篇一 保險公司財務主管述職報告模板6500字
省公司各位領導，分公司及支公司的各位同仁：
大家好！
今天，是省公司對我們市分公司領導班子成員工作考核述職會，有幸在此將我近11個月工作向大家作個匯報，不妥之處，敬請批評指正。
截止今天（11月17日），在省、市分公司黨委、總經(jīng)理室領導下，本人緊緊圍繞省、市分公司年初工作會議和省公司非車險專業(yè)會議提出的各項工作目標，以“轉方式、促發(fā)展、強合規(guī)、增效益”為工作主基調，帶領分管部門（財務中心、財險部、農險部、信息技術部、系統(tǒng)工會辦）努力完成分公司總經(jīng)理交辦的各項工作，基本達成了崗位責任目標。現(xiàn)從以下三個方面匯報：
一、主要工作和關鍵舉措
（一）非車險業(yè)務發(fā)展工作。
在市分公司年初全市工作會議的基礎上和省公司各個專業(yè)會議精神的推動下，于4月主持召開了全市財產(chǎn)險、責任險、意外險業(yè)務發(fā)展專業(yè)會議，并在會議上作了題為《回顧過去展望未來努力實現(xiàn)非車險業(yè)務新跨越》的工作報告。會上，為貫徹省公司提出的“非車險業(yè)務發(fā)展年”確定的目標任務，下達了全市非車險業(yè)務收入增長14%以上，實現(xiàn)保費3313萬元的任務目標；確定了對各支公司（營銷部）領導班子成員實施“按季考核，與業(yè)績工資掛鉤，年終調整兌現(xiàn)”的考核辦法；提出了非車險業(yè)務發(fā)展的工作重點和關鍵舉措。
截止10月，通過分公司產(chǎn)品線和各支公司的努力，非車險業(yè)務保費收入3302萬元，較上年同期增長44.5%，凈增保費1016萬元，提前兩個月完成省公司下達給（3218萬元）的全年保費計劃。
在增提未決賠款準備270萬元、其凈額為1762萬元的情況下，實現(xiàn)報表口徑承保利潤170萬元。應該說非車險業(yè)務經(jīng)營取得了可喜的成績，在此，將自己做的幾項主要工作匯報如下：
1、抓責任險續(xù)保和新增工作。
一是在專業(yè)會議上提出了主要工作思路：責任險領域在抓好雇主責任險、道路客運承運人責任險、危險貨物承運人責任險續(xù)保和新增的同時，還要勇于從競爭對手30%（583萬元）份額中搶奪增長點，同時加緊對責任信用險新業(yè)務的開發(fā)，培育20__年業(yè)務增長點。
二是增措施，雇主責任險向高保額要增長。今年，受益于各級政府加強高危行業(yè)的管理，特別是賠償標準的提高（企業(yè)普遍投保保額提高了100—300%，最低20萬元，達到了60萬元），也促使我們向高保額要增長的想法。
為了適應市場的需求，迎接雇責險的發(fā)展機遇，在非車險專業(yè)會議上提出了并在時常工作中加以實施的幾項措施：
第一，做好滿員承保提高保費充足率工作。爭取當?shù)匕矙z部門對投保人數(shù)（按全員）核定工作支持，施行記名投保方式。由此因人員多、交費多的企業(yè)，可分期（應計名）投保，減小企業(yè)一時的資金壓力。
第二，做好保額和費率厘定及共保分攤工作。保額可按照當?shù)匕矙z部門的要求設定（醫(yī)療費保額不突破2萬元）；費率應執(zhí)行總頒標準不得下浮；我司份額應力爭達到50%，確保市場份額的提升。
第三，做好向安檢部門支付費用的相關工作。力爭說服安檢部門出據(jù)行政事業(yè)發(fā)票，在承保費用中支付防災費或安全教育宣傳費。若安檢部門不能出據(jù)行政事業(yè)發(fā)票，應積極給他們引薦保險專業(yè)代理公司，確保費用支出合規(guī)。
