政處罰所收集的證據(jù)材料基本是證明違法行為發(fā)生的證據(jù)，對反映當事人違法行為的具體情節(jié)、主客觀原因、社會危害程度等證據(jù)材料收集較少。

2、筆錄制作方面。部分案卷的詢問筆錄中，執(zhí)法人員的詢問不夠全面、具體，內(nèi)容表述不夠規(guī)范、準確，邏輯關系不強。

3、案卷整理方面。行政執(zhí)法案卷制作、歸檔需進一步規(guī)范，部分案卷存在材料大小不一、新舊文書混用等問題。

三、整改措施

針對存在的問題和不足，下一步我們將采取得力措施，集中精力抓好落實，進一步規(guī)范執(zhí)法案卷工作。一是開展專題培訓活動。組織各執(zhí)法大隊的辦案業(yè)務骨干進行專題培訓，重點培訓行政處罰、拆除違法建設案件的調(diào)查取證、法律文書制作等技能，進一步提高執(zhí)法人員的調(diào)查取證能力。二是開展執(zhí)法案卷規(guī)范月活動。按照擬定的計劃，準備于九月份開展行政執(zhí)法案卷規(guī)范月活動，組織各執(zhí)法大隊辦案業(yè)務骨干，選擇部分已辦結的代表性案件，對案件認定的違法事實、調(diào)查的證據(jù)、適用的依據(jù)、辦案的程序、作出的決定、執(zhí)行的結果、卷宗的整理等，進行評議分析，擺出問題、指出不足、找出差距，明確完善的目標，不斷改進行政執(zhí)法工作，共同提高執(zhí)法案卷的整體質(zhì)量。三是進一步規(guī)范處罰自由裁量。按照市政府統(tǒng)一部署，九月份完成《六安市城市管理行政處罰自由裁量權參照執(zhí)行標準（實行）》起草工作，使行政處罰自由裁量有具體的執(zhí)行標準。

篇十二 行政處罰聽證制度缺陷問題調(diào)研報告

行政處罰聽證制度缺陷問題調(diào)研報告

一九九六年三月十七日，八屆全國人大四次會議通過了《中華人民共和國行政處罰法》，標志著聽證制度在我國的確立。但是，作為一種新生事物，此項法律自實施至今，在適用案件范圍、聽證主體、具體操作及有關配套法律方面仍存在著問題，致使行政處罰的具體實施過程中，“一言堂”現(xiàn)象依然普遍存在，公民、法人等法律主體未能真正有效地利用此項法律維護自己的合法權益。認為造成這些問題的原因包括：傳統(tǒng)觀念和行政人員自身觀念的束縛、行政機關案件調(diào)查人員素質(zhì)低、行政處罰聽證程序的各項配套制度不健全及公民、法人等法律主體聽證權利意識淡薄等。針對這些問題，認為應當從以下方面入手完善此項法律：完善有關法律法規(guī)、提高行政機關執(zhí)法人員素質(zhì)、加大普法宣傳力度、建立和完善各項聽證配套制度、加強對聽證制度本身的研究、營造適合中國本土法律資源的法律文化氛圍。行政處罰聽證制度順應了市場經(jīng)濟和民主政治條件下行使國家行政權的世界潮流，必將隨著我國市場和民主政治的發(fā)展顯出蓬勃的生命力，也將為行政工作帶來新的契機。

一九九六年三月十七日八屆全國人大四次會議通過了《中華人民共和國行政處罰法》，標志著聽證制度在我國的確立。其中規(guī)定行政機關作出責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者證照、較大數(shù)額罰款等行政處罰之前，應當告知當事人有要求舉行聽證的權利，當事人要求聽證的，行政機關應當組織聽證。

《行政處罰法》頒布實施后，全國各地各級行政機關先后作出了一系列有關行政處罰聽證制度的規(guī)定，對聽證制度在行政處罰中的具體適用起了重要作用，但是，行政處罰聽證制度畢竟是一項新事物，行政機關在適用聽證程序時不同程度地存在著一些問題，需要不斷地去完善。

一、處罰聽證制度中存在的問題

（一）聽證范圍的界定不明確

對需要舉行聽證的項目規(guī)定過于單

一、缺乏彈性，不能適應保障公民權益和各市場主體權益的需要。我國《行政處罰法》規(guī)定，只有“責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者證照、較大數(shù)額罰款等”適用聽證程序，而對公民影響更大的，譬如刑事和行政拘留等，則不在聽證之列。

