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篇一 肉羊養(yǎng)殖工程建設項目可行性研究報告
第一章 總 論
一、項目提要
1、項目名稱：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木肉羊養(yǎng)殖工程建設
2、建設性質：擴建
3、項目建設單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會 負責人：林霞、張世軍
4、建設地點：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木
5、項目申報單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會 負責人：林霞、張世軍
6、投資規(guī)模及構成：總投資360萬元，其中土建工程174萬元，設備購置36萬元，購買種羊140萬元，其它費用10萬元。
7、資金籌措：項目總投資360萬元，其中擬申請國家投資150萬元，地方配套60萬元，群眾自籌150萬元。
8、主要技術經濟指標：項目年銷售收入390萬元，第一年純利潤192.4萬元，第二年純利潤256.5萬元，第三年及以后每年純利潤333.4萬元。第一年總成本180萬元，第二年總成本37.2萬元，第三年及以后每年總成本18.6萬元，稅后財務凈現(xiàn)值225萬元，財務內部收益率100%，投資回收期4年。
9、項目輻射范圍及帶動能力 項目建成之后，將直接帶動毛蓋圖蘇木30戶農牧戶，可使毛蓋圖蘇木牲畜良種率和單位產量得到進一步提高，通過肉羊養(yǎng)殖項目的建設，畜種質量的改善，育肥出欄加快，銷售利潤大幅度增長，可使項目區(qū)農牧戶人均純收入增加500—800元。
二、可行性研究的依據(jù)
1、財政部農業(yè)綜合開發(fā)辦《農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編制提綱》；
2、農業(yè)部《西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃》；
3、國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》；
4、鄂前旗“十五”經濟建設規(guī)劃；
5、鄂爾多斯市《建立畜牧業(yè)強市、綠色大市的決定》。
三、綜合評價和論證結論
1、綜合評價 本項目建設對于該地區(qū)建設與市場相對接的現(xiàn)代畜牧業(yè)具有示范帶動作用。對于探索在生態(tài)建設的基礎上發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，從而實現(xiàn)生態(tài)經濟和社會可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。項目區(qū)具有良好的飼養(yǎng)基礎，當?shù)剞r牧戶飼養(yǎng)經驗豐富，經過培訓，完全可以按照先進的技術規(guī)程生產建設，鄂前旗有著廣闊的草原資源和龐大的牲畜養(yǎng)殖陣地，鄂前旗清真畜產品市場已開始投入運營，已具有很好基礎，由于清真市場產品以無污染和高質量而擁有了較高的信譽，對項目產品的銷售極為有利。目前市場、產品已與寧夏有長期銷售合同。整個項目技術先進，經濟合理，相比傳統(tǒng)牲畜飼養(yǎng)方式，可極大地減輕對草地資源的利用強度，提高牲畜整體質量，提高資源轉化效率，因此我們認為項目可行。
四、存在問題及建議
1、農牧民培訓和當?shù)氐募夹g服務是保證項目技術路線貫徹執(zhí)行的基礎，必須加強。在項目安排有關建設內容的基礎上，當?shù)卣畱陧椖繉嵤┖缶痛酥贫ㄓ行У恼摺?
2、建議盡快實施項目。 第二章 項目背景及必要性 第一節(jié) 國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 毛蓋圖蘇木是鄂前旗的一個純牧業(yè)蘇木，XX年全蘇木牲畜頭數(shù)達到19萬頭（只）。在國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略部署下，全蘇木經濟及各項事業(yè)建設迅猛發(fā)展，畜牧業(yè)經濟健康發(fā)展。在跨入新世紀，我國加入世貿組織的新形勢下，如何使全蘇木畜牧業(yè)經濟結構調整優(yōu)化，如何使全蘇木廣大農牧民增加收入，是擺在全蘇木人民面前的重大問題。鄂前旗黨委、政府制定“十五”規(guī)劃，做出調整優(yōu)化畜牧業(yè)結構，確立了鄂前旗經濟發(fā)展的綠色大旗、畜牧業(yè)強旗的遠景發(fā)展規(guī)劃，全面推動飼養(yǎng)業(yè)發(fā)展。為適應國家農業(yè)部“西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃”和國家計委、經貿委“當前國家重點鼓勵發(fā)展產業(yè)、產品和技術目錄”等國家產業(yè)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，特提出“鄂前旗毛蓋圖肉羊養(yǎng)殖工程建設項目可行性研究報告”。 第二節(jié)
項目由來和簡述 跨入新世紀以來，我國開始實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，鄂爾多斯市“二次創(chuàng)業(yè)”也向縱深方向發(fā)展，XX年，農村牧區(qū)實行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧，農牧業(yè)經濟發(fā)生了巨大的變化。鄂前旗畜牧業(yè)經濟在“西部大開發(fā)”、“鄂爾多斯市二次創(chuàng)業(yè)”中快速發(fā)展，畜牧業(yè)經濟結構得到調整優(yōu)化。發(fā)展具有高質量、高效益的畜牧業(yè)勢在必行。本項目由此而產生，該項目對鄂前旗畜牧業(yè)經濟快速、健康發(fā)展起到帶動作用。 項目初步擬定以鄂前旗毛蓋圖蘇木形成基地+農牧戶的肉羊養(yǎng)殖經營格局。根據(jù)區(qū)域劃分，在轄區(qū)2個嘎查30戶農牧民中實施該工程，通過聯(lián)戶生產、經營的格局，形成一定規(guī)模的育肥出欄網絡。這將對毛蓋圖蘇木的廣大農牧民脫貧致富，增加收入，對發(fā)展舍飼圈養(yǎng)畜牧業(yè)，減輕草場壓力，全面開展生態(tài)建設、治沙防沙、建立“生態(tài)型高效益規(guī)?；彝ツ翀觥钡榷紝⑵鸬酵苿幼饔?。 第三節(jié) 項目提出的必要性及意義 鄂前旗毛蓋圖蘇木位于毛烏素沙漠腹部，自然生態(tài)環(huán)境嚴重惡化，草場逐年退化，十年九旱，沙塵暴頻發(fā)，是邊遠地區(qū)。本項目建設十分必要，一是盡快解決貧困人口脫貧致富，是毛蓋圖蘇木經濟建設的首要問題，所以有必要認認真真、切切實實解決這一重大問題。二是隨著農村牧區(qū)經濟不斷發(fā)展，改造沙漠，推動生態(tài)建設，恢復草場植被，給子孫后代留下“山川秀美”壯麗草原，有必要進行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧、退牧還草。而高效益、高附加值的養(yǎng)殖業(yè)正適合于這個形勢。項目的提出正是現(xiàn)階段農村牧區(qū)生態(tài)建設的必要。三是毛蓋圖蘇木是個純牧業(yè)蘇木，而且以土種山羊和綿羊為主體經濟，經濟結構單調，單位產量不高，且品質不優(yōu)，效益低。因此，以養(yǎng)殖肉羊調整優(yōu)化牧業(yè)經濟結構，大力全面發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，提高現(xiàn)代畜牧業(yè)的經濟效益和結構優(yōu)勢?，F(xiàn)階段正是產業(yè)結構調整的關鍵時期，因此，項目的提出正是畜牧業(yè)經濟發(fā)展的必要要求，從各個方面考慮，多方面考查，建設肉羊養(yǎng)殖工程是當?shù)匦竽翗I(yè)經濟發(fā)展的重要出路，也是農牧民增加收入的有效途徑。 第三章 項目建設的條件 第一節(jié) 項目區(qū)概況
（一）地理位置 毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗政府所在地30公里處，東鄰昂素鎮(zhèn)，南與敖勒召其鎮(zhèn)相連，西毗布拉格蘇木，北依鄂托克旗?？偼恋孛娣e293萬畝，其中可利用草場190萬畝，主要由毛烏素沙地和鄂爾多斯梁地兩大地貌構成，地形為起伏梁地和沙丘交錯地帶,地理坐標為東經107°21′—107°53′,北緯38°14′—38°47′之間。
（二）自然資源 地處溫帶大陸性干旱、半干旱氣候，干旱少雨、風大沙多，光照時間長，年均7.1℃，最高36℃，年均日照2800小時，年均降雨340mm，蒸發(fā)量2505mm。屬鄂爾多斯閉流區(qū)，靜水位5—10m，成井深40—200米，單井日涌水量40—60噸，土壤類型為棕鈣土、草甸土和固定風沙土，土質肥沃，養(yǎng)份含量高。
（三）社會經濟狀況 毛蓋圖蘇木下轄8個行政嘎查，34個牧業(yè)社，現(xiàn)有人口3399人，XX年地方財政收入63萬元，農牧民人均純收入3031元。路、電、訊、郵等基礎設施公益事業(yè)完善，各項服務體系健全。
（四）項目關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 毛蓋圖蘇木是一個典型的農牧結合區(qū)，XX年度水澆地面積達1.4萬畝,各類灌溉井達600多眼，牲畜飼養(yǎng)量達到19萬頭(只)，建立模式化養(yǎng)殖大戶486戶，年出欄牲畜5.5萬頭(只)。項目區(qū)各農牧戶飼草料基地都很好，最少有20畝水地，最多有100畝水地，養(yǎng)殖業(yè)基礎良好，飼草料充足，資金、勞力、技術等條件已具備，飼養(yǎng)潛力很大。項目廣大農牧民已把草場圍封，建立了“生態(tài)型高效益規(guī)模家庭牧場”，戶均種植飼草料50畝，家家戶戶都已建立起了棚圈和青貯窖，飼草料自給有余，已創(chuàng)造了舍飼圈養(yǎng)養(yǎng)殖的各項條件。敖達黑色公路貫穿于項目區(qū)，郵電通訊普及全蘇木，程控電話遍布項目區(qū)。文化娛樂、農貿集市也很發(fā)達，南鄰敖勒召其鎮(zhèn)，北依鄂托克旗，經濟社會條件優(yōu)越，項目具備取得良好的經濟、社會、生態(tài)效益的條件，對毛蓋圖蘇木乃至鄂前旗的畜牧業(yè)發(fā)展具有重要意義。 第二節(jié) 項目開發(fā)的有利條件及可行性 近幾年來，畜牧業(yè)在農業(yè)經濟中的地位逐漸突出，比重增大，發(fā)展快，效益高。中央實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，中央及地方“十五”規(guī)劃中草場保護、退耕還林還草、以草為主、生態(tài)環(huán)境建設、休牧禁牧、舍飼圈養(yǎng)等方針都為本地區(qū)發(fā)展優(yōu)質、高效畜牧業(yè)創(chuàng)造了良好的、前所未有的自然環(huán)境和社會環(huán)境條件，給毛蓋圖蘇木難得的機遇，蘇木黨委政府已下定決定，一定要緊緊抓住這一機遇，扎扎實實的把以優(yōu)化畜群畜種結構作為畜牧業(yè)的重點工程來實施好，把該地區(qū)建設成為鄂前旗良種肉羊繁育基地。從擬定項目區(qū)自然環(huán)境、社會環(huán)境、資源環(huán)境及農牧林水等基礎建設來看，項目具有可行性，具備了各方面的條件，一是牲畜改良舍飼圈養(yǎng)，有利于減輕嚴重惡化的草場的負擔，恢復植被；二是該地有足夠的飼草料和人工草地，尤其適合于進行青貯，養(yǎng)殖有了最基本的保證，項目實施有現(xiàn)實的可行性。從國家牧區(qū)經濟建設角度來看，一是改革開放以來，中央和國務院制定了一系利有利于牧區(qū)經濟建設的政策，該地區(qū)基礎建設大大增強，尤其是實施“農業(yè)綜合開發(fā)草原建設項目”、“生態(tài)建設項目”、“退耕還林還草”、“天然林保證工程”、“人畜飲水工程”、“千村扶貧開發(fā)工程”等國家和自治區(qū)項目工程以來，基礎建設發(fā)展更快，取得了顯著的經濟、社會、生態(tài)效益，對發(fā)展優(yōu)質、高效益養(yǎng)殖業(yè)創(chuàng)造了經濟、社會、生態(tài)方面的雄厚基礎。二是毛蓋圖蘇木認真貫徹落實了上級有關農村牧區(qū)各項經濟工作政策，農牧林水電機全面發(fā)展，交通、通訊、郵電、文化等方面長足發(fā)展，基礎建設牢固，防災減災能力增強，畜牧業(yè)發(fā)展前景廣闊，適應于入世后的新形勢，優(yōu)質畜產品的市場競爭力很強，肉羊養(yǎng)殖體系建設十分可行，只要認真實施項目，采取妥當科學措施，該項目一定會很好的實現(xiàn)。 第三節(jié) 主要制約因素及解決辦法 項目實施主要制約因素是資金問題。因此，項目將想辦法多渠道籌措資金，充分發(fā)揮各界的積極性，通過群眾自籌、爭取國家項目資金，多方面籌集資金，盡快立項，扶持項目順利實施，把科學的飼養(yǎng)管理方法推廣到千家萬戶，提高科技含量，增加農牧民收入，脫貧致富。 第四章 項目建設單位基本情況 鄂前旗毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗東北部，處于毛烏素沙漠腹地，南與敖勒召其鎮(zhèn)毗鄰，東與昂素鎮(zhèn)相接，北靠鄂托克旗，是一個以牧為主，農牧并舉的牧區(qū)蘇木。全蘇木共轄8個嘎查，34個牧業(yè)社，有農牧戶906戶、3399人，總土地面積293萬畝，其中可利用草場180萬畝，沙化、鹽堿化面積40萬畝，占總土地的15%。全蘇木氣候適宜，光照充足，水資源豐富，無霜期長，土質肥沃，為發(fā)展糧料經濟作物、牧草生長提供了得天獨厚的自然環(huán)境。近年來，該蘇木的水、電、路、訊等基礎設施建設日益完善，敖達柏油路從其境內穿過，實現(xiàn)村村通路，開通無線尋呼臺、無線接入網，實現(xiàn)村村通電話、公路、農電。XX年糧料總產量突破360萬公斤，牲畜存欄數(shù)達16.8萬頭（只），農牧民人均純收入3031元。發(fā)展肉羊養(yǎng)殖基地項目有著良好的基礎條件。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)協(xié)會于XX年組建，該協(xié)會遍布全蘇木8個嘎查，從業(yè)人員20余人，其人員文化素質普遍較高，都是該地區(qū)的致富能手，在當?shù)剞r牧民中威望特別高，協(xié)會主要從事農牧業(yè)生產技術指導，提供農牧業(yè)市場信息，組織外來商進行農牧業(yè)產品交易及輸出本地農畜產品等。該協(xié)會通過幾年的發(fā)展培育，建立健全了各項規(guī)章制度，已形成了一個有機整體，在該地區(qū)農牧業(yè)生產中起著至關重要的作用。 第五章 市場分析及銷售方案
一、市場分析 近年來，鄂托克前旗以建設綠色大旗、現(xiàn)代畜牧業(yè)強旗為目標，以增加農牧民收入為目的，狠抓農村牧區(qū)產業(yè)結構調整，使產業(yè)結構日趨合理。與此同時，充分利用綠色無污染的優(yōu)勢，大力發(fā)展肉牛、奶牛養(yǎng)殖和乳產品加工，實行產供銷一條龍的產業(yè)化經營，有效地帶動了全旗經濟的發(fā)展。 鄂托克前旗是一個畜牧業(yè)大旗，XX年度全旗牲畜飼養(yǎng)量達124萬頭（只），隨著產業(yè)結構調整的深入實施，現(xiàn)代畜牧業(yè)經濟在國民生產中比重日漸增大，實施的“現(xiàn)代畜牧業(yè)示范工程”、“四個千戶富民工程”等工程的實施，優(yōu)良種畜的占有比例已越來越不能適應新形勢與新任務的要求，優(yōu)質的畜種進入廣大農牧戶中是當前迫在眉捷的大事。毗鄰鄂托克前旗的地區(qū)近年來，特別是黨的xx大以后，把發(fā)展地區(qū)經濟、增加農牧民收入列入重要議事日程，但當前畜牧業(yè)經濟仍是傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現(xiàn)代畜牧業(yè)轉變過程中的初級階段，畜群結構比例在當前和今后一個時期仍是大力調整階段，優(yōu)質畜產品的市場需求仍很大。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木是一個以畜牧業(yè)為主體的牧區(qū)蘇木，畜群結構單調，比例失調，是制約畜牧業(yè)經濟發(fā)展的主要因素。XX年，毛蓋圖蘇木黨委政府結合地區(qū)實際，制定了XX至XX年遠景奮斗目標，并對產業(yè)化發(fā)展做出了長遠規(guī)劃，擬從XX年至XX年平均以10萬頭（只）牲畜遞增的速度，到XX年達到70萬頭（只），并要進一步轉變飼養(yǎng)管理方法，優(yōu)化畜群結構，提出壓縮山羊，穩(wěn)增優(yōu)質綿羊和肉牛的發(fā)展思路。根據(jù)這一目標要求，該項目區(qū)的肉羊養(yǎng)殖工作任務就十分艱巨，在未來一個時期內將得以大力發(fā)展。 國家產業(yè)政策導向以發(fā)展集約型養(yǎng)殖業(yè)介導的產業(yè)政策，生活消費向營養(yǎng)型轉化是人民生活水平提高的發(fā)展趨向，發(fā)展優(yōu)質、高效益、高附加值的畜牧業(yè)是集約畜牧業(yè)，這對于擁有豐富草牧場和大面積飼草料種植基地的毛蓋圖蘇木來說，建設肉羊養(yǎng)殖基地具有廣闊的市場前景。