第四，做好共保各方現(xiàn)場查勘出勤協(xié)調工作，確保為被保險人提供查勘理賠服務事項的落實，引導客戶選擇在我司投保。
三是為加強與縣市安監(jiān)局的溝通、協(xié)調和合作，促進業(yè)務發(fā)展，在7月全市半年工作會上提出了三條措施：
第一，主動向當?shù)匕脖O(jiān)局匯報半年礦山責任險的承保、理賠工作情況，進一步把握主動權，未達到50%份額的公司力爭提高份額；第二，主動做好費用結算工作；第三，提出非礦山高危行業(yè)參加保險的方案，能啟動則啟動，不能啟動則為明年責任險營造一個良好的外部環(huán)境。
截止10月，全市責任險保費收入1508萬元，同比50.63%，凈增保費507萬元。其中雇主責任險保費收入1114萬元，同比增長117.8%，凈增保費602萬元。責任險提前兩個月完成省公司下達的1450萬元的保費收入計劃，承保利潤由于增提未決賠款準備金的影響，虧損0.55萬元。
2、抓意外險的續(xù)保和新增工作。
一是在專業(yè)會議上堅定了業(yè)務發(fā)展的主要方向：在意外健康險業(yè)務領域，繼續(xù)抓好個意、團意險的續(xù)保鞏固和客戶新增，同時要從競爭對手52%（550萬元）的市場份額中尋找新增客戶；在加強傳統(tǒng)業(yè)務競爭力量的同時，應把借款人意外險放在新增業(yè)務開發(fā)的首位。
二是明確地告知各支公司——今年，爭奪意外險市場的瓶頸不是費用，而是開出承保條件后的承保能力。在意外險承保能力上，只要按照總頒費率標準或不超過10%的打折，我們要通過臨分來提高自身（40%）的承保能力。
三是鼓勵在（民宅）建意險、團意險業(yè)務領域競爭。在《意外險經(jīng)營標準》的約束下，其他公司能開的條件我們同樣能開，其他公司能保的業(yè)務我們同樣能保，在競爭業(yè)務上實施（+3）的費用政策?！傲愫筒┺摹苯ㄒ怆U市場，充分應用“責任險與意外險保障互補”的特點，穩(wěn)步推動團意險業(yè)務。
四是全力拓寬駕意險的承保領域。抓住摩托車兩年一審的時機，充分利用摩托車交強險承保能力優(yōu)勢銷售駕意險；借助摩托車駕意險在駕車人群中的影響，努力將edd、eda擴展到汽車駕駛人群。主張各支公司將駕意險保費指標分解到人與工資掛鉤，充分運用分公司高市場費用投入政策（現(xiàn)已將手續(xù)費從15%提至20%），借助總公司開展駕意險四季度勞動競賽的東風，提高了支公司及業(yè)務人員銷售積極性。由此，在總公司9月模擬獲獎名單中，月保收入金額排列全國地市級第22位。
截止10月，意外健康險業(yè)務實現(xiàn)保費收入1122萬元，同比增長92.12%，凈增保費538萬元。其中：駕意險保費收入457萬元，同比增長186%，凈增保費297萬元；團意險保費收入522萬元，同比增長81%，凈增保費234萬元；建意險保費收入78萬元，同比增長33%，凈增保費20萬元。意外健康險提前五個月完成省公司下達的830萬元的保費收入計劃，實現(xiàn)承保利潤135萬元。
3、抓好財產(chǎn)險業(yè)務的續(xù)保、新增和風險控制。
面對財產(chǎn)險業(yè)務的發(fā)展壓力，推動和鼓勵各支公司從競爭對手44%（612萬元）份額中競回市場份額。指出：
一是要激活和鞏固銀行代理渠道。分公司與工、農、中、建、農信社都簽訂了保險代理合同，要加強對銀行的溝通，模清代理業(yè)務流向和經(jīng)辦人員動向，實施（+3）的費用政策，在原代理協(xié)議框架下激活代理渠道，促使企財險、按揭房屋保險、工程險代理業(yè)務回流。截止10月，僅__支公司通過銀行代理，回流企財險30多萬元、按揭房屋保險41萬元。