（二）行政聽證的主體存在的問題

1、關于機構的獨立性的問題。根據(jù)職能分離原則，主持聽證和做出裁決的不能是同一機構的人，但目前各地實踐當中多由行政部門的工作人員來主持聽證，有的案件調(diào)查人員所在的科、所對臨時制定某人負責主持，這樣就不能完全保障當事人的權益，聽證的公正性面臨質(zhì)疑。根據(jù)我國的現(xiàn)行法律規(guī)定，行政聽證的組織者，一般就是行政決定者。行政聽證的參加代表，也基本上由同一行政決定人選出和指定，行政聽證舉行的場所、程序，也單方面由行政決定人決定，這樣既不利于行政機關主持聽證的公開性，也不利于增強聽證會的實際效果。從長遠來看，我們認為應建立專門的聽證機構，盡快實現(xiàn)從聽證組織機關實施內(nèi)部分離制度到建立職能分離的聽證機構的過渡。

2、關于聽證參加人的問題。設立聽證程序的目的就是提供一個相對中立的環(huán)境讓當事人充分發(fā)表自己的看法和意見。聽證主持人在法律地位上應具有獨立性，應當保持中立，以公正的形象給當事人和案件調(diào)查人員平等的地位和權利，雙方針對案件的事實與證據(jù)進行質(zhì)證與辯論，從而為案件的公正處理打下良好的基礎。同時，聽證的其他參加人的選擇出應確保公平，聽證參加人選的合理確定對于保證聽證會上各方意見的公平表達來說至關重要，聽證參加人不再采取內(nèi)定的做法也使得它與征求意見會、論證會等其他形式區(qū)別開來?！叭缙洳荒芴幱诒容^超脫的地位，勢必難以客觀公正的評判是非，整個聽證徒有公正的面紗而實為騙人的鬧劇”。而我國目前的行政聽證參加人的規(guī)定比較粗疏，直接利害關系不夠明確，聽證證件人與案件調(diào)查人員共同審問當事人，違背了聽證的最終目的。

（三）聽證具體適用中存在的問題

1、履行聽證告知義務方式簡單。聽證告知主要有口頭告知、談話告知、書面告知三種方式。目前行政機關主要是由案件調(diào)查人員或其他人員以口頭或談話方式告知當事人有關事項。這兩種方式雖然方便、快捷，節(jié)省了大量的人力物力，但是都不夠正式，無法留下書面材料以證明行政機關什么時候告知了當事人，留下了證據(jù)的隱患，一旦發(fā)生爭議，行政機關根本無法證明自己履行了告知義務，勢必會處于被動狀態(tài)。

2、聽證會只是一種形式，一種擺設?！瓣柟馐亲詈玫姆栏瘎?，聽證程序是行政官員濫用職權的克星。但就目前的聽證會而言，“人治”思想意識的束縛依然嚴重，有的地方聽證筆錄及有關的證據(jù)材料在行政處罰決定中根本就沒有發(fā)揮一點效力，當事人的各種意見也沒有加以考慮和采納，最后完全是有關領導的一句話就作出處罰決定。而當事人還是按照法定程序向上一級行政機關申訴或向人民法院起訴，根本就未能達到增強行政效率，讓當事人陳述自己意見，息爭銷訴的目的，反而會增加行政成本和開支，降低執(zhí)法效率與水平。在法制日益健全的 今天，要依法行政，依法處罰就必須徹底消除“一言堂”，真正發(fā)揮聽證程序的作用。

3、不遵守法定程序，出現(xiàn)聽證本身的程序違法。目前出現(xiàn)的一些聽證本身的程序違法主要表現(xiàn)在：行政機關對于適用聽證程序的行政處罰案件作出決定前沒有告知當事人聽證權；當事人在法定期限內(nèi)提出聽證要求，行政機關并不受理，不組織聽證；聽證主持人在聽證會正式開始前未征詢當事人是否申請回避；聽證會結束后未征詢當事人是否作最后陳述。聽證程序?qū)贉仕痉ㄐ再|(zhì)的程序，很多方面都是按照司法程序近似的步驟與方法進行的。聽證本身的程序違法直接法律后果是聽證沒有法律效力，更不用說行政處罰決定了。