二、產品生產及銷售 根據(jù)國內外市場的情況及鄂前旗畜產品清真市場的銷售渠道。項目產品的銷售方案如下： 育肥出欄肉羊：6000只，當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)。 項目產品將突出科技和優(yōu)質，高效益、高質量的特點，逐步打開并占領市場。 鄂前旗建設“綠色大旗、畜牧業(yè)強旗”將是本項目產品銷售的主要優(yōu)勢。
三、銷售策略和經營模式 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木區(qū)位優(yōu)勢優(yōu)越，距西北地區(qū)最大的畜產品交易市場僅有28公里，距寧夏回族自治區(qū)首府銀川市100公里，該項目產品將通過農牧業(yè)產業(yè)化經營協(xié)會根據(jù)市場行情進行銷售，分為客商到項目區(qū)和商品外運銷售兩種類型，并將項目交易以清真畜產品的品牌進入寧夏市場，以品牌和優(yōu)質產品占領市場。
四、銷售隊伍和銷售網絡建設 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木現(xiàn)有的農牧業(yè)協(xié)會擔負著全蘇木大多數(shù)農畜產品生產和銷售指路的重任，在該項目建設中，將進一步完善協(xié)會組織，增強職能作用的帶動力，加強對現(xiàn)有協(xié)會工作人員的指導培訓工作，讓他們掌握市場行情，在項目銷售中發(fā)揮積極的作用，并從項目生產宏觀上的指導變微觀服務，深入到項目戶進行生產指導和銷售服務，進一步加強銷售網絡建設，形成協(xié)會組織遍布整個項目區(qū)的銷售經營服務模式。 第六章 項目建設方案
一、建設規(guī)劃及內容 肉羊養(yǎng)殖基地擬建在鄂前旗毛蓋圖蘇木伊克烏素、明蓋和庫倫3個嘎查30戶農牧民中實施。
1、購買種羊1500只；
2、建育肥棚圈30處；
3、建青貯窖1800平方米；
4、建飼草料加工車間1500平方米；
5、建貯草棚1500立方米；
6、開發(fā)飼草料基地XX畝；
7、打配機電井10眼，鋪設輸水管道1.5萬米；
8、購買青貯機具4臺；
9、購買飼草料加工相具1套。（詳見表一）
二、產品方案
1、養(yǎng)殖區(qū)：第一年出售育肥羊4500只，第二年出售育肥羊5000只，從第三年及以后每年出售育肥羊6000只。
2、飼草料基地：建設飼草料基地XX畝，加之項目區(qū)一家一戶小面積飼草基地，盈余飼草料適當向外銷售。
三、技術方案
1、肉羊養(yǎng)殖：采用的品種為優(yōu)質肉羊，采取雜交配種、引種相配等方式，進行肉羊養(yǎng)殖和良種擴繁。 建設并充分利用現(xiàn)有科技服務體系，為肉羊養(yǎng)殖基地提供全方位的服務，不斷提高肉羊的科技含量。 由山東梁山、陜西等地區(qū)引入優(yōu)良種畜。
2、飼草料基地
（1）項目區(qū)飼草料基地建設，以就近的農田草牧場為基地，通過采用整地、施肥、播種、中耕清除田間雜草、灌溉以及田間管理等措施，使飼草飼產保苗率達95%以上。
（2）項目區(qū)優(yōu)質人工草地畝產干草達500公斤，飼料專用玉米畝產鮮秸稈3000公斤，畝產籽實400公斤。
（3）牧草以紫花苜蓿、沙打旺為主要品種，玉米以飼用青貯為主要品種。
四、建設期及實施進度 本地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展較好，根據(jù)項目規(guī)劃的建設內容，遵循畜牧業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律，并參與國內其它地區(qū)類似項目的建設經驗，確定項目從XX年開始建設，建設第二年受益。 第七章 投資估算與資金籌措
一、投資估算 本項目投資估算采取概算指標法進行。引種價格按當?shù)匾约爱a地現(xiàn)行價格估算；投資貸款部門的利息按年息的6.21%進行估算；利用國家和地方開發(fā)經營的資金按2.4%的點用費計算。其它投資按照相關行業(yè)的有關定額標準進行估算。 按基本費用計，各分項目投資額如下： 肉羊養(yǎng)殖工程總投資為360萬元，其中土建工程174萬元，設備購置36萬元，購買種羊140萬元，其它費用10萬元。
二、資金籌措 本項目所需投入資金由申請國家投資、地方配套和群眾自籌資金三部分組成。在項目總投資中，申請國家投資150萬元，占總投資的41.7%，地方配套60萬元，占總投資的 16.6%，群眾自籌150萬元，占總投資的41.7%。 第八章 財務評價 依據(jù)內蒙古自治區(qū)頒布的有關政策和法規(guī)以及國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法和參數(shù)》、財政部農發(fā)辦《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編寫提綱》，以國家現(xiàn)行的財稅和價格體系下，分析和計算項目的成本、費用、效益及現(xiàn)金流量，編制相關財務報表，計算各種評價指標，以分析本項目的盈利能力、清償能力和抗風險能力，據(jù)以判項目的可行性。
一、產品成本估算 根據(jù)項目所用原輔材料在當?shù)氐膬r格，以及同行業(yè)的有關調查數(shù)據(jù)和本項目的實際，對單項成本和費用進行了估算，以此基礎上估算總成本費用。其基礎數(shù)據(jù)如下：
1、主要直接原料土建工程按174萬元計算，引進畜種按140萬元計算，設備購置按36萬元計算。
2、銷售費用按銷售收入的8%計算。
3、管理費用按直接費用的3%計算。
4、建設期內的利息計入項目總投資，其后的利息計入財務費用。
5、正常年修理費按折舊的1/3計算。
二、產品銷售收入、稅金及附加
1、銷售收入 肉羊養(yǎng)殖年出欄6000只，盈余飼草料銷售收入15萬元，項目達產后年總銷售收入為390萬元。
2、利潤及分配 所得稅按利潤總額的33%計算,正常年稅后利潤為23.1萬元,提取10%的盈余公積后為本項目的可分配利潤。
3、盈利能力分析 計算各項財務指標如下： 投資利潤率：42.15% 投資利稅率：47.23% 稅后財務內部收益率：36.62% 稅前財務內部收益率：49.42% 稅后財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：130萬元 稅前財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：212萬元 稅后投資回收期：4.8年（包括建設期） 稅前投資回收期：4年（包括建設期） 從以上數(shù)據(jù)可看出，財力內部收益率遠大于12.8%的行業(yè)基準收益率，凈現(xiàn)值大于零，項目在財務上可行。 第九章 環(huán)境影響評價 肉羊養(yǎng)殖是屬生態(tài)保護性舍飼圈養(yǎng)項目，對環(huán)境不但沒有任何污染和破壞，而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農田加肥等都有很大好處。 第十章 農牧業(yè)產業(yè)化經營與農牧民增收
一、農牧業(yè)產業(yè)化經營 本項目建設將使毛蓋圖蘇木養(yǎng)殖從傳統(tǒng)的數(shù)量型向質量型轉變，促進當?shù)剞r牧業(yè)生產結構的調整，直接帶動當?shù)?0戶農牧民的養(yǎng)殖業(yè)健康快速發(fā)展，輻射帶動450戶農牧民進行舍飼圈養(yǎng)肉羊可使當?shù)氐男竽翗I(yè)的組織化程序大大提高。
二、農牧民增收 根據(jù)我們的調研，每只育肥羊的生產成本約150元左右，出售每只育肥羊農牧民可獲純收入400—500元。
三、其它影響 項目的實施還將對農牧民進行短期培訓，這將有助于提高當?shù)剞r牧業(yè)生產的技術水平，提高農牧民科技文化素質，并增加農民的收入來源。 第十一章 組織機構與經營管理 項目在建設過程中以及在項目建成后，建設單位將以嚴密的組織機構，健全的規(guī)章制度，科學的管理模式，先進的技術措施和完善的營銷網絡，確保該項目工程的順利建設和項目建成后的高效運作，達到預期的經營效果。
一、組織機構 毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會對該項目建設十分重視，擬成立協(xié)會會長任組長，蘇木人民政府、農牧業(yè)綜合服務站等單位參加的良繁基地協(xié)調領導小組，專門負責該項目的組織協(xié)調以及處理和解決涉及與地方有關的疑難問題。并成立了項目領導小組，作為項目建設的決策機構，對項目建設實行全面領導。領導小組下設辦公室和有關職能部門，對口負責各自的工作。具體組織管理體系見圖。
二、經營管理模式 本項目采取“公司+基地”的模式進行運作和經營。在整個項目的運行結構中，飼草料基地為養(yǎng)殖基地提供飼料，基礎畜種由工作人員進行飼養(yǎng)和日常管理，科技服務體系的整個良繁基地提供全方位的技術服務，項目各環(huán)節(jié)形成了一個相互依存、相互促進、不可分割的利益共同體?；毓ぷ魅藛T在這一共同體中承擔著繁育以及仔畜到架子牲畜的飼養(yǎng)任務。領導小組作為本項目的建設主體，承擔著牲畜的改良、科技服務。在項目建成后，各環(huán)節(jié)之間，即飼料種植與良繁基地之間，工作人員與良繁基地之間都要在領導小組的管理和監(jiān)控、協(xié)調下進行單獨核算，相互這間通過合同契約，按照市場機制進行商業(yè)化運作，通過利益杠桿，最大限度地調動各方面的積極性，實現(xiàn)經濟效益、社會效益的最大化。不少地方的實踐證明，這一運作模式符合規(guī)模養(yǎng)殖業(yè)的內在要求，有利于推動農牧業(yè)產業(yè)化持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
三、項目建設的內部管理 項目資金實行專人、專戶管理，并由項目總部統(tǒng)一調撥和支配，要建立健全財務規(guī)章制度，嚴格實行專款專用，嚴禁項目資金挪作他用，提高資金效率，保證資金安全運轉，對項目內物品購進要多方均價降低成本，節(jié)約投資，提高質量。要分類制訂詳細的項目技術標準，在具體施工中嚴格執(zhí)行。要建立項目檢測評價，聘請有關專業(yè)人員對項目建設的質量優(yōu)劣、資金使用情況、工程進度、效率等進行全面評價，發(fā)現(xiàn)問題及時改正，確保項目建設的順利進行。 第十二章 結 論 項目區(qū)牲畜源及農牧業(yè)資源豐富，勞動力充足，可開發(fā)土地多，交通、通訊、電力等基礎設施較完善，良好的自然條件和社會經濟狀況為大力發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，實現(xiàn)當?shù)剞r牧業(yè)的產業(yè)化奠定了堅實的基礎。建設單位有著雄厚的資金實力、技術力量和高效的管理機制、管理模式，為項目的順利實施和成功運作創(chuàng)造了有利條件。項目產品選擇適宜，市場需求穩(wěn)定、旺盛，發(fā)展?jié)摿薮?，為本項目達到預期的經濟效益和社會效益提供了保證。 本項目建成后可向市場提供優(yōu)質肉羊6000只，項目共實現(xiàn)產值390萬元，年創(chuàng)利稅172.6萬元。更為重要的是，該項目可有力帶動當?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，大大推進當?shù)剞r牧業(yè)產業(yè)化進程，實現(xiàn)農牧業(yè)產業(yè)結構調整，推動本地區(qū)經濟的快速發(fā)展。本項目采取“公司+基地”的方式進行運作，農牧戶是首先的受益者。體現(xiàn)了該項目不僅可使建設單位快速發(fā)展，壯大實力，而且還對本地區(qū)的經濟發(fā)展以及農牧民的快速致富有著極大的推動作用，實現(xiàn)了經濟效益與社會效益的有機統(tǒng)一。 該項目的提出符合國家、自治區(qū)的產業(yè)政策，符合當?shù)氐目陀^條件；項目財務評價結果良好，各項財務指標均處于較好的水平。經分析和論證認為，該項目的建設條件成熟，符合項目建設的要求，具有實現(xiàn)的可行性。
篇二 小尾寒羊良種繁育工程建設項目可行性研究報告
第一章 總 論
一、項目提要
1、項目名稱：內蒙古鄂前旗毛蓋圖小尾寒羊良種繁育工程建設
2、建設性質：新建
3、項目建設單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木 法人代表：林霞
4、建設地點：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木
5、項目申報單位：內蒙古鄂前旗扶貧開發(fā)辦 法人代表：賀西格道格陶呼
6、投資規(guī)模及構成：總投資40萬元，其中購買種畜38萬元，其它費用2萬元。
7、資金籌措：項目總投資40萬元，其中財政扶貧資金30萬元，群眾自籌10萬元。
8、項目輻射范圍及帶動能力 項目建成之后，將直接帶動毛蓋圖蘇木150戶農牧戶，可使毛蓋圖蘇木牲畜良種率和單位產量得到進一步提高，通過良繁體系的建設，畜種質量的改善，銷售利潤大幅度增長，可使項目區(qū)農牧戶人均純收入增加500—800元。
二、可行性研究的依據(jù)
1、財政部農業(yè)綜合開發(fā)辦《農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編制提綱》；
2、農業(yè)部《西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃》；
3、國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》；
4、鄂前旗“十五”經濟建設規(guī)劃；
5、鄂爾多斯市《建立畜牧業(yè)強市、綠色大市的決定》。
三、綜合評價和論證結論
1、綜合評價 本項目建設對于該地區(qū)牲畜良種繁育體系建設具有示范帶動作用。對于探索在生態(tài)建設的基礎上發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，從而實現(xiàn)生態(tài)經濟和社會可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。項目區(qū)具有良好的飼養(yǎng)基礎，當?shù)剞r牧戶飼養(yǎng)經驗豐富，經過培訓，完全可以按照先進的技術規(guī)程生產建設，鄂前旗有著廣闊的草原資源和龐大的牲畜養(yǎng)殖陣地，鄂前旗畜產品清真市場已開始投入運營，已具有很好基礎，由于清真市場產品以無污染和高質量而擁有了較高的信譽，對項目產品的銷售極為有利。目前市場、產品已與寧夏有長期銷售合同。整個項目技術先進，經濟合理，相比傳統(tǒng)牲畜飼養(yǎng)方式，可極大地減輕對草地資源的利用強度，提高牲畜整體質量，提高資源轉化效率，因此我們認為項目可行。
四、存在問題及建議
1、農牧民培訓和當?shù)氐募夹g服務是保證項目技術路線貫徹執(zhí)行的基礎，必須加強。在項目安排有關建設內容的基礎上，當?shù)卣畱陧椖繉嵤┖缶痛酥贫ㄓ行У恼摺?