二是嚴格控制財產(chǎn)險類業(yè)務的承保風險，做好分保增強公司抗風險和承保能力。全市企財險保費656萬元，由于電力公司近150萬元被系統(tǒng)內保，全市面臨省公司下達的738萬元、凈增保費200萬元的任務壓力。為了完成上級公司下達的任務，小水電是我市企財險增長點，但做好分保則是前提。全市小水電業(yè)務除總公司20%合約分保外，必需加入省公司35%小合約分保，分散風險、提高承保能力。今年石棉、漢源支公司承保的小水電三個電站出險，初估賠償450萬元，但有了大小合約分保，加之分保手續(xù)費攤回，自負賠償成本也就200萬元左右，有力地保障財產(chǎn)險的穩(wěn)定經(jīng)營。
三是加強非車險重點業(yè)務的把關力度，培養(yǎng)精通業(yè)務承保的人才。工程險和建意險是我多年來把關的業(yè)務，在上下溝通承保方案的同時授以業(yè)務人員承保經(jīng)驗與智慧，要求他們掌握要并應用新型的出單方式，高效地為承保簽單提供支持。
截止10月，財產(chǎn)險保費收入671萬元，完成省公司下達任務68.26%，承保利潤36萬元。其中企財險除前述三個案件增提未決賠款準備金外，實現(xiàn)承保利潤133萬元。
可能是公司財產(chǎn)險業(yè)務發(fā)展的低谷期，剩下一個多月時間，還有267萬元任務缺口，在此我也只有急呼：在座的各位支公司經(jīng)理們，加把油，為榮譽而戰(zhàn)！
4、加強制度建設，實施手續(xù)費集中管理。
一是修訂了《非車險業(yè)務考核辦法》，使單項考核在合理、公正、公平的條件下進行。到本月已向支公司領導班子成員發(fā)放非車險2、3季度產(chǎn)品線獎金近4萬元，發(fā)放責任、財產(chǎn)、意外險業(yè)務發(fā)展特別獎近21萬元。非車險業(yè)務發(fā)展得好的支公司經(jīng)理，已得近3萬元獎金。
二是實施了非車險手續(xù)費由分公司集中管控。首先，共享15%的手續(xù)費率；其次，按業(yè)務質量、風險高低、競爭程度增加手續(xù)費標準。手續(xù)費率的增加嚴格實行報批制，只要是優(yōu)質業(yè)務、競回業(yè)務、搶占市場的業(yè)務，都可實行（+y）的費用政策。由此，引導或強制展業(yè)人員扭轉“重手續(xù)費收入，輕業(yè)務質量”的習慣思維，較好地控制了手續(xù)費支出，提高了手續(xù)費支出的效能。
截止10月，按分險報表口徑的手續(xù)費率為：企財險13.85%，貨運險9.75%，家財險24.98%，工程險9.97%，意外健康險15.23%，責任險13.95%。非車險業(yè)務總手續(xù)費率為14.47%。
（二）農險業(yè)務發(fā)展及理賠工作。
年初，制定印發(fā)了《政策性農險考核辦法》，下達了農業(yè)保險1035萬元的保費任務（其中政策性農險935萬元）。截止10月，農業(yè)保險保費收入976萬元，完成自編計劃94.3%，已完成上報省公司計劃數(shù)。其中政策性農業(yè)保險業(yè)務收入884萬元，同比增長84%。農業(yè)險實現(xiàn)承保利潤125萬元。到年底，預計政策性農險過1000萬元，農業(yè)險保費達到1100萬元，翻開了五年來光輝的一頁。主要做了和實施了以下工作和相關舉措：
1、報送專題報告，邀請政府相關部門人員出外學習。