（四）行政處罰聽證證據(jù)存在的問題

1、案件調(diào)查人員馬虎行事，不注重收集證據(jù)，在聽證中處處被動。在案件調(diào)查過程中，調(diào)查人員對證據(jù)的收集沒有引起足夠的重視，對許多重要的關系到案件本身的證據(jù)都沒有進行收集。在面對當事人的代理人，特別是精通法律、熟悉司法程序的律師時，經(jīng)常被問得啞口無言、極其狼狽。這不僅有損行政機關依法行政的形象，而且令人對行政機關的執(zhí)法水平產(chǎn)生懷疑。

2、一些聽證主持人員、案件調(diào)查人員對聽證程序中的舉證責任認識不清，要求當事人負舉證責任?！缎姓幜P法》明確規(guī)定聽證過程中行政機關案件調(diào)查人員負舉證責任，應就案件的事實及其即將作出的行政處罰提供相應的事實和法律依據(jù)，所有用來證明案件事實的證據(jù)都應當在聽證會上經(jīng)過當事人的質(zhì)證和辯論。案件調(diào)查人員應當提供足夠證據(jù)來證明其為什么做出這樣的行政處罰，而當事人沒有舉證的義務，可以舉證也可以不舉證。

二、造成行政處罰聽證制度問題的原因

（一）傳統(tǒng)觀念和行政人員自身觀念的束縛

“冰凍三尺，非一日之寒”。在我國這樣一個缺少法治傳統(tǒng)的國家，“重實體、輕程序”的現(xiàn)象可謂源遠流長。“中國幾千年的封建社會形成了重人治、輕法治的政治傳統(tǒng)，結果必然是只注重目的，不考慮過程，從而導致執(zhí)法過程的隨意性成為中國法治的一大頑疾”。長期以來，我國對程序法價值的認識陷入了一個誤區(qū)，認為程序法只是實體法的工具，程序法的目的旨在與實體爭議的視線，而沒有認識到程序的獨立價值和本身的正義性。雖然，這幾年我們行政機關在執(zhí)法過程中“程序正當”與“實體相當”相提并論，雖然我們國家提出了行政機關要依法行政，執(zhí)法守法，但是幾千年的法治思想傳統(tǒng)和建國后幾十年的執(zhí)法實際，加之廣大行政執(zhí)法人員素質(zhì)不高，使得行政機關在執(zhí)法過程中仍然是對程序方面注意不夠，“重實體輕程序”仍然是行政機關執(zhí)法實踐中的一大頑癥。

（二）行政機關案件調(diào)查人員業(yè)務素質(zhì)低

行政機關案件調(diào)查人員業(yè)務素質(zhì)低，對新的法律法規(guī)不熟悉，法律意識淡薄，程序意識幾近于無。大多數(shù)的行政案件調(diào)查人員，整天忙于日常的業(yè)務工作，很少有時間來進行業(yè)務知識和法律法規(guī)的學習，對于國家最近頒布的法律法規(guī)根本就不知道，即使知道了解也很少。對于和自己的業(yè)務工作聯(lián)系不是很密切，不經(jīng)常使用的就不關心，也不學習，有些甚至不知聽證為何物。行政機關工作人員尚且如此，更不用說老百姓了。

（三）行政處罰聽證程序的各項配套制度不健全

行政處罰聽證程序的順利進行，要依賴各項配套制度的相互作用才能完成。一個合理的聽證程序，必須有完備的制度體系。它包括通知制度、公開制度、回避制度、代理制度、質(zhì)證制度、主持人制度、物質(zhì)保障制度、監(jiān)督機制等內(nèi)在的制度體系。而目前我國這些制度還很不健全，有些制度，如物質(zhì)保障制度。雖然《行政處罰法》上明確規(guī)定：“聽證程序所需經(jīng)費由行政機關承擔”，但在實踐中常因行政機關經(jīng)費不足而無法履行或大打折扣；有些制度，如主持人制度，由于法律規(guī)定過于簡單籠統(tǒng)而在實踐中難以把握；甚至有些制度，法律上根本未作出規(guī)定，如監(jiān)督機制。這些都導致了聽證程序無法進行。

（四）公民、法人等法律主體聽證權利意識淡薄

聽證程序是一項旨在保障公民、法人等法律主體合法權益的法律制度，它的正常運轉(zhuǎn)，除執(zhí)法人員的努力外，更需要公民、法人等法律主體積極主張權利。而我國目前的實際情況是公民、法人等法律主體意識極為淡薄。他們不想聽證，不敢聽證，不要聽證，在有權聽證時放棄聽證，導致“立法上是先進的，但作為這一制度的直接受益者——將被處罰的公民、法人卻不領情”的怪現(xiàn)象。這些觀念的形成，一是由于我國是受官本位思想影響極深的國度，百姓不敢對他們的“父母官”進行直接的抗辯與責難。二是由于行政機關手中擁有著很大的行政權力，公民法人對其有畏懼感，不敢也不愿得罪行政機關，因而不愿訴諸于法律正當程序。