2、建議盡快實施項目。 第二章 項目背景及必要性
第一節(jié) 國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃
毛蓋圖蘇木是鄂前旗的一個純牧業(yè)蘇木，XX年全蘇木牲畜頭數(shù)達到19萬頭（只）。在國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略部署下，全蘇木經濟及各項事業(yè)建設迅猛發(fā)展，畜牧業(yè)經濟健康發(fā)展。在跨入新世紀，我國加入世貿組織的新形勢下，如何使全蘇木畜牧業(yè)經濟結構調整優(yōu)化，如何使全蘇木廣大農牧民增加收入，是擺在全蘇木人民面前的重大問題。鄂前旗黨委、政府制定“十五”規(guī)劃，做出調整優(yōu)化畜牧業(yè)結構，確立了鄂前旗經濟發(fā)展的綠色大旗、畜牧業(yè)強旗的遠景發(fā)展規(guī)劃，全面推動飼養(yǎng)業(yè)發(fā)展。為適應國家農業(yè)部“西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃”和國家計委、經貿委“當前國家重點鼓勵發(fā)展產業(yè)、產品和技術目錄”等國家產業(yè)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，特提出“鄂前旗毛蓋圖小尾寒羊良種繁育工程建設項目可行性研究報告”。
第二節(jié)
項目由來和簡述
跨入新世紀以來，我國開始實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，鄂爾多斯市“二次創(chuàng)業(yè)”也向縱深方向發(fā)展，XX年，農村牧區(qū)實行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧，農牧業(yè)經濟發(fā)生了巨大的變化。鄂前旗畜牧業(yè)經濟在“西部大開發(fā)”、“鄂爾多斯市二次創(chuàng)業(yè)”中快速發(fā)展，畜牧業(yè)經濟結構得到調整優(yōu)化。發(fā)展具有高質量、高效益的畜牧業(yè)勢在必行。本項目由此而產生，該項目對鄂前旗畜牧業(yè)經濟快速、健康發(fā)展起到帶動作用。 項目初步擬定以鄂前旗毛蓋圖蘇木形成基地+農牧戶的小尾寒羊改良、養(yǎng)殖經營格局。根據(jù)區(qū)域劃分，在轄區(qū)6個嘎查150戶農牧民中實施該工程，通過聯(lián)戶生產、經營的格局，形成一定規(guī)模的良繁網絡。這將對毛蓋圖蘇木的廣大農牧民脫貧致富，增加收入，對發(fā)展舍飼圈養(yǎng)畜牧業(yè)，減輕草場壓力，全面開展生態(tài)建設、治沙防沙、建立“生態(tài)型高效益規(guī)模化家庭牧場”等都將起到推動作用。
第三節(jié) 項目提出的必要性及意義
鄂前旗毛蓋圖蘇木位于毛烏素沙漠腹部，自然生態(tài)環(huán)境嚴重惡化，草場逐年退化，十年九旱，沙塵暴頻發(fā)，是邊遠地區(qū)。本項目建設十分必要，一是盡快解決貧困人口脫貧致富，是毛蓋圖蘇木一切經濟建設的首要問題，所以有必要認認真真、切切實實解決這一重大問題。二是隨著農村牧區(qū)經濟不斷發(fā)展，改造沙漠，推動生態(tài)建設，恢復草場植被，給子孫后代留下“山川秀美”壯麗草原，有必要舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧、退牧還草。而高效益、高附加值的養(yǎng)殖業(yè)正適合于這個形勢。項目的提出正是現(xiàn)階段農村牧區(qū)生態(tài)建設的必要。三是毛蓋圖蘇木是個純牧業(yè)蘇木，而且以土種山羊和綿羊為主體經濟，經濟結構單調，單位產量不高，且品質不優(yōu)，效益低。因此，有必要以畜種改良為主調整優(yōu)化牧業(yè)經濟結構，大力全面發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，提高現(xiàn)代畜牧業(yè)的經濟效益和結構優(yōu)勢?，F(xiàn)階段正是產業(yè)結構調整的關鍵時期，因此，項目的提出正是畜牧業(yè)經濟發(fā)展的必要要求，從各個方面考慮，多方面考查，建設小尾寒羊良種繁育工程是當?shù)匦竽翗I(yè)經濟發(fā)展的重要出路。
第三章 項目建設的條件
第一節(jié) 項目區(qū)概況
牲畜良種繁育項目區(qū)選在毛蓋圖蘇木，牲畜總飼養(yǎng)量為18萬頭（只），項目區(qū)位于鄂前旗東北部，與鄂托克旗接壤，總面積約293萬畝。風大沙多，氣候干燥，十年九旱，全年平均降雨量250—300毫米左右，蒸發(fā)量為降雨量的四倍左右，日照時數(shù)2800—3000小時，無霜期130—150天，平均風速3米/秒，項目區(qū)8個嘎查、34個牧業(yè)社、906戶農牧戶、3399人。項目區(qū)以蒙古族為主體，蒙漢民族雜居。毛蓋圖蘇木現(xiàn)有牲畜16.8萬頭（只），現(xiàn)已開發(fā)飼草料基地1.4萬畝，打井配套700多眼，建標準化養(yǎng)殖棚圈480處，青貯窖560多處。項目區(qū)各農牧戶飼草料基地都很好，最少有20畝水地，最多有100畝水地，養(yǎng)殖業(yè)基礎良好，飼草料充足，資金、勞力、技術等條件已具備，飼養(yǎng)潛力很大。項目廣大農牧民已把草場圍封，建立了“生態(tài)型高效益規(guī)模家庭牧場”，戶均種植飼草料50畝，家家戶戶都已建立起了棚圈和青貯窖，飼草料自給有余，已創(chuàng)造了舍飼圈養(yǎng)養(yǎng)殖的各項條件。敖達黑色公路貫穿于項目區(qū)，郵電通訊普及全蘇木，程控電話遍布項目區(qū)。文化娛樂、農貿集市也很發(fā)達，南鄰敖勒召其鎮(zhèn)，北依鄂托克旗，經濟社會條件優(yōu)越，項目具備取得良好的經濟、社會、生態(tài)效益的條件，對毛蓋圖蘇木乃至鄂前旗的畜牧業(yè)發(fā)展具有重要意義。
第二節(jié) 項目開發(fā)的有利條件及可行性
近幾年來，畜牧業(yè)在農業(yè)經濟中的地位逐漸突出，比重增大，發(fā)展快，效益高。中央實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，中央及地方“十五”規(guī)劃中草場保護、退耕還林還草、以草為主、生態(tài)環(huán)境建設、休牧禁牧、舍飼圈養(yǎng)等方針都為本地區(qū)發(fā)展優(yōu)質、高效畜牧業(yè)創(chuàng)造了良好的、前所未有的自然環(huán)境和社會環(huán)境條件，給毛蓋圖蘇木難得的機遇，蘇木黨委政府已下定決定，一定要緊緊抓住這一機遇，扎扎實實的把以畜種改良為主的畜牧業(yè)的重點工程來實施好，把該地區(qū)建設為鄂前旗小尾寒羊繁育基地。從擬定項目區(qū)自然環(huán)境、社會環(huán)境、資源環(huán)境及農牧林水等基礎建設來看，項目具有可行性，具備了各方面的條件，一是牲畜改良舍飼圈養(yǎng)，有利于減輕嚴重惡化的草場的負擔，恢復植被；二是該地有足夠的飼草料和人工草地，尤其適合于進行青貯，養(yǎng)殖有了最基本的保證，項目實施有現(xiàn)實的可行性。從國家牧區(qū)經濟建設角度來看，一是改革開放以來，中央和國務院制定了一系利有利于牧區(qū)經濟建設的政策，該地區(qū)基礎建設大大增強，尤其是實施“農業(yè)綜合開發(fā)草原建設項目”、“生態(tài)建設項目”、“退耕還林還草”、“天然林保證工程”、“人畜飲水工程”、“千村扶貧開發(fā)工程”等國家和自治區(qū)項目工程以來，基礎建設發(fā)展更快，取得了顯著的成績和經濟、社會、生態(tài)效益，對發(fā)展優(yōu)質、高效益養(yǎng)殖業(yè)創(chuàng)造了經濟、社會、生態(tài)方面的雄厚基礎。二是毛蓋圖蘇木認真堅決貫徹落實了上級有關農村牧區(qū)各項經濟工作政策，農牧林水電機全面發(fā)展，交通、通訊、郵電、文化等方面長足發(fā)展，基礎建設牢固，防災減災能力增強，畜牧業(yè)發(fā)展前景廣闊，適應于入世后的新形勢，優(yōu)良畜種的競爭能力很強，良種繁育體系建設十分可行，只要認真實施項目，采取妥當科學措施，該項目一定會很好的實現(xiàn)。
第三節(jié) 主要制約因素及解決辦法
項目實施主要制約因素是資金問題。因此，項目將想辦法多渠道籌措資金，充分發(fā)揮各界的積極性，通過群眾自籌、爭取國家項目資金，多方面籌集資金，盡快立項，扶持項目順利實施，把優(yōu)良畜種推廣到千家萬戶，并向周邊地區(qū)輸送，提高科技含量，增加農牧民收入，脫貧致富。 第四章 項目建設單位基本情況
鄂前旗毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗東北部，處于毛烏素沙漠腹地，南與敖勒召其鎮(zhèn)毗鄰，東與昂素鎮(zhèn)相接，北靠鄂托克旗，是一個以牧為主，農牧并舉的牧區(qū)蘇木。全蘇木共轄8個嘎查，34個牧業(yè)社，有農牧戶906戶、3399人，總土地面積293萬畝，其中可利用草場180萬畝，沙化、鹽堿化面積40萬畝，占總土地的15%。全蘇木氣候適宜，光照充足，水資源豐富，無霜期長，土質肥沃，為發(fā)展糧料經濟作物、牧草生長提供了得天獨厚的自然環(huán)境。近年來，該蘇木的水、電、路、訊等基礎設施建設日益完善，敖達柏油路從其境內穿過，實現(xiàn)村村通路，開通無線尋呼臺、無線接入網，實現(xiàn)村村通電話、公路、農電。XX年糧料總產量突破360萬公斤，牲畜存欄數(shù)達16.8萬頭（只），農牧民人均純收入3031元。發(fā)展牲畜良種繁育基地項目有關良好的基礎條件。
第五章 市場分析及銷售方案
一、市場分析 近年來，鄂托克前旗以建設綠色大旗、現(xiàn)代畜牧業(yè)強旗為目標，以增加農牧民收入為目的，狠抓農村牧區(qū)產業(yè)結構調整，使產業(yè)結構日趨合理。與此同時，充分利用綠色無污染的優(yōu)勢，大力發(fā)展肉牛、奶牛養(yǎng)殖和乳產品加工，實行產供銷一條龍的產業(yè)化經營，有效地帶動了全旗經濟的發(fā)展。 鄂托克前旗是一個畜牧業(yè)大旗，XX年度全旗牲畜飼養(yǎng)量達124萬頭（只），隨著產業(yè)結構調整的深入實施，現(xiàn)代畜牧業(yè)經濟在國民生產中比重日漸增大，實施的“現(xiàn)代畜牧業(yè)示范工程”、“四個千戶富民工程”等工程的實施，優(yōu)良種畜的占有比例已越來越不能適應新形勢與新任務的要求，優(yōu)質的畜種進入廣大農牧戶中是當前迫在眉捷的大事。毗鄰鄂托克前旗的地區(qū)近年來，特別是黨的xx大以后，把發(fā)展地區(qū)經濟、增加農牧民收入列入重要議事日程，但當前畜牧業(yè)經濟仍是傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現(xiàn)代畜牧業(yè)轉變過程中的初級階段，畜群結構比例在當前和今后一個時期仍是大力調整階段，優(yōu)質畜種的市場需求仍很大。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木是一個以畜牧業(yè)為主體的牧區(qū)蘇木，畜群結構單調，比例失調，是制約畜牧業(yè)經濟發(fā)展的主要因素。XX年，毛蓋圖蘇木黨委政府結合地區(qū)實際，制定了XX至XX年遠景奮斗目標，并對產業(yè)化發(fā)展做出了長遠規(guī)劃，擬從XX年至XX年平均以10萬頭（只）牲畜遞增的速度，到XX年達到70萬頭（只）。根據(jù)這一目標要求，該項目區(qū)的牲畜改良工程任務就十分艱巨，在未來一個時期內將得以大力發(fā)展。 國家產業(yè)政策導向以發(fā)展集約型養(yǎng)殖業(yè)介導的產業(yè)政策，生活消費向營養(yǎng)型轉化是人民生活水平提高的發(fā)展趨向，發(fā)展優(yōu)質、高效益、高附加值的畜牧業(yè)是集約畜牧業(yè)，這對于擁有豐富草牧場和大面積飼草料種植基地的毛蓋圖蘇木來說，建設牲畜良種繁育基地具有廣闊的市場前景。
二、產品生產及銷售 根據(jù)國內外市場的情況及鄂前旗畜產品清真市場的銷售渠道。項目產品的銷售方案如下： 良繁種畜：XX只，當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)。 項目產品將突出科技和優(yōu)質，高效益、高質量的特點，逐步打開并占領市場。 鄂前旗建設“綠色大旗、畜牧業(yè)強旗”將是本項目產品銷售的主要優(yōu)勢。
第六章 項目建設方案
一、建設規(guī)劃及內容 改良工程建設：購進小尾寒羊種公羊50只，種母羊400只。改良工程建設擬在毛蓋圖蘇木6個嘎查
1、巴音烏珠嘎查，購進種公羊8只，種母羊68只，項目總投資6.28萬元，其中財政扶貧資金5萬元
2、烏蘭浩舒嘎查，購進種公羊8只，種母羊67只，項目總投資6.23萬元，其中財政扶貧資金5萬元。
3、庫倫嘎查，購進種公羊7只，種母羊70只,項目總投資6.02萬元，其中財政扶貧資金5萬元。
4、沙日浩舒嘎查，購進種公羊12只，種母羊70只，項目總投資7.82萬元，其中財政扶貧資金5萬元。
5、伊克烏素嘎查，購進種公羊7只，種母羊60只，項目總投資5.52萬元，其中財政扶貧資金5萬元。
6、巴音什里嘎查，購進種公羊8只，種母羊65只，項目總投資6.13萬元，其中財政扶貧資金5萬元。
二、產品方案
1、繁育區(qū)：改良優(yōu)質畜種1萬只，出售XX只。
2、飼草料基地：項目區(qū)優(yōu)質牧草（干草）基地滿足良繁基地的飼養(yǎng)需求，且是一家一戶小生產形成的良每鏈，暫不考慮飼草料基地建設。
三、技術方案