春節(jié)前，向市農工辦報送了《關于開展政策性農業(yè)保險工作的建議》、《政策性農業(yè)保險工作方案》，從工作層面上向市政府相關部門做好了匯報。春節(jié)收假后，邀請了市農工辦、市財政、市農業(yè)局的相關人員到分別到了遂寧、南充學習，讓外地市的政府部門親歷的工作經(jīng)驗幫我們說話，有力地推動了政策性農險發(fā)展。
2、開好政策性農險專業(yè)會。
繼省公司農險專業(yè)會議后，在5月召開了農險業(yè)務發(fā)展專業(yè)會。在會議上就今年的農險發(fā)展工作提出了幾點要求：
一是，“合規(guī)”是經(jīng)營政策性農險的生命線?！皩巶?guī)模，不傷合規(guī)”，“合規(guī)”當頭，保住我們四年來為之而付出換來的政策性農險業(yè)務經(jīng)營權。
二是，認真做好承保、理賠到戶工作。強調各業(yè)務開辦公司按照保監(jiān)會、總省公司“四到戶、兩公開”的要求做好承保、理賠到戶的工作，該項工作已沒有了退路、不進則退，做好承保、理賠到戶工作也是為明年落實水稻、玉米、油菜“無賠款優(yōu)待”工作打基礎。
三是，抓好農村服務網(wǎng)點的建設工作，提升服務能力。要按“常德”模式增加人、財、物的投入，加快建設農村服務網(wǎng)點，破解我們服務能力不足的問題。
四是，加強農險費用管理、確保各項支出合規(guī)。嚴格按照__號文件的規(guī)定，做好季節(jié)性聘請人員勞務費支出的相關工作，提高協(xié)保人員的工作積極性。嚴格控制不合理的會議費和招待費列入和其他費用全險攤銷。
3、深入基層，指導農險承保、理賠工作。
一是在承保收費到戶的具體操作上，常與農險部經(jīng)理研討水稻、玉米ecel分戶清單的要素收集、填寫、導入系統(tǒng)的方式方法，并在日常工作中指導支公司的承保工作。
二是深入到__深處的鄉(xiāng)村查看風災玉米損失，深入漢源老山鄉(xiāng)村查看玉米干旱災害，與支公司共同研究查勘、定損、理賠到戶的辦法，共同解決對內對外所存在的具體問題。
三是強化經(jīng)營管理，督辦了石棉、漢源公司水稻（玉米）因鄉(xiāng)政府索賠發(fā)難未決案三件，督辦了雨城公司對熊貓乳業(yè)奶牛保險虧損事宜，最終都收到了滿意的結果和良好的效果。
（三）財務管理工作。
全市財務管理工作按照總、省公司的相關規(guī)定，不斷加強財務基工作建設和常規(guī)檢查工作，為公司經(jīng)營決策提供了可靠的經(jīng)營數(shù)據(jù)，實現(xiàn)了全市財務核算平穩(wěn)、高效、安全運轉。今年，由于財務省集中，財務中心的管理及事務性工作很多。就分管而言，主要組織實施了以下工作：
一是制定了《費用管理辦法（試行）》，并堅持實施支公司財務分管制度。認真實施費用預算管理，每月與財務中心做好全市各單位的費用支出預算安排，嚴格執(zhí)行先報后用的費用審核制度，確保了各項費用合規(guī)。
二是認真地組織全市進行了財務、業(yè)務數(shù)據(jù)真實性自查整改和小金庫自查自糾工作，按時地向省公司提交了自查自紀報告。
三是組織完成了固定資產(chǎn)的清理和系統(tǒng)上機編制工作，全市固定資產(chǎn)得以有序的管理。
四是按時完成省公司布置的資產(chǎn)負債、應收應付的清理工作，財務管理水平得到了提高。
五是在省公司要求的時間內完成了財務收支省集中和費用、實物支付系統(tǒng)上線支付工作，并積極支持和配合20__年固定費用預算上線工作。
（四）信息技術及數(shù)據(jù)質量管理工作。