三、行政處罰聽證制度的完善

（一）完善有關法律法規(guī)

我們要完善已有的法律法規(guī)，使之更具體更完備，更具可操作性。不僅要在《行政處罰法》中對聽證的各項配套制度作明確具體的規(guī)定等，還要對有關行政處罰法規(guī)、地方性法規(guī)、規(guī)章等進行修改和完善，使之于行政處罰聽證方面的規(guī)定相吻合。此外，還應在各地行政機關判定的行政處罰聽證法規(guī)的基礎上，總結使用中的經(jīng)驗和教訓，逐漸形成一部統(tǒng)一的行政機關行政處罰聽證法規(guī)，確保公民聽證權的實現(xiàn)。

（二）加強學習，提高行政機關執(zhí)法人員的素質(zhì)

聽證對行政執(zhí)法人員的政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)等提出了更高的要求。要加強行政機關執(zhí)法人員的政治理論學習和職業(yè)道德教育，提高行政執(zhí)法人員的政治素質(zhì)。要辦好業(yè)務培訓，提高行政執(zhí)法人員的業(yè)務素質(zhì)。加強行政執(zhí)法人員對有關法律知識的學習，提高行政執(zhí)法人員的法律素質(zhì)。要求全體行政執(zhí)法人員認真學習行政管理方面的法律法規(guī)，加強對《行政處罰法》的學習，可以專門就聽證程序組織廣大執(zhí)法人員進行培訓，使他們明確我國引入聽證制度的重要理論和現(xiàn)實意義，弄清楚聽證程序的具體操作步驟及注意事項，以承擔日益提高的執(zhí)法水準要求。

（三）加大普法宣傳力度

通過宣傳法律法規(guī)，使公民都明白聽證是怎么回事，消除他們不敢聽證的顧慮，在行政處罰過程中，當事人就知道如何正確行使自己的權利，敢于拿起法律武器來維護自己的合法權益，正確表達自己的意見，對有關的實事、證據(jù)、法律依據(jù)進行質(zhì)證、辯論，聽證會后對處罰也會更容易接受、受理、心服口服，減少事后的行政復議與行政訴訟的發(fā)生，提高行政執(zhí)法的效率，為行政執(zhí)法水平的整體改善打下一個良好的群眾基礎，創(chuàng)造一個有利的執(zhí)法環(huán)境。

（四）建立和完善各項聽證配套制度

要完善我國法律上已確立的制度，如通知制度、公開制度等，使其更具可操作性；要加快建立和完善執(zhí)法中急需而又為聽證運轉(zhuǎn)所必需之制度，如主持人制度、物質(zhì)保障制度、監(jiān)督機制等。

主持人制度是行政處罰聽證運轉(zhuǎn)的組織核心。完善主持人制度，必須從法律上對聽證主持人的條件、資格取得、職權職能、法律地位等作明確規(guī)定。聽證主持人應具有律師資格和一定行政工作經(jīng)驗，通過有關考試與考核，并應享有指揮聽證程序進行和作出建設性的處罰決定的權利，逐漸形成一種有專門機構考試考核、選拔任命等的管理模式。當然，這要隨我國整個法制進程而逐漸進行。

物質(zhì)保障制度是行政處罰聽證運轉(zhuǎn)的必要物質(zhì)基礎。要從財政上給予行政機關強大的支持，才能保證執(zhí)法中不為所謂正當需要而濫用權力。建議在行政執(zhí)法辦案中設立專款來推行該制度的運轉(zhuǎn)，并且不僅限于聽證的組織實施，還應用于宣傳教育、人員培訓、構建必要的物質(zhì)設備等。

監(jiān)督機制是行政處罰聽證運轉(zhuǎn)公正合理的保障。要建立對違反聽證程序規(guī)定，應當聽證而不舉行聽證，或舉行聽證而不按法定步驟進行，或者在聽證中閑置或剝奪聽證當事人及其他聽證參與人合法權利等違法聽證程序規(guī)定的懲戒制度，追究違規(guī)人員的責任。要逐步形成一種包括司法審查、執(zhí)法檢查、執(zhí)法監(jiān)督、行政督察等在內(nèi)的多層次的監(jiān)督體系。