1、良種繁育：采用的品種為優(yōu)質小尾寒羊，采取雜交配種、引種相配等方式，進行良種繁育。 建設并充分利用現(xiàn)有科技服務體系，為改良基地提供全方位的服務，不斷提高改良種畜的質量。 由山東梁山地區(qū)引入優(yōu)良種畜。
2、飼草料基地
（1）項目區(qū)飼草料基地充足，以就近的農田草牧場為基地，通過采用整地、施肥、播種、中耕清除田間雜草、灌溉以及田間管理等措施，使飼草飼產保苗率達95%以上。
（2）項目區(qū)優(yōu)質人工草地畝產干草達500公斤，飼料專用玉米畝產鮮秸稈3000公斤，畝產籽實400公斤。
（3）牧草以紫花苜蓿、沙打旺為主要品種，玉米以飼用青貯為主要品種。
四、建設期及實施進度 本地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展較好，根據(jù)項目規(guī)劃的建設內容，遵循畜牧業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律，并參與國內其它地區(qū)類似項目的建設經驗，確定項目從XX年開始建設，建設當年受益。
第七章 投資估算與資金籌措
一、投資估算 本項目投資估算采取概算指標法進行。引種價格按當?shù)匾约爱a地現(xiàn)行價格估算；投資貸款部門的利息按年息的6.21%進行估算；利用國家和地方開發(fā)經營的資金按2.4%的點用費計算。其它投資按照相關行業(yè)的有關定額標準進行估算。 按基本費用計，各分項目投資額如下： 良繁工程總投資為40萬元，其中購買種畜38萬元，其它費用2萬元。
二、資金籌措 本項目所需投入資金由申請財政扶貧資金和群眾自籌資金兩部分組成。在項目總投資中，申請財政扶貧資金30萬元，占總投資的75%；群眾自籌10萬元，占總投資的25%。
第八章 財務評價
依據(jù)內蒙古自治區(qū)頒布的有關政策和法規(guī)以及國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法和參數(shù)》、財政部農發(fā)辦《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編寫提綱》，以國家現(xiàn)行的財稅和價格體系下，分析和計算項目的成本、費用、效益及現(xiàn)金流量，編制相關財務報表，計算各種評價指標，以分析本項目的盈利能力、清償能力和抗風險能力，據(jù)以判項目的可行性。
一、產品成本估算 根據(jù)項目所用原輔材料在當?shù)氐膬r格，以及同行業(yè)的有關調查數(shù)據(jù)和本項目的實際，對單項成本和費用進行了估算，以此基礎上估算總成本費用。其基礎數(shù)據(jù)如下：
1、主要直接原料引種種公羊平均每只按3600元計，種母羊平均每只羊按500元計。
2、銷售費用按銷售收入的8%計算。
3、管理費用按直接費用的3%計算。
4、建設期內的利息計入項目總投資，其后的利息計入財務費用。
5、正常年修理費按折舊的1/3計算。
二、產品銷售收入、稅金及附加
1、銷售收入 良種繁育年出欄牲畜XX只。項目達產后年總銷售收入為80萬元。
2、利潤及分配 所得稅按利潤總額的33%計算,正常年稅后利潤為23.1萬元,提取10%的盈余公積后為本項目的可分配利潤。
3、盈利能力分析 計算各項財務指標如下： 投資利潤率：42.15% 投資利稅率：47.23% 稅后財務內部收益率：36.62% 稅前財務內部收益率：49.42% 稅后財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：130萬元 稅前財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：212萬元 稅后投資回收期：3.6年（包括建設期） 稅前投資回收期：3年（包括建設期） 從以上數(shù)據(jù)可看出，財力內部收益率遠大于12.8%的行業(yè)基準收益率，凈現(xiàn)值大于零，項目在財務上可行。
第九章 環(huán)境影響評價
小尾寒羊良種繁育是屬生態(tài)保護性舍飼圈養(yǎng)項目，對環(huán)境不但沒有任何污染和破壞，而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農田加肥等都有很大好處。
第十章 農牧業(yè)產業(yè)化經營與農牧民增收
一、農牧業(yè)產業(yè)化經營 本項目建設將使毛蓋圖蘇木養(yǎng)殖從傳統(tǒng)的數(shù)量型向質量型轉變，促進當?shù)剞r牧業(yè)生產結構的調整，輻射和帶動當?shù)?50戶農牧民的養(yǎng)殖業(yè)健康快速發(fā)展，可使當?shù)氐男竽翗I(yè)的組織化程序大大提高。
二、農牧民增收 根據(jù)我們的調研，每只改良小尾寒羊的生產成本約200元，出售每只架子牲畜農民可獲純收入400多元。
三、其它影響 項目的實施還將對農牧民進行短期培訓，這將有助于提高當?shù)剞r牧業(yè)生產的技術水平，提高農牧民科技文化素質，并增加農民的收入來源。
第十一章 組織機構與經營管理
項目在建設過程中以及在項目建成后，建設單位將以嚴密的組織機構，健全的規(guī)章制度，科學的管理模式，先進的技術措施和完善的營銷網絡，確保該項目工程的順利建設和項目建成后的高效運作，達到預期的經營效果。
一、組織機構 毛蓋圖蘇木黨委政府對該項目建設十分重視，擬成立政府蘇木達任組長，蘇木人民政府、農牧業(yè)綜合服務站等單位參加的良繁基地協(xié)調領導小組，專門負責該項目的組織協(xié)調以及處理和解決涉及與地方有關的疑難問題。并成立了項目領導小組，作為項目建設的決策機構，對項目建設實行全面領導。領導小組下設辦公室和有關職能部門，對口負責各自的工作。具體組織管理體系見圖。
二、經營管理模式 本項目采取“公司+基地”的模式進行運作和經營。在整個項目的運行結構中，飼草料基地為養(yǎng)殖基地提供飼料，基礎畜種由工作人員進行飼養(yǎng)和日常管理，科技服務體系的整個良繁基地提供全方位的技術服務，項目各環(huán)節(jié)形成了一個相互依存、相互促進、不可分割的利益共同體?；毓ぷ魅藛T在這一共同體中承擔著繁育以及仔畜到架子牲畜的飼養(yǎng)任務。領導小組作為本項目的建設主體，承擔著牲畜的改良、科技服務。在項目建成后，各環(huán)節(jié)之間，即飼料種植與良繁基地之間，工作人員與良繁基地之間都要在領導小組的管理和監(jiān)控、協(xié)調下進行單獨核算，相互這間通過合同契約，按照市場機制進行商業(yè)化運作，通過利益杠桿，最大限度地調動各方面的積極性，實現(xiàn)經濟效益、社會效益的最大化。不少地方的實踐證明，這一運作模式符合規(guī)模養(yǎng)殖業(yè)的內在要求，有利于推動農牧業(yè)產業(yè)化持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
三、項目建設的內部管理 項目資金實行專人、專戶管理，并由項目總部統(tǒng)一調撥和支配，要建立健全財務規(guī)章制度，嚴格實行?？顚Ｓ茫瑖澜椖抠Y金挪作他用，提高資金效率，保證資金安全運轉，對項目內物品購進要多方均價降低成本，節(jié)約投資，提高質量。要分類制訂詳細的項目技術標準，在具體施工中嚴格執(zhí)行。要建立項目檢測評價，聘請有關專業(yè)人員對項目建設的質量優(yōu)劣、資金使用情況、工程進度、效率等進行全面評價，發(fā)現(xiàn)問題及時改正，確保項目建設的順利進行。
第十二章 結 論
項目區(qū)牲畜源及農牧業(yè)資源豐富，勞動力充足，可開發(fā)土地多，交通、通訊、電力等基礎設施較完善，良好的自然條件和社會經濟狀況為大力發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，實現(xiàn)當?shù)剞r牧業(yè)的產業(yè)化奠定了堅實的基礎。建設單位有著雄厚的資金實力、技術力量和高效的管理機制、管理模式，為項目的順利實施和成功運作創(chuàng)造了有利條件。項目產品選擇適宜，市場需求穩(wěn)定、旺盛，發(fā)展?jié)摿薮?，為本項目達到預期的經濟效益和社會效益提供了保證。 本項目建成后可向市場提供優(yōu)質畜種XX頭（只），項目共實現(xiàn)產值80萬元，年創(chuàng)利稅35.4萬元。更為重要的是，該項目可有力帶動當?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，大大推進當?shù)剞r牧業(yè)產業(yè)化進程，實現(xiàn)農牧業(yè)產業(yè)結構調整，推動本地區(qū)經濟的快速發(fā)展。本項目采取“公司+基地”的方式進行運作，農牧戶是首先的受益者。體現(xiàn)了該項目不僅可使建設單位快速發(fā)展，壯大實力，而且還對本地區(qū)的經濟發(fā)展以及農牧民的快速致富有著極大的推動作用，實現(xiàn)了經濟效益與社會效益的有機統(tǒng)一。 該項目的提出符合國家、自治區(qū)的產業(yè)政策，符合當?shù)氐目陀^條件；項目財務評價結果良好，各項財務指標均處于較好的水平。經分析和論證認為，該項目的建設條件成熟，符合項目建設的要求，具有實現(xiàn)的可行性。
篇三 肉羊養(yǎng)殖工程建設項目可行性分析報告
第一章 總 論
一、項目提要
1、項目名稱：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木肉羊養(yǎng)殖工程建設
2、建設性質：擴建
3、項目建設單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會 負責人：林霞、張世軍
4、建設地點：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木
5、項目申報單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會 負責人：林霞、張世軍
6、投資規(guī)模及構成：總投資360萬元，其中土建工程174萬元，設備購置36萬元，購買種羊140萬元，其它費用10萬元。
7、資金籌措：項目總投資360萬元，其中擬申請國家投資150萬元，地方配套60萬元，群眾自籌150萬元。
8、主要技術經濟指標：項目年銷售收入390萬元，第一年純利潤192.4萬元，第二年純利潤256.5萬元，第三年及以后每年純利潤333.4萬元。第一年總成本180萬元，第二年總成本37.2萬元，第三年及以后每年總成本18.6萬元，稅后財務凈現(xiàn)值225萬元，財務內部收益率100%，投資回收期4年。
9、項目輻射范圍及帶動能力 項目建成之后，將直接帶動毛蓋圖蘇木30戶農牧戶，可使毛蓋圖蘇木牲畜良種率和單位產量得到進一步提高，通過肉羊養(yǎng)殖項目的建設，畜種質量的改善，育肥出欄加快，銷售利潤大幅度增長，可使項目區(qū)農牧戶人均純收入增加500—800元。
二、可行性研究的依據(jù)
1、財政部農業(yè)綜合開發(fā)辦《農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編制提綱》；
2、農業(yè)部《西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃》；
3、國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》；
4、鄂前旗“十五”經濟建設規(guī)劃；
5、鄂爾多斯市《建立畜牧業(yè)強市、綠色大市的決定》。
三、綜合評價和論證結論
1、綜合評價 本項目建設對于該地區(qū)建設與市場相對接的現(xiàn)代畜牧業(yè)具有示范帶動作用。對于探索在生態(tài)建設的基礎上發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，從而實現(xiàn)生態(tài)經濟和社會可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。項目區(qū)具有良好的飼養(yǎng)基礎，當?shù)剞r牧戶飼養(yǎng)經驗豐富，經過培訓，完全可以按照先進的技術規(guī)程生產建設，鄂前旗有著廣闊的草原資源和龐大的牲畜養(yǎng)殖陣地，鄂前旗清真畜產品市場已開始投入運營，已具有很好基礎，由于清真市場產品以無污染和高質量而擁有了較高的信譽，對項目產品的銷售極為有利。目前市場、產品已與寧夏有長期銷售合同。整個項目技術先進，經濟合理，相比傳統(tǒng)牲畜飼養(yǎng)方式，可極大地減輕對草地資源的利用強度，提高牲畜整體質量，提高資源轉化效率，因此我們認為項目可行。
四、存在問題及建議
1、農牧民培訓和當?shù)氐募夹g服務是保證項目技術路線貫徹執(zhí)行的基礎，必須加強。在項目安排有關建設內容的基礎上，當?shù)卣畱陧椖繉嵤┖缶痛酥贫ㄓ行У恼摺?/p>