一是制定了本級《數(shù)據(jù)質量考核辦法》，加強了數(shù)據(jù)的日常管理工作，確保了各系統(tǒng)數(shù)據(jù)真實、完整、有效。在日常的數(shù)據(jù)質量管理中，不定期發(fā)布通報，指出存在的問題和解決問題的辦法，不斷提高數(shù)據(jù)綜合質量。
二是積極配合省公司及產(chǎn)品線完成了車險和非車險第三代核心業(yè)務系統(tǒng)的上線工作。
三是切合實際地計劃全市網(wǎng)絡設備的新增和更新，確保了財務、業(yè)務、理賠網(wǎng)上平穩(wěn)、高效、安全運行。
（五）系統(tǒng)工會工作。
全省工會工作會議后，結合公司實際，制定并印發(fā)了《分公司工會工作安排》，提出了我司系統(tǒng)工會工作的總體要求——貫徹科學發(fā)展觀，緊緊圍繞“轉方式、促發(fā)展、強合規(guī)、增效益”的工作主基調，加強工會組織建設，推進司務公開，創(chuàng)建“幸福和諧職工之家”，健全員工建言獻策機制，積極開展勞動競賽和各種創(chuàng)爭活動，為實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標，努力開創(chuàng)工會工作新局面。圍繞這個總體要求，主要做了以下幾項工作：
1、加強工會組織建設。
加強會籍管理，規(guī)范完善入會手續(xù)。凡與公司簽訂了勞動合同的人員，在自愿的基礎上均加入所在公司工會組織。對勞務派遣人員，凡簽訂了委托代管書且在我司連續(xù)工作滿1年（含）以上，根據(jù)本人意愿，直接加入我司各級工會，實現(xiàn)了全員入會。
2、完善建言獻策平臺，健全完建言獻策機制。
一是，設立了建言獻策專用郵箱，廣泛征求員工意見，鼓勵員工為公司發(fā)展中的重點、難點和關鍵點問題的解決多提合理化建議。二是，市系統(tǒng)工會將組織評選“建言獻策組織獎”和“員工金點子獎”。
3、積極開展各類創(chuàng)先爭優(yōu)活動，激發(fā)員工活力。
一是，在全市開展“家財險業(yè)務勞動競賽”，截止10月，家財險保費收入60萬元，同比增長50%，凈增保費20萬元。將在12月組織評比組織獎與個人獎。二是，開展先進集體、先進個人評選表彰活動，營造“學先進、趕先進、爭創(chuàng)一流業(yè)績”的良好氛圍。涌現(xiàn)出“災后重建先進集體”、“保險行業(yè)服務明星（銅牌得主）”、“五四優(yōu)秀青年”等先進集體和先進個人，激發(fā)了廣大員工的使命感和榮譽感。
4、關愛員工，增強公司的凝聚力和向心力。
一是，加強困難職工檔案的動態(tài)管理，做好勞模、病困員工資料庫更新工作。今年，市縣兩級工會對漢源困難員工楊春燕家庭給予了幫助，讓他們真切地感受到組織的溫暖。二是，組織員工體檢，將勞務派遣員工納入，從感情上拉近與他們的距離。四是，系統(tǒng)工會為全市女職工在省工會辦理了重大疾病保險，以實際行動支持省公司工會《促進女員工與公司共同成長》項目規(guī)劃的開展。
二、工作作風及廉政建設情況。
一是在工作作風方面：服從總經(jīng)理的指揮、協(xié)助總經(jīng)理的工作，努力完成交辦和分管職責內的工作；求真務實，不尚空談，深入基層和展業(yè)第一線，腳踏實地辦實事，埋頭苦干求實效。能按照現(xiàn)化企業(yè)對管理者的要求，及時的轉變觀念，創(chuàng)新思維，全心全意為公司和員工的利益而努力工作。