（五）加強對聽證制度本身的研究

縱觀近年來行政理論研究狀況，有關行政處罰聽證程序的理論研究似乎是一塊未開墾的處女地，見之于媒體的有關案例也極少，這實在是一種不正常的現(xiàn)象。我國聽證制度與西方國家比較還很落后，可以說剛具備了基本骨架，其血肉遠非豐滿可言。有些學者已對聽證制度的完善提出了建議，如:逐步擴大聽證程序適用范圍，聽證主持人與調(diào)查人分開制度，完善關于聽證制度的立法等。這些研究還需要進一步拓寬加深。

（六）營造一種適合中國本土法律資源的法律文化氛圍

行政處罰聽證的順利運轉(zhuǎn)，除法律上的努力完善，制度上的必要保障，執(zhí)法人員的積極執(zhí)法，更需要廣大人民的支持。而要贏得人民的支持，最根本的就是要營造該程序運轉(zhuǎn)的法律氛圍，使人民從心理上完全接受這種制度的合理性，在內(nèi)心上認可這種制度，自然地運用它保護自己的合法權益?！耙粋€從靠國家強制力才能貫徹下去的法律，即使理論上再公正，也肯定會失敗”。哈耶克也曾指出，在一個傳統(tǒng)和慣例使人們的行為在很大程度上都可預期的社會中，強制力可降低到最低限度?？梢?，行政處罰聽證在我國的順利推行，從根本上說應是逐漸營造一種法律文化氛圍的過程，只有這樣，才能真正發(fā)揮這種程序的價值和意義。

行政處罰聽證制度順應了市場經(jīng)濟和民主政治條件下行使國家行政權的世界潮流，必將隨著我國市場積極和民主政治的發(fā)展顯出蓬勃的生命力，也必將為行政工作帶來新的契機，帶動行政處罰向民主、法制、公開、正義的方向前進。

處于一個經(jīng)濟、民主和法制處于上升時期，熱切期待著通過比較與鑒定完善法制與民主的中國人來說，唯有實實在在地理性認識，才能使聽證制度在潛移默化中在中國這塊黃土地上生根開花。

篇十三 審計局行政處罰清理情況報告

一、被審計單位違反規(guī)定，拒絕或者拖延提供與審計事項有關的資料，或者提供的資料不真實、不完整的，或者拒絕、阻礙檢查

（一）處罰種類：通報批評、警告、罰款

（二）法律依據(jù)：

1．《中華人民共和國審計法》第四十三條：被審計單位違反本法規(guī)定，拒絕或者拖延提供與審計事項有關的資料的，或者提供的資料不真實、不完整的，或者拒絕、阻礙檢查的，由審計機關責令改正，可以通報批評，給予警告；拒不改正的，依法追究責任。

2．《中華人民共和國審計法實施條例》第四十九條：被審計單位違反審計法的規(guī)定，拒絕或者拖延提供與審計事項有關的資料的，或者拒絕、阻礙檢查的，由審計機關責令改正，可以通報批評，給予警告；拒不改正的，按照下列規(guī)定追究責任：

（一）對被審計單位處以5萬元以下的罰款；

（二）對被審計單位負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，審計機關認為應當給予行政處分或者紀律處分的，向有關部門、單位提出給予行政處分或者紀律處分的建議；

（三）構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（三）法律責任：

1．《中華人民共和國審計法》第五十二條：審計人員濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守或者泄露所知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，依法給予處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

2．《中華人民共和國審計法實施條例》第五十五條：審計人員濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分。

二、被審計單位違反國家規(guī)定的財務收支行為

（一）處罰種類：通報批評、警告、罰款

（二）法律依據(jù)：

1．《中華人民共和國審計法》第四十六條：對被審計單位違反國家規(guī)定的財務收支行為，審計機關、人民政府或者有關主管部門在法定職權范圍內(nèi)，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，區(qū)別情況采取前條規(guī)定的處理措施，并可以依法給予處罰。

2. 《中華人民共和國審計法實施條例》第五十三條：對被審計單位違反國家規(guī)定的財務收支行為，由審計機關在法定職權范圍內(nèi)責令改正，給予警告，通報批評，依照本條例第五十二條規(guī)定對違法取得的資產(chǎn)作出處理；有違法所得的，處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以5萬元以下的罰款。對被審計單位負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，審計機關認為應當給予行政處分或者紀律處分的，向有關部門、單位提出給予行政處分或者紀律處分的建議。