2、建議盡快實施項目。 第二章 項目背景及必要性 第一節(jié) 國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 毛蓋圖蘇木是鄂前旗的一個純牧業(yè)蘇木，xx年全蘇木牲畜頭數(shù)達到19萬頭（只）。在國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略部署下，全蘇木經濟及各項事業(yè)建設迅猛發(fā)展，畜牧業(yè)經濟健康發(fā)展。在跨入新世紀，我國加入世貿組織的新形勢下，如何使全蘇木畜牧業(yè)經濟結構調整優(yōu)化，如何使全蘇木廣大農牧民增加收入，是擺在全蘇木人民面前的重大問題。鄂前旗黨委、政府制定“十五”規(guī)劃，做出調整優(yōu)化畜牧業(yè)結構，確立了鄂前旗經濟發(fā)展的綠色大旗、畜牧業(yè)強旗的遠景發(fā)展規(guī)劃，全面推動飼養(yǎng)業(yè)發(fā)展。為適應國家農業(yè)部“西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃”和國家計委、經貿委“當前國家重點鼓勵發(fā)展產業(yè)、產品和技術目錄”等國家產業(yè)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，特提出“鄂前旗毛蓋圖肉羊養(yǎng)殖工程建設項目可行性研究報告”。 第二節(jié)項目由來和簡述 跨入新世紀以來，我國開始實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，鄂爾多斯市“二次創(chuàng)業(yè)”也向縱深方向發(fā)展，xx年，農村牧區(qū)實行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧，農牧業(yè)經濟發(fā)生了巨大的變化。鄂前旗畜牧業(yè)經濟在“西部大開發(fā)”、“鄂爾多斯市二次創(chuàng)業(yè)”中快速發(fā)展，畜牧業(yè)經濟結構得到調整優(yōu)化。發(fā)展具有高質量、高效益的畜牧業(yè)勢在必行。本項目由此而產生，該項目對鄂前旗畜牧業(yè)經濟快速、健康發(fā)展起到帶動作用。 項目初步擬定以鄂前旗毛蓋圖蘇木形成基地+農牧戶的肉羊養(yǎng)殖經營格局。根據(jù)區(qū)域劃分，在轄區(qū)2個嘎查30戶農牧民中實施該工程，通過聯(lián)戶生產、經營的格局，形成一定規(guī)模的育肥出欄網絡。這將對毛蓋圖蘇木的廣大農牧民脫貧致富，增加收入，對發(fā)展舍飼圈養(yǎng)畜牧業(yè)，減輕草場壓力，全面開展生態(tài)建設、治沙防沙、建立“生態(tài)型高效益規(guī)?；彝ツ翀觥钡榷紝⑵鸬酵苿幼饔?。 第三節(jié) 項目提出的必要性及意義 鄂前旗毛蓋圖蘇木位于毛烏素沙漠腹部，自然生態(tài)環(huán)境嚴重惡化，草場逐年退化，十年九旱，沙塵暴頻發(fā)，是邊遠地區(qū)。本項目建設十分必要，一是盡快解決貧困人口脫貧致富，是毛蓋圖蘇木經濟建設的首要問題，所以有必要認認真真、切切實實解決這一重大問題。二是隨著農村牧區(qū)經濟不斷發(fā)展，改造沙漠，推動生態(tài)建設，恢復草場植被，給子孫后代留下“山川秀美”壯麗草原，有必要進行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧、退牧還草。而高效益、高附加值的養(yǎng)殖業(yè)正適合于這個形勢。項目的提出正是現(xiàn)階段農村牧區(qū)生態(tài)建設的必要。三是毛蓋圖蘇木是個純牧業(yè)蘇木，而且以土種山羊和綿羊為主體經濟，經濟結構單調，單位產量不高，且品質不優(yōu)，效益低。因此，以養(yǎng)殖肉羊調整優(yōu)化牧業(yè)經濟結構，大力全面發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，提高現(xiàn)代畜牧業(yè)的經濟效益和結構優(yōu)勢。現(xiàn)階段正是產業(yè)結構調整的關鍵時期，因此，項目的提出正是畜牧業(yè)經濟發(fā)展的必要要求，從各個方面考慮，多方面考查，建設肉羊養(yǎng)殖工程是當?shù)匦竽翗I(yè)經濟發(fā)展的重要出路，也是農牧民增加收入的有效途徑。 第三章 項目建設的條件 第一節(jié) 項目區(qū)概況
（一）地理位置 毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗政府所在地30公里處，東鄰昂素鎮(zhèn)，南與敖勒召其鎮(zhèn)相連，西毗布拉格蘇木，北依鄂托克旗?？偼恋孛娣e293萬畝，其中可利用草場190萬畝，主要由毛烏素沙地和鄂爾多斯梁地兩大地貌構成，地形為起伏梁地和沙丘交錯地帶,地理坐標為東經107°21′—107°53′,北緯38°14′—38°47′之間。
（二）自然資源 地處溫帶大陸性干旱、半干旱氣候，干旱少雨、風大沙多，光照時間長，年均7.1℃，36℃，年均日照2800小時，年均降雨340mm，蒸發(fā)量2505mm。屬鄂爾多斯閉流區(qū)，靜水位5—10m，成井深40—200米，單井日涌水量40—60噸，土壤類型為棕鈣土、草甸土和固定風沙土，土質肥沃，養(yǎng)份含量高。
（三）社會經濟狀況 毛蓋圖蘇木下轄8個行政嘎查，34個牧業(yè)社，現(xiàn)有人口3399人，xx年地方財政收入63萬元，農牧民人均純收入3031元。路、電、訊、郵等基礎設施公益事業(yè)完善，各項服務體系健全。
（四）項目關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 毛蓋圖蘇木是一個典型的農牧結合區(qū)，xx年度水澆地面積達1.4萬畝,各類灌溉井達600多眼，牲畜飼養(yǎng)量達到19萬頭(只)，建立模式化養(yǎng)殖大戶486戶，年出欄牲畜5.5萬頭(只)。項目區(qū)各農牧戶飼草料基地都很好，最少有20畝水地，最多有100畝水地，養(yǎng)殖業(yè)基礎良好，飼草料充足，資金、勞力、技術等條件已具備，飼養(yǎng)潛力很大。項目廣大農牧民已把草場圍封，建立了“生態(tài)型高效益規(guī)模家庭牧場”，戶均種植飼草料50畝，家家戶戶都已建立起了棚圈和青貯窖，飼草料自給有余，已創(chuàng)造了舍飼圈養(yǎng)養(yǎng)殖的各項條件。敖達黑色公路貫穿于項目區(qū)，郵電通訊普及全蘇木，程控電話遍布項目區(qū)。文化娛樂、農貿集市也很發(fā)達，南鄰敖勒召其鎮(zhèn)，北依鄂托克旗，經濟社會條件優(yōu)越，項目具備取得良好的經濟、社會、生態(tài)效益的條件，對毛蓋圖蘇木乃至鄂前旗的畜牧業(yè)發(fā)展具有重要意義。 第二節(jié) 項目開發(fā)的有利條件及可行性 近幾年來，畜牧業(yè)在農業(yè)經濟中的地位逐漸突出，比重增大，發(fā)展快，效益高。中央實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，中央及地方“十五”規(guī)劃中草場保護、退耕還林還草、以草為主、生態(tài)環(huán)境建設、休牧禁牧、舍飼圈養(yǎng)等方針都為本地區(qū)發(fā)展優(yōu)質、高效畜牧業(yè)創(chuàng)造了良好的、前所未有的自然環(huán)境和社會環(huán)境條件，給毛蓋圖蘇木難得的機遇，蘇木黨委政府已下定決定，一定要緊緊抓住這一機遇，扎扎實實的把以優(yōu)化畜群畜種結構作為畜牧業(yè)的重點工程來實施好，把該地區(qū)建設成為鄂前旗良種肉羊繁育基地。從擬定項目區(qū)自然環(huán)境、社會環(huán)境、資源環(huán)境及農牧林水等基礎建設來看，項目具有可行性，具備了各方面的條件，一是牲畜改良舍飼圈養(yǎng)，有利于減輕嚴重惡化的草場的負擔，恢復植被；二是該地有足夠的飼草料和人工草地，尤其適合于進行青貯，養(yǎng)殖有了最基本的保證，項目實施有現(xiàn)實的可行性。從國家牧區(qū)經濟建設角度來看，一是改革開放以來，中央和國務院制定了一系利有利于牧區(qū)經濟建設的政策，該地區(qū)基礎建設大大增強，尤其是實施“農業(yè)綜合開發(fā)草原建設項目”、“生態(tài)建設項目”、“退耕還林還草”、“天然林保證工程”、“人畜飲水工程”、“千村扶貧開發(fā)工程”等國家和自治區(qū)項目工程以來，基礎建設發(fā)展更快，取得了顯著的經濟、社會、生態(tài)效益，對發(fā)展優(yōu)質、高效益養(yǎng)殖業(yè)創(chuàng)造了經濟、社會、生態(tài)方面的雄厚基礎。二是毛蓋圖蘇木認真貫徹落實了上級有關農村牧區(qū)各項經濟工作政策，農牧林水電機全面發(fā)展，交通、通訊、郵電、文化等方面長足發(fā)展，基礎建設牢固，防災減災能力增強，畜牧業(yè)發(fā)展前景廣闊，適應于入世后的新形勢，優(yōu)質畜產品的市場競爭力很強，肉羊養(yǎng)殖體系建設十分可行，只要認真實施項目，采取妥當科學措施，該項目一定會很好的實現(xiàn)。 第三節(jié) 主要制約因素及解決辦法 項目實施主要制約因素是資金問題。因此，項目將想辦法多渠道籌措資金，充分發(fā)揮各界的積極性，通過群眾自籌、爭取國家項目資金，多方面籌集資金，盡快立項，扶持項目順利實施，把科學的飼養(yǎng)管理方法推廣到千家萬戶，提高科技含量，增加農牧民收入，脫貧致富。 第四章 項目建設單位基本情況 鄂前旗毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗東北部，處于毛烏素沙漠腹地，南與敖勒召其鎮(zhèn)毗鄰，東與昂素鎮(zhèn)相接，北靠鄂托克旗，是一個以牧為主，農牧并舉的牧區(qū)蘇木。全蘇木共轄8個嘎查，34個牧業(yè)社，有農牧戶906戶、3399人，總土地面積293萬畝，其中可利用草場180萬畝，沙化、鹽堿化面積40萬畝，占總土地的15%。全蘇木氣候適宜，光照充足，水資源豐富，無霜期長，土質肥沃，為發(fā)展糧料經濟作物、牧草生長提供了得天獨厚的自然環(huán)境。近年來，該蘇木的水、電、路、訊等基礎設施建設日益完善，敖達柏油路從其境內穿過，實現(xiàn)村村通路，開通無線尋呼臺、無線接入網，實現(xiàn)村村通電話、公路、農電。xx年糧料總產量突破360萬公斤，牲畜存欄數(shù)達16.8萬頭（只），農牧民人均純收入3031元。發(fā)展肉羊養(yǎng)殖基地項目有著良好的基礎條件。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)協(xié)會于xx年組建，該協(xié)會遍布全蘇木8個嘎查，從業(yè)人員20余人，其人員文化素質普遍較高，都是該地區(qū)的致富能手，在當?shù)剞r牧民中威望特別高，協(xié)會主要從事農牧業(yè)生產技術指導，提供農牧業(yè)市場信息，組織外來商進行農牧業(yè)產品交易及輸出本地農畜產品等。該協(xié)會通過幾年的發(fā)展培育，建立健全了各項規(guī)章制度，已形成了一個有機整體，在該地區(qū)農牧業(yè)生產中起著至關重要的作用。 第五章 市場分析及銷售方案一、市場分析 近年來，鄂托克前旗以建設綠色大旗、現(xiàn)代畜牧業(yè)強旗為目標，以增加農牧民收入為目的，狠抓農村牧區(qū)產業(yè)結構調整，使產業(yè)結構日趨合理。與此同時，充分利用綠色無污染的優(yōu)勢，大力發(fā)展肉牛、奶牛養(yǎng)殖和乳產品加工，實行產供銷一條龍的產業(yè)化經營，有效地帶動了全旗經濟的發(fā)展。 鄂托克前旗是一個畜牧業(yè)大旗，xx年度全旗牲畜飼養(yǎng)量達124萬頭（只），隨著產業(yè)結構調整的深入實施，現(xiàn)代畜牧業(yè)經濟在國民生產中比重日漸增大，實施的“現(xiàn)代畜牧業(yè)示范工程”、“四個千戶富民工程”等工程的實施，優(yōu)良種畜的占有比例已越來越不能適應新形勢與新任務的要求，優(yōu)質的畜種進入廣大農牧戶中是當前迫在眉捷的大事。毗鄰鄂托克前旗的地區(qū)近年來，特別是黨的xx大以后，把發(fā)展地區(qū)經濟、增加農牧民收入列入重要議事日程，但當前畜牧業(yè)經濟仍是傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現(xiàn)代畜牧業(yè)轉變過程中的初級階段，畜群結構比例在當前和今后一個時期仍是大力調整階段，優(yōu)質畜產品的市場需求仍很大。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木是一個以畜牧業(yè)為主體的牧區(qū)蘇木，畜群結構單調，比例失調，是制約畜牧業(yè)經濟發(fā)展的主要因素。xx年，毛蓋圖蘇木黨委政府結合地區(qū)實際，制定了xx至xx年遠景奮斗目標，并對產業(yè)化發(fā)展做出了長遠規(guī)劃，擬從xx年至xx年平均以10萬頭（只）牲畜遞增的速度，到xx年達到70萬頭（只），并要進一步轉變飼養(yǎng)管理方法，優(yōu)化畜群結構，提出壓縮山羊，穩(wěn)增優(yōu)質綿羊和肉牛的發(fā)展思路。根據(jù)這一目標要求，該項目區(qū)的肉羊養(yǎng)殖工作任務就十分艱巨，在未來一個時期內將得以大力發(fā)展。 國家產業(yè)政策導向以發(fā)展集約型養(yǎng)殖業(yè)介導的產業(yè)政策，生活消費向營養(yǎng)型轉化是人民生活水平提高的發(fā)展趨向，發(fā)展優(yōu)質、高效益、高附加值的畜牧業(yè)是集約畜牧業(yè)，這對于擁有豐富草牧場和大面積飼草料種植基地的毛蓋圖蘇木來說，建設肉羊養(yǎng)殖基地具有廣闊的市場前景。
二、產品生產及銷售 根據(jù)國內外市場的情況及鄂前旗畜產品清真市場的銷售渠道。項目產品的銷售方案如下： 育肥出欄肉羊：6000只，當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)。 項目產品將突出科技和優(yōu)質，高效益、高質量的特點，逐步打開并占領市場。 鄂前旗建設“綠色大旗、畜牧業(yè)強旗”將是本項目產品銷售的主要優(yōu)勢。
三、銷售策略和經營模式 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木區(qū)位優(yōu)勢優(yōu)越，距西北地區(qū)的畜產品交易市場僅有28公里，距寧夏回族自治區(qū)首府銀川市100公里，該項目產品將通過農牧業(yè)產業(yè)化經營協(xié)會根據(jù)市場行情進行銷售，分為客商到項目區(qū)和商品外運銷售兩種類型，并將項目交易以清真畜產品的品牌進入寧夏市場，以品牌和優(yōu)質產品占領市場。