二是在廉政建設方面：認真地學習了《____黨員領導干部廉潔從政若干準則》，能按照《廉政準則》中規(guī)定的8個“禁止”和52個“不準”嚴格的約束自己在工作和生活中的個人行為；廉潔從業(yè)，嚴以律己，無違法、違紀、違規(guī)的行為。
三、存在的問題和今后的努力方向。
回顧過去，深感還存在很多不足，主要體現(xiàn)在以下幾個問題上：
（一）沒有充分調動分管部門的工作積極性。
主要表現(xiàn)在對分管產(chǎn)品線的指導和管理力度不夠，導致對支公司服務不到位。20__年，我將按照常規(guī)事務、重點工作、臨時性工作制定分管部門的工作時間表，提高產(chǎn)品線的效能，適應經(jīng)營機制轉變的需要，為支公司業(yè)務發(fā)展提供有力的支持。
（二）沒有抓好政策性林木保險政府協(xié)調工作。
今年省政府啟動的政策性林木保險，除給市財政送過一個承保規(guī)劃報告外，沒有做好與政府相關部門溝通和協(xié)調工作，在爭取政府支持的工作力度上不夠。20__年，向市政府作好政策性林木保險工作規(guī)劃報告，深入?yún)^(qū)縣政府相關職能部門做好溝通和協(xié)調工作，為基層公司創(chuàng)造展業(yè)環(huán)境，力爭政策性林木保險啟動。
（三）財產(chǎn)險業(yè)務不能完成省公司計劃，我有不可推卸的責任。
不僅僅是考核時扣我的業(yè)績工資，而保費上不去支公司經(jīng)（副）理受損失。會后，我會認真思考20__年財產(chǎn)險業(yè)務的發(fā)展思路，找到破解發(fā)展瓶頸問題的辦法，力爭在20__年有一個好收成。
最后，在來年的工作中，自己要勇于創(chuàng)新、不斷進取，使分管工作再進一步，為公司又好又快、和諧發(fā)展作貢獻。
篇二 保險公司財務分析報告4500字
一、保險公司償付能力情況
保險公司對財務穩(wěn)定性有特殊要求，“償付能力是保險公司的生命線”。
保險公司的資金運轉和融通能力主要是償付能力，包括賠款、給付和償還其他債務的能力。對于一般企業(yè)來說，財務狀況不穩(wěn)定或惡化，影響范圍有限，通常只是影響本企業(yè)的商品流轉或再生產(chǎn)的持續(xù)進行，或波及與本企業(yè)生產(chǎn)或流通相關聯(lián)的企業(yè)。而保險業(yè)是負債經(jīng)營，積聚了國民生產(chǎn)各部門的風險，一旦保險公司財務狀況不穩(wěn)定或出現(xiàn)危機，其影響范圍非常廣泛，所損害的不只是公司的股東和保單持有者，甚至會影響社會經(jīng)濟生活安定。保險公司的償付能力是保險公司生存和可持續(xù)發(fā)展的前提，對其償付能力主要從短期流動性和長期償付能力兩方面來分析。
(一)短期流動性
短期流動性指的是保險公司的資產(chǎn)所具有的能隨時應對理賠的變現(xiàn)能力，流動性分析主要可以通過現(xiàn)金比率來衡量。
現(xiàn)金比率是一項反映短期償債能力的指標，主要計算現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物是否足以償還未到期保費和支付未到期賠款的一項指標，計算公式為：
現(xiàn)金比率=現(xiàn)金及等價物 /(未到期責任準備金+未決賠款責任準備金)(二)長期償付能力
對于壽險業(yè)務，保險期險一般較長，在收入補償與發(fā)生成本之間存在較長的時間差。因此，對于壽險業(yè)務長期償債能力更加重要。對于保險資金的長期投資人來說，最關注的就是投入的資金是否有收回的保障和資金收回是否有良好的預期。因此，在考量保險公司長期償付能力時，應重點關注以下兩點：