法律、行政法規(guī)對被審計單位違反國家規(guī)定的財務收支行為另有處理、處罰規(guī)定的，從其規(guī)定。

（三）法律責任：

1．《中華人民共和國審計法》第五十二條

2．《中華人民共和國審計法實施條例》第五十五條

三、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員違反規(guī)定設立財政收入項目

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第三條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入管理規(guī)定的行為之一的，責令改正，補收應當收取的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分：

（一）違反規(guī)定設立財政收入項目；

（二）違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限；

（三）對已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標準的財政收入項目，仍然依照原定項目、標準征收或者變換名稱征收；

（四）緩收、不收財政收入；

（五）擅自將預算收入轉(zhuǎn)為預算外收入；

（六）其他違反國家財政收入管理規(guī)定的行為。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

四、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第三條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入管理規(guī)定的行為之一的，責令改正，補收應當收取的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分：

（一）違反規(guī)定設立財政收入項目；

（二）違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限；

（三）對已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標準的財政收入項目，仍然依照原定項目、標準征收或者變換名稱征收；

（四）緩收、不收財政收入；

（五）擅自將預算收入轉(zhuǎn)為預算外收入；

（六）其他違反國家財政收入管理規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

五、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員對已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標準的財政收入項目，仍然依照原定項目、標準征收或者變換名稱征收

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第三條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入管理規(guī)定的行為之一的，責令改正，補收應當收取的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分：

（一）違反規(guī)定設立財政收入項目；

（二）違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限；

（三）對已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標準的財政收入項目，仍然依照原定項目、標準征收或者變換名稱征收；

（四）緩收、不收財政收入；

（五）擅自將預算收入轉(zhuǎn)為預算外收入；

（六）其他違反國家財政收入管理規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第三條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入管理規(guī)定的行為之一的，責令改正，補收應當收取的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分：

（一）違反規(guī)定設立財政收入項目；

（二）違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限；

（三）對已明令取消、暫停執(zhí)行或者降低標準的財政收入項目，仍然依照原定項目、標準征收或者變換名稱征收；

（四）緩收、不收財政收入；

（五）擅自將預算收入轉(zhuǎn)為預算外收入；

（六）其他違反國家財政收入管理規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

七、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員擅自將預算收入轉(zhuǎn)為預算外收入

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《中華人民共和國稅收征收管理法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

八、財政收入執(zhí)行單位及其工作人員隱瞞應當上繳的財政收入

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第四條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調(diào)整有關會計賬目，收繳應當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）隱瞞應當上繳的財政收入；

（二）滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入；

（三）坐支應當上繳的財政收入；

（四）不依照規(guī)定的財政收入預算級次、預算科目入庫；

（五）違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

九、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員滯留、截留、挪用應當上繳的財政

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第四條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調(diào)整有關會計賬目，收繳應當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）隱瞞應當上繳的財政收入；

（二）滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入；

（三）坐支應當上繳的財政收入；

（四）不依照規(guī)定的財政收入預算級次、預算科目入庫；

（五）違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國預算法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

十、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員坐支應當上繳的財政收入

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第四條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調(diào)整有關會計賬目，收繳應當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）隱瞞應當上繳的財政收入；

（二）滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入；

（三）坐支應當上繳的財政收入；

（四）不依照規(guī)定的財政收入預算級次、預算科目入庫；

（五）違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國預算法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

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（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第四條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調(diào)整有關會計賬目，收繳應當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）隱瞞應當上繳的財政收入；

（二）滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入；

（三）坐支應當上繳的財政收入；

（四）不依照規(guī)定的財政收入預算級次、預算科目入庫；

（五）違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國預算法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

十

二、財政收入執(zhí)收單位及其工作人員違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金

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（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第四條：財政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調(diào)整有關會計賬目，收繳應當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）隱瞞應當上繳的財政收入；

（二）滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入；

（三）坐支應當上繳的財政收入；

（四）不依照規(guī)定的財政收入預算級次、預算科目入庫；

（五）違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為。

《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國預算法》等法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予行政處分。

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

十

三、財政部門、國庫機構及其工作人員延期、占壓應當上解的財政收入

（一）處罰種類：通報批評、警告

7 8 9 《財政違法行為處罰處分條例》第五條：財政部門、國庫機構及其工作人員有下列違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為之一的，責令改正，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）延解、占壓應當上解的財政收入；