四、銷售隊伍和銷售網絡建設 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木現(xiàn)有的農牧業(yè)協(xié)會擔負著全蘇木大多數(shù)農畜產品生產和銷售指路的重任，在該項目建設中，將進一步完善協(xié)會組織，增強職能作用的帶動力，加強對現(xiàn)有協(xié)會工作人員的指導培訓工作，讓他們掌握市場行情，在項目銷售中發(fā)揮積極的作用，并從項目生產宏觀上的指導變微觀服務，深入到項目戶進行生產指導和銷售服務，進一步加強銷售網絡建設，形成協(xié)會組織遍布整個項目區(qū)的銷售經營服務模式。 第六章 項目建設方案一、建設規(guī)劃及內容 肉羊養(yǎng)殖基地擬建在鄂前旗毛蓋圖蘇木伊克烏素、明蓋和庫倫3個嘎查30戶農牧民中實施。
1、購買種羊1500只；
2、建育肥棚圈30處；
3、建青貯窖1800平方米；
4、建飼草料加工車間1500平方米；
5、建貯草棚1500立方米；
6、開發(fā)飼草料基地xx畝；
7、打配機電井10眼，鋪設輸水管道1.5萬米；
8、購買青貯機具4臺；
9、購買飼草料加工相具1套。（詳見表一）
二、產品方案
1、養(yǎng)殖區(qū)：第一年出售育肥羊4500只，第二年出售育肥羊5000只，從第三年及以后每年出售育肥羊6000只。
2、飼草料基地：建設飼草料基地xx畝，加之項目區(qū)一家一戶小面積飼草基地，盈余飼草料適當向外銷售。
三、技術方案
1、肉羊養(yǎng)殖：采用的品種為優(yōu)質肉羊，采取雜交配種、引種相配等方式，進行肉羊養(yǎng)殖和良種擴繁。 建設并充分利用現(xiàn)有科技服務體系，為肉羊養(yǎng)殖基地提供全方位的服務，不斷提高肉羊的科技含量。 由山東梁山、陜西等地區(qū)引入優(yōu)良種畜。
2、飼草料基地
（1）項目區(qū)飼草料基地建設，以就近的農田草牧場為基地，通過采用整地、施肥、播種、中耕清除田間雜草、灌溉以及田間管理等措施，使飼草飼產保苗率達95%以上。
（2）項目區(qū)優(yōu)質人工草地畝產干草達500公斤，飼料專用玉米畝產鮮秸稈3000公斤，畝產籽實400公斤。
（3）牧草以紫花苜蓿、沙打旺為主要品種，玉米以飼用青貯為主要品種。
四、建設期及實施進度 本地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展較好，根據(jù)項目規(guī)劃的建設內容，遵循畜牧業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律，并參與國內其它地區(qū)類似項目的建設經驗，確定項目從xx年開始建設，建設第二年受益。 第七章 投資估算與資金籌措
一、投資估算 本項目投資估算采取概算指標法進行。引種價格按當?shù)匾约爱a地現(xiàn)行價格估算；投資貸款部門的利息按年息的6.21%進行估算；利用國家和地方開發(fā)經營的資金按2.4%的點用費計算。其它投資按照相關行業(yè)的有關定額標準進行估算。 按基本費用計，各分項目投資額如下： 肉羊養(yǎng)殖工程總投資為360萬元，其中土建工程174萬元，設備購置36萬元，購買種羊140萬元，其它費用10萬元。
二、資金籌措 本項目所需投入資金由申請國家投資、地方配套和群眾自籌資金三部分組成。在項目總投資中，申請國家投資150萬元，占總投資的41.7%，地方配套60萬元，占總投資的 16.6%，群眾自籌150萬元，占總投資的41.7%。 第八章 財務評價 依據(jù)內蒙古自治區(qū)頒布的有關政策和法規(guī)以及國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法和參數(shù)》、財政部農發(fā)辦《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編寫提綱》，以國家現(xiàn)行的財稅和價格體系下，分析和計算項目的成本、費用、效益及現(xiàn)金流量，編制相關財務報表，計算各種評價指標，以分析本項目的盈利能力、清償能力和抗風險能力，據(jù)以判項目的可行性。
一、產品成本估算 根據(jù)項目所用原輔材料在當?shù)氐膬r格，以及同行業(yè)的有關調查數(shù)據(jù)和本項目的實際，對單項成本和費用進行了估算，以此基礎上估算總成本費用。其基礎數(shù)據(jù)如下：
1、主要直接原料土建工程按174萬元計算，引進畜種按140萬元計算，設備購置按36萬元計算。 2、銷售費用按銷售收入的8%計算。
3、管理費用按直接費用的3%計算。
4、建設期內的利息計入項目總投資，其后的利息計入財務費用。
5、正常年修理費按折舊的1/3計算。
二、產品銷售收入、稅金及附加
1、銷售收入 肉羊養(yǎng)殖年出欄6000只，盈余飼草料銷售收入15萬元，項目達產后年總銷售收入為390萬元。
2、利潤及分配 所得稅按利潤總額的33%計算,正常年稅后利潤為23.1萬元,提取10%的盈余公積后為本項目的可分配利潤。
3、盈利能力分析 計算各項財務指標如下： 投資利潤率：42.15% 投資利稅率：47.23% 稅后財務內部收益率：36.62% 稅前財務內部收益率：49.42% 稅后財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：130萬元 稅前財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：212萬元 稅后投資回收期：4.8年（包括建設期） 稅前投資回收期：4年（包括建設期） 從以上數(shù)據(jù)可看出，財力內部收益率遠大于12.8%的行業(yè)基準收益率，凈現(xiàn)值大于零，項目在財務上可行。 第九章 環(huán)境影響評價 肉羊養(yǎng)殖是屬生態(tài)保護性舍飼圈養(yǎng)項目，對環(huán)境不但沒有任何污染和破壞，而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農田加肥等都有很大好處。 第十章 農牧業(yè)產業(yè)化經營與農牧民增收
一、農牧業(yè)產業(yè)化經營 本項目建設將使毛蓋圖蘇木養(yǎng)殖從傳統(tǒng)的數(shù)量型向質量型轉變，促進當?shù)剞r牧業(yè)生產結構的調整，直接帶動當?shù)?0戶農牧民的養(yǎng)殖業(yè)健康快速發(fā)展，輻射帶動450戶農牧民進行舍飼圈養(yǎng)肉羊可使當?shù)氐男竽翗I(yè)的組織化程序大大提高。
二、農牧民增收 根據(jù)我們的調研，每只育肥羊的生產成本約150元左右，出售每只育肥羊農牧民可獲純收入400—500元。
三、其它影響 項目的實施還將對農牧民進行短期培訓，這將有助于提高當?shù)剞r牧業(yè)生產的技術水平，提高農牧民科技文化素質，并增加農民的收入來源。 第十一章 組織機構與經營管理 項目在建設過程中以及在項目建成后，建設單位將以嚴密的組織機構，健全的規(guī)章制度，科學的管理模式，先進的技術措施和完善的營銷網絡，確保該項目工程的順利建設和項目建成后的高效運作，達到預期的經營效果。
一、組織機構 毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會對該項目建設十分重視，擬成立協(xié)會會長任組長，蘇木人民政府、農牧業(yè)綜合服務站等單位參加的良繁基地協(xié)調領導小組，專門負責該項目的組織協(xié)調以及處理和解決涉及與地方有關的疑難問題。并成立了項目領導小組，作為項目建設的決策機構，對項目建設實行全面領導。領導小組下設辦公室和有關職能部門，對口負責各自的工作。具體組織管理體系見圖。
篇四 肉羊養(yǎng)殖工程建設項目可行性分析報告范文
第一章 總 論
一、項目提要
1、項目名稱：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木肉羊養(yǎng)殖工程建設
2、建設性質：擴建
3、項目建設單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會 負責人：林霞、張世軍
4、建設地點：內蒙古鄂前旗毛蓋圖蘇木
5、項目申報單位：鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會 負責人：林霞、張世軍
6、投資規(guī)模及構成：總投資360萬元，其中土建工程174萬元，設備購置36萬元，購買種羊140萬元，其它費用10萬元。
7、資金籌措：項目總投資360萬元，其中擬申請國家投資150萬元，地方配套60萬元，群眾自籌150萬元。
8、主要技術經濟指標：項目年銷售收入390萬元，第一年純利潤192.4萬元，第二年純利潤256.5萬元，第三年及以后每年純利潤333.4萬元。第一年總成本180萬元，第二年總成本37.2萬元，第三年及以后每年總成本18.6萬元，稅后財務凈現(xiàn)值225萬元，財務內部收益率100%，投資回收期4年。
9、項目輻射范圍及帶動能力 項目建成之后，將直接帶動毛蓋圖蘇木30戶農牧戶，可使毛蓋圖蘇木牲畜良種率和單位產量得到進一步提高，通過肉羊養(yǎng)殖項目的建設，畜種質量的改善，育肥出欄加快，銷售利潤大幅度增長，可使項目區(qū)農牧戶人均純收入增加500—800元。
二、可行性研究的依據(jù)
1、財政部農業(yè)綜合開發(fā)辦《農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編制提綱》；
2、農業(yè)部《西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃》；
3、國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》；
4、鄂前旗“十五”經濟建設規(guī)劃；
5、鄂爾多斯市《建立畜牧業(yè)強市、綠色大市的決定》。
三、綜合評價和論證結論
1、綜合評價 本項目建設對于該地區(qū)建設與市場相對接的現(xiàn)代畜牧業(yè)具有示范帶動作用。對于探索在生態(tài)建設的基礎上發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，從而實現(xiàn)生態(tài)經濟和社會可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。項目區(qū)具有良好的飼養(yǎng)基礎，當?shù)剞r牧戶飼養(yǎng)經驗豐富，經過培訓，完全可以按照先進的技術規(guī)程生產建設，鄂前旗有著廣闊的草原資源和龐大的牲畜養(yǎng)殖陣地，鄂前旗清真畜產品市場已開始投入運營，已具有很好基礎，由于清真市場產品以無污染和高質量而擁有了較高的信譽，對項目產品的銷售極為有利。目前市場、產品已與寧夏有長期銷售合同。整個項目技術先進，經濟合理，相比傳統(tǒng)牲畜飼養(yǎng)方式，可極大地減輕對草地資源的利用強度，提高牲畜整體質量，提高資源轉化效率，因此我們認為項目可行。
四、存在問題及建議
1、農牧民培訓和當?shù)氐募夹g服務是保證項目技術路線貫徹執(zhí)行的基礎，必須加強。在項目安排有關建設內容的基礎上，當?shù)卣畱陧椖繉嵤┖缶痛酥贫ㄓ行У恼摺?/p>
2、建議盡快實施項目。 第二章 項目背景及必要性 第一節(jié) 國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 毛蓋圖蘇木是鄂前旗的一個純牧業(yè)蘇木，xx年全蘇木牲畜頭數(shù)達到19萬頭（只）。在國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略部署下，全蘇木經濟及各項事業(yè)建設迅猛發(fā)展，畜牧業(yè)經濟健康發(fā)展。在跨入新世紀，我國加入世貿組織的新形勢下，如何使全蘇木畜牧業(yè)經濟結構調整優(yōu)化，如何使全蘇木廣大農牧民增加收入，是擺在全蘇木人民面前的重大問題。鄂前旗黨委、政府制定“十五”規(guī)劃，做出調整優(yōu)化畜牧業(yè)結構，確立了鄂前旗經濟發(fā)展的綠色大旗、畜牧業(yè)強旗的遠景發(fā)展規(guī)劃，全面推動飼養(yǎng)業(yè)發(fā)展。為適應國家農業(yè)部“西部地區(qū)農業(yè)開發(fā)建設規(guī)劃”和國家計委、經貿委“當前國家重點鼓勵發(fā)展產業(yè)、產品和技術目錄”等國家產業(yè)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，特提出“鄂前旗毛蓋圖肉羊養(yǎng)殖工程建設項目可行性研究報告”。 第二節(jié)項目由來和簡述 跨入新世紀以來，我國開始實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，鄂爾多斯市“二次創(chuàng)業(yè)”也向縱深方向發(fā)展，xx年，農村牧區(qū)實行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧，農牧業(yè)經濟發(fā)生了巨大的變化。鄂前旗畜牧業(yè)經濟在“西部大開發(fā)”、“鄂爾多斯市二次創(chuàng)業(yè)”中快速發(fā)展，畜牧業(yè)經濟結構得到調整優(yōu)化。發(fā)展具有高質量、高效益的畜牧業(yè)勢在必行。