（二）不依照預算或者用款計劃核撥財政資金；

（三）違反規(guī)定收納、劃分、留解、退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（四）將應當納入國庫核算的財政收入放在財政專戶核算；

（五）擅自動用國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

十

四、財政部門、國庫機構及其工作人員不依照預算或者用款計劃核撥財政資金

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第五條：財政部門、國庫機構及其工作人員有下列違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為之一的，責令改正，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）延解、占壓應當上解的財政收入；

（二）不依照預算或者用款計劃核撥財政資金；

（三）違反規(guī)定收納、劃分、留解、退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（四）將應當納入國庫核算的財政收入放在財政專戶核算；

（五）擅自動用國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為

7 8 9 10 《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

十

五、財政部門、國庫機構及其工作人員違反規(guī)定收納、劃分、留解、退付國庫庫款或者財政專戶資金

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第五條：財政部門、國庫機構及其工作人員有下列違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為之一的，責令改正，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）延解、占壓應當上解的財政收入；

（二）不依照預算或者用款計劃核撥財政資金；

（三）違反規(guī)定收納、劃分、留解、退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（四）將應當納入國庫核算的財政收入放在財政專戶核算；

（五）擅自動用國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

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十

六、財政部門、國庫機構及其工作人員將應當納入國庫核算的財政收入放在財政專戶核算

（一）處罰種類：通報批評、警告

（二）法律依據(jù)：

《財政違法行為處罰處分條例》第五條：財政部門、國庫機構及其工作人員有下列違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為之一的，責令改正，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分：

（一）延解、占壓應當上解的財政收入；

（二）不依照預算或者用款計劃核撥財政資金；

（三）違反規(guī)定收納、劃分、留解、退付國庫庫款或者財政專戶資金；

（四）將應當納入國庫核算的財政收入放在財政專戶核算；

（五）擅自動用國庫庫款或者財政專戶資金；

（六）其他違反國家有關上解、下?lián)茇斦Y金規(guī)定的行為

（三）法律責任：

《財政違法行為處罰處分條例》第二十八條：財政部門、審計機關、監(jiān)察機關的工作人員濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴重的，給予開除處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

十

七、財政部門、國庫機構及其工作人員擅自動用國庫庫款或者財政專戶資金

（一）處罰種類：通報批評、警告13 14

篇十四 2023城市管理行政處罰案卷評查自查報告

市政府法制辦：

按照省政府法制辦《關于組織開展城市管理行政處罰案卷評查活動的通知》（皖府法〔〕23號）的要求，我局制定了自查工作方案，嚴格對照《安徽省行政處罰案卷評查標準（試行）》，對1月1日至6月30日期間，按照一般程序?qū)嵤┬姓幜P并已辦結的案卷逐卷逐項地進行了自查。

現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、基本情況

1月至6月，我局已辦結的行政執(zhí)法案件共162件（未含拆除違法建設案件），其中拆除違法建設案件40件，一般程序行政處罰案件9件，簡易程序行政處罰案件122件。按照皖府法〔〕23號文件要求，我局專門組織人員對所有執(zhí)法案卷進行了自查自評，行政執(zhí)法案卷工作有較大提高。

（一）職責明確、主體合法。嚴格按照《關于設立六安市城市管理行政執(zhí)法局的批復》（皖編辦〔〕51號）文件精神和《六安市城市管理相對集中行政處罰權實施辦法》規(guī)定的職權進行管理和執(zhí)法，所辦理的案件均屬城市管理行政執(zhí)法的職權范圍，無越權管理、越權處罰、濫用職權的行為；所有辦案執(zhí)法人員均取得行政執(zhí)法資格，都做到持證上崗。

（二）程序到位、手續(xù)完備。執(zhí)法辦案均嚴格按照立案、調(diào)查取證、事先告知、審查決定、送達和執(zhí)行等法定程序依次進行，依法告知當事人的陳述、申辯和聽證的權利，充分保障當事人的合法權益；執(zhí)法辦案的每個步驟都嚴謹規(guī)范，每個環(huán)節(jié)、每道手續(xù)都有相應責任人員簽字認可，每個案件都由機關負責人簽批。

（三）事實清楚、證據(jù)確鑿。行政處罰案件所認定的違法事實既有合法有效的當事人詢問筆錄、書證材料、視聽資料，還有相關職能部門的協(xié)查報告，較多種類證據(jù)的關聯(lián)性、證明力較強，對當事人違法事實認定比較清楚。

（四）裁量合理、處罰適當。按照法定程序，充分聽取當事人的陳述和申辯，客觀分析當事人違法行為的具體情節(jié)、性質(zhì)、主客觀原因、社會危害程度等，重大案件集體討論決定，適用法律依據(jù)正確，適用法律條款準確，作出的處罰決定合法合理。

（五）制作規(guī)范、歸檔及時。按照《六安市行政處罰案卷評查標準》的要求，行政處罰案卷文書制作比較規(guī)范，案件卷宗整理做到一案一卷，且格式統(tǒng)一、目錄清晰、排序一致、材料齊全、裝訂整齊，案卷比較整潔，并及時進行歸檔保存。

（六）辦案嚴謹、責任明確。制訂了《行政執(zhí)法過錯責任追究規(guī)定》、《行政執(zhí)法人員及工作人員紀律處分規(guī)定》等規(guī)定，嚴格執(zhí)行執(zhí)法責任制，按照“誰主管、誰負責”的原則，將工作職責明確到崗、落實到人。截止目前，還未出現(xiàn)因執(zhí)法過錯而被提起行政訴訟的情況。

二、存在不足

1、調(diào)查取證方面。調(diào)查取證能力需進一步加強，行政處罰所收集的證據(jù)材料基本是證明違法行為發(fā)生的證據(jù)，對反映當事人違法行為的具體情節(jié)、主客觀原因、社會危害程度等證據(jù)材料收集較少。

2、筆錄制作方面。部分案卷的詢問筆錄中，執(zhí)法人員的詢問不夠全面、具體，內(nèi)容表述不夠規(guī)范、準確，邏輯關系不強。

3、案卷整理方面。行政執(zhí)法案卷制作、歸檔需進一步規(guī)范，部分案卷存在材料大小不一、新舊文書混用等問題。

三、整改措施

針對存在的問題和不足，下一步我們將采取得力措施，集中精力抓好落實，進一步規(guī)范執(zhí)法案卷工作。一是開展專題培訓活動。組織各執(zhí)法大隊的辦案業(yè)務骨干進行專題培訓，重點培訓行政處罰、拆除違法建設案件的調(diào)查取證、法律文書制作等技能，進一步提高執(zhí)法人員的調(diào)查取證能力。二是開展執(zhí)法案卷規(guī)范月活動。按照擬定的計劃，準備于九月份開展行政執(zhí)法案卷規(guī)范月活動，組織各執(zhí)法大隊辦案業(yè)務骨干，選擇部分已辦結的代表性案件，對案件認定的違法事實、調(diào)查的證據(jù)、適用的依據(jù)、辦案的程序、作出的決定、執(zhí)行的結果、卷宗的整理等，進行評議分析，擺出問題、指出不足、找出差距，明確完善的目標，不斷改進行政執(zhí)法工作，共同提高執(zhí)法案卷的整體質(zhì)量。三是進一步規(guī)范處罰自由裁量。按照市政府統(tǒng)一部署，九月份完成《六安市城市管理行政處罰自由裁量權參照執(zhí)行標準（實行）》起草工作，使行政處罰自由裁量有具體的執(zhí)行標準。

篇十五 全縣行政處罰案卷質(zhì)量評查結果報告

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處，縣政府各部門，各企事業(yè)單位：

為深入貫徹落實國務院《全面推進依法行政工作實施綱要》，全面推進依法行政，進一步提升全縣依法行政水平，根據(jù)《市行政執(zhí)法案卷評查辦法（暫行）》、《縣行政執(zhí)法案卷評查辦法》有關規(guī)定及縣政府安排，自10月起，對全縣具有行政執(zhí)法權的部門（含所屬部門派出機構、法律法規(guī)授權的組織、依法受委托的組織）在9月1日至8月31日期間實施行政處罰并已辦結的執(zhí)法案卷進行了系統(tǒng)評查。現(xiàn)將評查結果通報如下：

一、基本情況

二、存在問題

案卷評查工作中，多數(shù)執(zhí)法部門能夠積極主動配合工作，但也發(fā)現(xiàn)了一些問題和不足：

（一）少數(shù)部門存在對案卷評查工作重視程度不夠、態(tài)度不積極、有卷不報等現(xiàn)象；