本項目由此而產生，該項目對鄂前旗畜牧業(yè)經濟快速、健康發(fā)展起到帶動作用。 項目初步擬定以鄂前旗毛蓋圖蘇木形成基地+農牧戶的肉羊養(yǎng)殖經營格局。根據(jù)區(qū)域劃分，在轄區(qū)2個嘎查30戶農牧民中實施該工程，通過聯(lián)戶生產、經營的格局，形成一定規(guī)模的育肥出欄網絡。這將對毛蓋圖蘇木的廣大農牧民脫貧致富，增加收入，對發(fā)展舍飼圈養(yǎng)畜牧業(yè)，減輕草場壓力，全面開展生態(tài)建設、治沙防沙、建立“生態(tài)型高效益規(guī)模化家庭牧場”等都將起到推動作用。 第三節(jié) 項目提出的必要性及意義 鄂前旗毛蓋圖蘇木位于毛烏素沙漠腹部，自然生態(tài)環(huán)境嚴重惡化，草場逐年退化，十年九旱，沙塵暴頻發(fā)，是邊遠地區(qū)。本項目建設十分必要，一是盡快解決貧困人口脫貧致富，是毛蓋圖蘇木經濟建設的首要問題，所以有必要認認真真、切切實實解決這一重大問題。二是隨著農村牧區(qū)經濟不斷發(fā)展，改造沙漠，推動生態(tài)建設，恢復草場植被，給子孫后代留下“山川秀美”壯麗草原，有必要進行舍飼圈養(yǎng)、休牧、禁牧、退牧還草。而高效益、高附加值的養(yǎng)殖業(yè)正適合于這個形勢。項目的提出正是現(xiàn)階段農村牧區(qū)生態(tài)建設的必要。三是毛蓋圖蘇木是個純牧業(yè)蘇木，而且以土種山羊和綿羊為主體經濟，經濟結構單調，單位產量不高，且品質不優(yōu)，效益低。因此，以養(yǎng)殖肉羊調整優(yōu)化牧業(yè)經濟結構，大力全面發(fā)展優(yōu)質畜牧業(yè)，提高現(xiàn)代畜牧業(yè)的經濟效益和結構優(yōu)勢?，F(xiàn)階段正是產業(yè)結構調整的關鍵時期，因此，項目的提出正是畜牧業(yè)經濟發(fā)展的必要要求，從各個方面考慮，多方面考查，建設肉羊養(yǎng)殖工程是當?shù)匦竽翗I(yè)經濟發(fā)展的重要出路，也是農牧民增加收入的有效途徑。 第三章 項目建設的條件 第一節(jié) 項目區(qū)概況
（一）地理位置 毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗政府所在地30公里處，東鄰昂素鎮(zhèn)，南與敖勒召其鎮(zhèn)相連，西毗布拉格蘇木，北依鄂托克旗。總土地面積293萬畝，其中可利用草場190萬畝，主要由毛烏素沙地和鄂爾多斯梁地兩大地貌構成，地形為起伏梁地和沙丘交錯地帶,地理坐標為東經107°21′—107°53′,北緯38°14′—38°47′之間。
（二）自然資源 地處溫帶大陸性干旱、半干旱氣候，干旱少雨、風大沙多，光照時間長，年均7.1℃，36℃，年均日照2800小時，年均降雨340mm，蒸發(fā)量2505mm。屬鄂爾多斯閉流區(qū)，靜水位5—10m，成井深40—200米，單井日涌水量40—60噸，土壤類型為棕鈣土、草甸土和固定風沙土，土質肥沃，養(yǎng)份含量高。
（三）社會經濟狀況 毛蓋圖蘇木下轄8個行政嘎查，34個牧業(yè)社，現(xiàn)有人口3399人，xx年地方財政收入63萬元，農牧民人均純收入3031元。路、電、訊、郵等基礎設施公益事業(yè)完善，各項服務體系健全。
（四）項目關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 毛蓋圖蘇木是一個典型的農牧結合區(qū)，xx年度水澆地面積達1.4萬畝,各類灌溉井達600多眼，牲畜飼養(yǎng)量達到19萬頭(只)，建立模式化養(yǎng)殖大戶486戶，年出欄牲畜5.5萬頭(只)。項目區(qū)各農牧戶飼草料基地都很好，最少有20畝水地，最多有100畝水地，養(yǎng)殖業(yè)基礎良好，飼草料充足，資金、勞力、技術等條件已具備，飼養(yǎng)潛力很大。項目廣大農牧民已把草場圍封，建立了“生態(tài)型高效益規(guī)模家庭牧場”，戶均種植飼草料50畝，家家戶戶都已建立起了棚圈和青貯窖，飼草料自給有余，已創(chuàng)造了舍飼圈養(yǎng)養(yǎng)殖的各項條件。敖達黑色公路貫穿于項目區(qū)，郵電通訊普及全蘇木，程控電話遍布項目區(qū)。文化娛樂、農貿集市也很發(fā)達，南鄰敖勒召其鎮(zhèn)，北依鄂托克旗，經濟社會條件優(yōu)越，項目具備取得良好的經濟、社會、生態(tài)效益的條件，對毛蓋圖蘇木乃至鄂前旗的畜牧業(yè)發(fā)展具有重要意義。 第二節(jié) 項目開發(fā)的有利條件及可行性 近幾年來，畜牧業(yè)在農業(yè)經濟中的地位逐漸突出，比重增大，發(fā)展快，效益高。中央實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，中央及地方“十五”規(guī)劃中草場保護、退耕還林還草、以草為主、生態(tài)環(huán)境建設、休牧禁牧、舍飼圈養(yǎng)等方針都為本地區(qū)發(fā)展優(yōu)質、高效畜牧業(yè)創(chuàng)造了良好的、前所未有的自然環(huán)境和社會環(huán)境條件，給毛蓋圖蘇木難得的機遇，蘇木黨委政府已下定決定，一定要緊緊抓住這一機遇，扎扎實實的把以優(yōu)化畜群畜種結構作為畜牧業(yè)的重點工程來實施好，把該地區(qū)建設成為鄂前旗良種肉羊繁育基地。從擬定項目區(qū)自然環(huán)境、社會環(huán)境、資源環(huán)境及農牧林水等基礎建設來看，項目具有可行性，具備了各方面的條件，一是牲畜改良舍飼圈養(yǎng)，有利于減輕嚴重惡化的草場的負擔，恢復植被；二是該地有足夠的飼草料和人工草地，尤其適合于進行青貯，養(yǎng)殖有了最基本的保證，項目實施有現(xiàn)實的可行性。從國家牧區(qū)經濟建設角度來看，一是改革開放以來，中央和國務院制定了一系利有利于牧區(qū)經濟建設的政策，該地區(qū)基礎建設大大增強，尤其是實施“農業(yè)綜合開發(fā)草原建設項目”、“生態(tài)建設項目”、“退耕還林還草”、“天然林保證工程”、“人畜飲水工程”、“千村扶貧開發(fā)工程”等國家和自治區(qū)項目工程以來，基礎建設發(fā)展更快，取得了顯著的經濟、社會、生態(tài)效益，對發(fā)展優(yōu)質、高效益養(yǎng)殖業(yè)創(chuàng)造了經濟、社會、生態(tài)方面的雄厚基礎。二是毛蓋圖蘇木認真貫徹落實了上級有關農村牧區(qū)各項經濟工作政策，農牧林水電機全面發(fā)展，交通、通訊、郵電、文化等方面長足發(fā)展，基礎建設牢固，防災減災能力增強，畜牧業(yè)發(fā)展前景廣闊，適應于入世后的新形勢，優(yōu)質畜產品的市場競爭力很強，肉羊養(yǎng)殖體系建設十分可行，只要認真實施項目，采取妥當科學措施，該項目一定會很好的實現(xiàn)。 第三節(jié) 主要制約因素及解決辦法 項目實施主要制約因素是資金問題。因此，項目將想辦法多渠道籌措資金，充分發(fā)揮各界的積極性，通過群眾自籌、爭取國家項目資金，多方面籌集資金，盡快立項，扶持項目順利實施，把科學的飼養(yǎng)管理方法推廣到千家萬戶，提高科技含量，增加農牧民收入，脫貧致富。 第四章 項目建設單位基本情況 鄂前旗毛蓋圖蘇木位于鄂托克前旗東北部，處于毛烏素沙漠腹地，南與敖勒召其鎮(zhèn)毗鄰，東與昂素鎮(zhèn)相接，北靠鄂托克旗，是一個以牧為主，農牧并舉的牧區(qū)蘇木。全蘇木共轄8個嘎查，34個牧業(yè)社，有農牧戶906戶、3399人，總土地面積293萬畝，其中可利用草場180萬畝，沙化、鹽堿化面積40萬畝，占總土地的15%。全蘇木氣候適宜，光照充足，水資源豐富，無霜期長，土質肥沃，為發(fā)展糧料經濟作物、牧草生長提供了得天獨厚的自然環(huán)境。近年來，該蘇木的水、電、路、訊等基礎設施建設日益完善，敖達柏油路從其境內穿過，實現(xiàn)村村通路，開通無線尋呼臺、無線接入網，實現(xiàn)村村通電話、公路、農電。xx年糧料總產量突破360萬公斤，牲畜存欄數(shù)達16.8萬頭（只），農牧民人均純收入3031元。發(fā)展肉羊養(yǎng)殖基地項目有著良好的基礎條件。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)協(xié)會于xx年組建，該協(xié)會遍布全蘇木8個嘎查，從業(yè)人員20余人，其人員文化素質普遍較高，都是該地區(qū)的致富能手，在當?shù)剞r牧民中威望特別高，協(xié)會主要從事農牧業(yè)生產技術指導，提供農牧業(yè)市場信息，組織外來商進行農牧業(yè)產品交易及輸出本地農畜產品等。該協(xié)會通過幾年的發(fā)展培育，建立健全了各項規(guī)章制度，已形成了一個有機整體，在該地區(qū)農牧業(yè)生產中起著至關重要的作用。 第五章 市場分析及銷售方案一、市場分析 近年來，鄂托克前旗以建設綠色大旗、現(xiàn)代畜牧業(yè)強旗為目標，以增加農牧民收入為目的，狠抓農村牧區(qū)產業(yè)結構調整，使產業(yè)結構日趨合理。與此同時，充分利用綠色無污染的優(yōu)勢，大力發(fā)展肉牛、奶牛養(yǎng)殖和乳產品加工，實行產供銷一條龍的產業(yè)化經營，有效地帶動了全旗經濟的發(fā)展。 鄂托克前旗是一個畜牧業(yè)大旗，xx年度全旗牲畜飼養(yǎng)量達124萬頭（只），隨著產業(yè)結構調整的深入實施，現(xiàn)代畜牧業(yè)經濟在國民生產中比重日漸增大，實施的“現(xiàn)代畜牧業(yè)示范工程”、“四個千戶富民工程”等工程的實施，優(yōu)良種畜的占有比例已越來越不能適應新形勢與新任務的要求，優(yōu)質的畜種進入廣大農牧戶中是當前迫在眉捷的大事。毗鄰鄂托克前旗的地區(qū)近年來，特別是黨的xx大以后，把發(fā)展地區(qū)經濟、增加農牧民收入列入重要議事日程，但當前畜牧業(yè)經濟仍是傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現(xiàn)代畜牧業(yè)轉變過程中的初級階段，畜群結構比例在當前和今后一個時期仍是大力調整階段，優(yōu)質畜產品的市場需求仍很大。 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木是一個以畜牧業(yè)為主體的牧區(qū)蘇木，畜群結構單調，比例失調，是制約畜牧業(yè)經濟發(fā)展的主要因素。xx年，毛蓋圖蘇木黨委政府結合地區(qū)實際，制定了xx至xx年遠景奮斗目標，并對產業(yè)化發(fā)展做出了長遠規(guī)劃，擬從xx年至xx年平均以10萬頭（只）牲畜遞增的速度，到xx年達到70萬頭（只），并要進一步轉變飼養(yǎng)管理方法，優(yōu)化畜群結構，提出壓縮山羊，穩(wěn)增優(yōu)質綿羊和肉牛的發(fā)展思路。根據(jù)這一目標要求，該項目區(qū)的肉羊養(yǎng)殖工作任務就十分艱巨，在未來一個時期內將得以大力發(fā)展。 國家產業(yè)政策導向以發(fā)展集約型養(yǎng)殖業(yè)介導的產業(yè)政策，生活消費向營養(yǎng)型轉化是人民生活水平提高的發(fā)展趨向，發(fā)展優(yōu)質、高效益、高附加值的畜牧業(yè)是集約畜牧業(yè)，這對于擁有豐富草牧場和大面積飼草料種植基地的毛蓋圖蘇木來說，建設肉羊養(yǎng)殖基地具有廣闊的市場前景。
二、產品生產及銷售 根據(jù)國內外市場的情況及鄂前旗畜產品清真市場的銷售渠道。項目產品的銷售方案如下： 育肥出欄肉羊：6000只，當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)。 項目產品將突出科技和優(yōu)質，高效益、高質量的特點，逐步打開并占領市場。 鄂前旗建設“綠色大旗、畜牧業(yè)強旗”將是本項目產品銷售的主要優(yōu)勢。
三、銷售策略和經營模式 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木區(qū)位優(yōu)勢優(yōu)越，距西北地區(qū)的畜產品交易市場僅有28公里，距寧夏回族自治區(qū)首府銀川市100公里，該項目產品將通過農牧業(yè)產業(yè)化經營協(xié)會根據(jù)市場行情進行銷售，分為客商到項目區(qū)和商品外運銷售兩種類型，并將項目交易以清真畜產品的品牌進入寧夏市場，以品牌和優(yōu)質產品占領市場。
四、銷售隊伍和銷售網絡建設 鄂托克前旗毛蓋圖蘇木現(xiàn)有的農牧業(yè)協(xié)會擔負著全蘇木大多數(shù)農畜產品生產和銷售指路的重任，在該項目建設中，將進一步完善協(xié)會組織，增強職能作用的帶動力，加強對現(xiàn)有協(xié)會工作人員的指導培訓工作，讓他們掌握市場行情，在項目銷售中發(fā)揮積極的作用，并從項目生產宏觀上的指導變微觀服務，深入到項目戶進行生產指導和銷售服務，進一步加強銷售網絡建設，形成協(xié)會組織遍布整個項目區(qū)的銷售經營服務模式。 第六章 項目建設方案一、建設規(guī)劃及內容 肉羊養(yǎng)殖基地擬建在鄂前旗毛蓋圖蘇木伊克烏素、明蓋和庫倫3個嘎查30戶農牧民中實施。
1、購買種羊1500只；
2、建育肥棚圈30處；
3、建青貯窖1800平方米；
4、建飼草料加工車間1500平方米；
5、建貯草棚1500立方米；
6、開發(fā)飼草料基地xx畝；
7、打配機電井10眼，鋪設輸水管道1.5萬米；
8、購買青貯機具4臺；
9、購買飼草料加工相具1套。（詳見表一）
二、產品方案
1、養(yǎng)殖區(qū)：第一年出售育肥羊4500只，第二年出售育肥羊5000只，從第三年及以后每年出售育肥羊6000只。
2、飼草料基地：建設飼草料基地xx畝，加之項目區(qū)一家一戶小面積飼草基地，盈余飼草料適當向外銷售。
三、技術方案
1、肉羊養(yǎng)殖：采用的品種為優(yōu)質肉羊，采取雜交配種、引種相配等方式，進行肉羊養(yǎng)殖和良種擴繁。 建設并充分利用現(xiàn)有科技服務體系，為肉羊養(yǎng)殖基地提供全方位的服務，不斷提高肉羊的科技含量。 由山東梁山、陜西等地區(qū)引入優(yōu)良種畜。
2、飼草料基地
（1）項目區(qū)飼草料基地建設，以就近的農田草牧場為基地，通過采用整地、施肥、播種、中耕清除田間雜草、灌溉以及田間管理等措施，使飼草飼產保苗率達95%以上。
（2）項目區(qū)優(yōu)質人工草地畝產干草達500公斤，飼料專用玉米畝產鮮秸稈3000公斤，畝產籽實400公斤。
（3）牧草以紫花苜蓿、沙打旺為主要品種，玉米以飼用青貯為主要品種。
四、建設期及實施進度 本地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展較好，根據(jù)項目規(guī)劃的建設內容，遵循畜牧業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律，并參與國內其它地區(qū)類似項目的建設經驗，確定項目從xx年開始建設，建設第二年受益。 第七章 投資估算與資金籌措
一、投資估算 本項目投資估算采取概算指標法進行。引種價格按當?shù)匾约爱a地現(xiàn)行價格估算；投資貸款部門的利息按年息的6.21%進行估算；利用國家和地方開發(fā)經營的資金按2.4%的點用費計算。其它投資按照相關行業(yè)的有關定額標準進行估算。 按基本費用計，各分項目投資額如下： 肉羊養(yǎng)殖工程總投資為360萬元，其中土建工程174萬元，設備購置36萬元，購買種羊140萬元，其它費用10萬元。
二、資金籌措 本項目所需投入資金由申請國家投資、地方配套和群眾自籌資金三部分組成。在項目總投資中，申請國家投資150萬元，占總投資的41.7%，地方配套60萬元，占總投資的 16.6%，群眾自籌150萬元，占總投資的41.7%。 第八章 財務評價 依據(jù)內蒙古自治區(qū)頒布的有關政策和法規(guī)以及國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法和參數(shù)》、財政部農發(fā)辦《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可研報告編寫提綱》，以國家現(xiàn)行的財稅和價格體系下，分析和計算項目的成本、費用、效益及現(xiàn)金流量，編制相關財務報表，計算各種評價指標，以分析本項目的盈利能力、清償能力和抗風險能力，據(jù)以判項目的可行性。
一、產品成本估算 根據(jù)項目所用原輔材料在當?shù)氐膬r格，以及同行業(yè)的有關調查數(shù)據(jù)和本項目的實際，對單項成本和費用進行了估算，以此基礎上估算總成本費用。其基礎數(shù)據(jù)如下：
1、主要直接原料土建工程按174萬元計算，引進畜種按140萬元計算，設備購置按36萬元計算。 2、銷售費用按銷售收入的8%計算。
3、管理費用按直接費用的3%計算。
4、建設期內的利息計入項目總投資，其后的利息計入財務費用。
5、正常年修理費按折舊的1/3計算。
二、產品銷售收入、稅金及附加
1、銷售收入 肉羊養(yǎng)殖年出欄6000只，盈余飼草料銷售收入15萬元，項目達產后年總銷售收入為390萬元。
2、利潤及分配 所得稅按利潤總額的33%計算,正常年稅后利潤為23.1萬元,提取10%的盈余公積后為本項目的可分配利潤。
3、盈利能力分析 計算各項財務指標如下： 投資利潤率：42.15% 投資利稅率：47.23% 稅后財務內部收益率：36.62% 稅前財務內部收益率：49.42% 稅后財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：130萬元 稅前財務凈現(xiàn)值（ic=10%）：212萬元 稅后投資回收期：4.8年（包括建設期） 稅前投資回收期：4年（包括建設期） 從以上數(shù)據(jù)可看出，財力內部收益率遠大于12.8%的行業(yè)基準收益率，凈現(xiàn)值大于零，項目在財務上可行。 第九章 環(huán)境影響評價 肉羊養(yǎng)殖是屬生態(tài)保護性舍飼圈養(yǎng)項目，對環(huán)境不但沒有任何污染和破壞，而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農田加肥等都有很大好處。 第十章 農牧業(yè)產業(yè)化經營與農牧民增收
一、農牧業(yè)產業(yè)化經營 本項目建設將使毛蓋圖蘇木養(yǎng)殖從傳統(tǒng)的數(shù)量型向質量型轉變，促進當?shù)剞r牧業(yè)生產結構的調整，直接帶動當?shù)?0戶農牧民的養(yǎng)殖業(yè)健康快速發(fā)展，輻射帶動450戶農牧民進行舍飼圈養(yǎng)肉羊可使當?shù)氐男竽翗I(yè)的組織化程序大大提高。
二、農牧民增收 根據(jù)我們的調研，每只育肥羊的生產成本約150元左右，出售每只育肥羊農牧民可獲純收入400—500元。
三、其它影響 項目的實施還將對農牧民進行短期培訓，這將有助于提高當?shù)剞r牧業(yè)生產的技術水平，提高農牧民科技文化素質，并增加農民的收入來源。 第十一章 組織機構與經營管理 項目在建設過程中以及在項目建成后，建設單位將以嚴密的組織機構，健全的規(guī)章制度，科學的管理模式，先進的技術措施和完善的營銷網絡，確保該項目工程的順利建設和項目建成后的高效運作，達到預期的經營效果。
一、組織機構 毛蓋圖蘇木農牧業(yè)產業(yè)化協(xié)會對該項目建設十分重視，擬成立協(xié)會會長任組長，蘇木人民政府、農牧業(yè)綜合服務站等單位參加的良繁基地協(xié)調領導小組，專門負責該項目的組織協(xié)調以及處理和解決涉及與地方有關的疑難問題。并成立了項目領導小組，作為項目建設的決策機構，對項目建設實行全面領導。領導小組下設辦公室和有關職能部門，對口負責各自的工作。具體組織管理體系見圖。
二、經營管理模式 本項目采取“公司+基地”的模式進行運作和經營。在整個項目的運行結構中，飼草料基地為養(yǎng)殖基地提供飼料，基礎畜種由工作人員進行飼養(yǎng)和日常管理，科技服務體系的整個良繁基地提供全方位的技術服務，項目各環(huán)節(jié)形成了一個相互依存、相互促進、不可分割的利益共同體?；毓ぷ魅藛T在這一共同體中承擔著繁育以及仔畜到架子牲畜的飼養(yǎng)任務。領導小組作為本項目的建設主體，承擔著牲畜的改良、科技服務。在項目建成后，各環(huán)節(jié)之間，即飼料種植與良繁基地之間，工作人員與良繁基地之間都要在領導小組的管理和監(jiān)控、協(xié)調下進行單獨核算，相互這間通過合同契約，按照市場機制進行商業(yè)化運作，通過利益杠桿，限度地調動各方面的積極性，實現(xiàn)經濟效益、社會效益的化。不少地方的實踐證明，這一運作模式符合規(guī)模養(yǎng)殖業(yè)的內在要求，有利于推動農牧業(yè)產業(yè)化持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。 三、項目建設的內部管理 項目資金實行專人、專戶管理，并由項目總部統(tǒng)一調撥和支配，要建立健全財務規(guī)章制度，嚴格實行?？顚Ｓ?，嚴禁項目資金挪作他用，提高資金效率，保證資金安全運轉，對項目內物品購進要多方均價降低成本，節(jié)約投資，提高質量。要分類制訂詳細的項目技術標準，在具體施工中嚴格執(zhí)行。要建立項目檢測評價，聘請有關專業(yè)人員對項目建設的質量優(yōu)劣、資金使用情況、工程進度、效率等進行全面評價，發(fā)現(xiàn)問題及時改正，確保項目建設的順利進行。 第十二章 結 論 項目區(qū)牲畜源及農牧業(yè)資源豐富，勞動力充足，可開發(fā)土地多，交通、通訊、電力等基礎設施較完善，良好的自然條件和社會經濟狀況為大力發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，實現(xiàn)當?shù)剞r牧業(yè)的產業(yè)化奠定了堅實的基礎。建設單位有著雄厚的資金實力、技術力量和高效的管理機制、管理模式，為項目的順利實施和成功運作創(chuàng)造了有利條件。項目產品選擇適宜，市場需求穩(wěn)定、旺盛，發(fā)展?jié)摿薮螅瑸楸卷椖窟_到預期的經濟效益和社會效益提供了保證。 本項目建成后可向市場提供優(yōu)質肉羊6000只，項目共實現(xiàn)產值390萬元，年創(chuàng)利稅172.6萬元。更為重要的是，該項目可有力帶動當?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，大大推進當?shù)剞r牧業(yè)產業(yè)化進程，實現(xiàn)農牧業(yè)產業(yè)結構調整，推動本地區(qū)經濟的快速發(fā)展。本項目采取“公司+基地”的方式進行運作，農牧戶是首先的受益者。體現(xiàn)了該項目不僅可使建設單位快速發(fā)展，壯大實力，而且還對本地區(qū)的經濟發(fā)展以及農牧民的快速致富有著極大的推動作用，實現(xiàn)了經濟效益與社會效益的有機統(tǒng)一。 該項目的提出符合國家、自治區(qū)的產業(yè)政策，符合當?shù)氐目陀^條件；項目財務評價結果良好，各項財務指標均處于較好的水平。經分析和論證認為，該項目的建設條件成熟，符合項目建設的要求，具有實現(xiàn)的可行性。
篇五 論對水利工程建設項目竣工決算報告的思考論文
論對水利工程建設項目竣工決算報告的思考論文
論文關鍵字：決算報告思考
論文摘要：水利工程基本建設項目竣工決算報告是基本建設財務管理活動中的重要內容,是工程竣工驗收報告的重要組成部分,是基本建設交付使用辦理財產移交的依據(jù)及考核水利工程建設成果的總結性文件。
水利工程基本建設項目竣工決算報告是基本建設財務管理活動中的重要內容,是工程竣工驗收報告的重要組成部分,是基本建設交付使用辦理財產移交的依據(jù)及考核水利工程建設成果的總結性文件。提高對竣工決算報告的認識，對于編好竣工決算報告和作好竣工基建項目的驗收工作有著積極的意義。
水利工程竣工決算報告綜合地、全面地反映了水利工程的建設成果和財務情況。水利工程竣工決算報告包括建設工程前期費用和從籌建到竣工驗收的全部費用，即建筑工程費、安裝工程費、設備投資、其他費用和預備費。它除用貨幣指標來反映水利工程竣工項目的投資來源、資金運用、建設規(guī)模、工程造價、投資效果和綜合效益外，而且還采用建設工期、實物工程量、主要材料消耗等主要經濟技術指標來考核建設成果。在編制竣工決算報告時，由于及時地清理了財產、物資、債權債務，處理了工程中有關遺留問題，實現(xiàn)了工完場清，工完帳清，這樣就能夠最終正確地反映建設成果和財務情況，它是根據(jù)歷年的財務決算與工程概（預）算所進行的工程項目的總決算。
水利工程竣工決算報告是向水利工程管理單位辦理移交財產價值的依據(jù)。水利基建項目大部門由承建單位完成，基本建設項目竣工驗收后，承建單位需要向水利工程管理單位辦理財產價值移交手續(xù)。辦理移交財產，不僅要提供工程技術資料，而且還要提供交付使用財產的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價值等。竣工決算報告反映各項建造和購置的'固定資產、流動資產、遞延資產等價值及有關資料，是使用單位接受及確定新增資產價值并登記入帳的唯一依據(jù)。正確地確定新增資產價值，對合理地提取折舊、大修，正確核算水利工程成本，搞好經濟核算，加強管理，提高經濟效益有著積極意義。
通過編制竣工決算報告，可以全面考核水利工程竣工項目概（預）算和基本建設投資計劃的執(zhí)行情況。將竣工決算報告中的各個工程項目的實際支出，完成的實物工作量等項指標，與概（預）算相比較，可以考核各個單項工程以及分部分項目工程的投資和實物工作量的完成程度，分析工程投資的超降原因，考核工程項目施工建設管理水平，同時可為設計單位提供技術經濟指標數(shù)據(jù)。
竣工決算報告是總結建設經驗的有效方法。根據(jù)水利部的要求，竣工決算報告，要由承建單位，在建項目完建后，竣工驗收前，組織工程技術、財務、統(tǒng)計、物資等人員參加的專業(yè)班子來編制，實際上就是對整個工程的一次全面總結。通過竣工決算報告的編制，可以檢查會計核算以及合同管理招投標是否符合規(guī)定程序和要求。各個工程項目的建設成本是否按原計劃執(zhí)行：物資管理和工程技術管理是否符合管理規(guī)程：整個假設是否完全按照工程技術要求進行，等等。通過檢查總結，肯定成績，揭露矛盾，為以后制定計劃，加強基本建設管理，修訂概算、預算定額提供基礎資料。
竣工決算報告為加強國有資產管理提供了條件。由于竣工決算報告能夠正確核定新增資產價值并登記入帳，這樣就可以有效地防止了國有資產的帳外流失，克服被侵占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。這對加強國有資產管理，促進水利經濟的良性循環(huán)，都有著積極的意義。
竣工決算報告是承建單位向國家報帳的書面材料和重要的經濟檔案。根據(jù)國家規(guī)定，建設項目竣工后，承建單位必須將驗收機構確認驗收合格的竣工決算報告，按照規(guī)定報送有關主管部門、計劃部門、財政部門等，作為國家考核、批復和匯總的依據(jù)。由于竣工決算報告是建設項目的建設成果和財務情況的總結性報告文件，是竣工驗收報告的重要組成部分，所以它是重要的經濟檔案，必須注意保密，妥善保管，永久保存。
參考文獻：
楊宇.水利工程基本建設項的幾點意見[n].中國水利報.2005-2-10（第五版）.