1、資本結構分析
資本結構反映了公司的融資渠道，資本結構分析可以衡量公司對長期資金提供者的保障程度，主要可以通過資產(chǎn)負債率、負債經(jīng)營率等指標來考量。“一般來說，對于財產(chǎn)險公司指標值應小于85%。壽險公司的負債率要高于財險公司，但一般來說，資產(chǎn)負債率應小于90%?！蓖瑫r還可以參考保險監(jiān)管機構要求的償付能力充足率情況。
2、盈利能力分析
在分析長期償付能力時，需特別關注保險公司的盈利能力。因為現(xiàn)金流的變化最主要的是取決于公司能獲得的收入和必須付出的成本之間的差額及兩者間的比例關系，盈利是長期負債所需資金的最可靠、最理想的來源。穩(wěn)定的收益流是保險公司健康長期發(fā)展的重要保證。保險公司的盈利能力可以通過以下兩方面的分析來獲得：
首先，利潤情況。包括各年度利潤的增減對比情況，各利潤率指標，如營業(yè)利潤率、凈資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)利潤率等指標的情況，及這些指標與同業(yè)公司的對比情況。
其次，營業(yè)收入情況。利潤簡單的說就是營業(yè)收入與營業(yè)支出的差額。已賺保費和投資收益作為保險公司營業(yè)收入兩大重要來源應當重點關注。
(1)已賺保費是將保費收入中分出保費和未到期責任準備金(短期險保費中保險期限不在本會計期間的未賺保費)剔除出來。對已賺保費進行分析就是對保費收入進行分析。保費收入就是通常意義上保險公司為了承擔一定風險而向投保人收取的保險費。一方面，可以通過保費的增長情況來衡量公司保險業(yè)務發(fā)展規(guī)模;另一方面，可以通過保費收入的類型分布、渠道構成、年期構成等情況來綜合衡量公司保險業(yè)務發(fā)展活力。但是，由于各家保險公司對保費結構的披露口徑均存在差異，很難橫向對比。
(2)投資收益的效益性、穩(wěn)定性。對于保險業(yè)務，保險公司收到保費一般低于未來實際發(fā)生的給付金額，為了保證到期擁有足夠的給付資金，資金運用至關重要，投資成為了保險公司的重要業(yè)務。新準則將投資收益作為營業(yè)收入的一個構成項目列示。投資收益的效益性可以通過歷年投資收益的增減情況、投資收益率情況等來考量;投資效益的穩(wěn)定性可以通過資產(chǎn)運營情況和保險公司投資資產(chǎn)的分布狀況來考量。
二、保險公司現(xiàn)金流分析
資金運用貫穿始終，現(xiàn)金流分析是保險企業(yè)財務分析的關鍵。圖2-1展示了一般企業(yè)資金流轉與保險企業(yè)資金流轉的情況。
圖2-1：一般企業(yè)資金流轉與保險企業(yè)資金流轉情況對比資料來源：作者自制.
如圖2-1所示，保險企業(yè)不同于一般工業(yè)企業(yè)，保險企業(yè)的產(chǎn)品是無形的服務，其業(yè)務經(jīng)營的過程實質上就是籌集、使用和分配保險資金的過程。同時，保險資金運動具有其特殊性：保險資金具有流入的確定性和流出的不確定性。保費收入是保險公司支付賠款和到期給付的預收資金，帶有負債性質。保險公司的資金流動方向是收入在前，支出在后，不存在循環(huán)往復、周而復始的運動狀況。因此，“現(xiàn)金流量是決定保險公司支付能力的關鍵，現(xiàn)金流量的分析在保險公司財務報表中具有至尊的地位?！?/p>
在對保險公司分析時，對于保險資金流量的分析目的主要在于對根據(jù)其資產(chǎn)負債表和損益表得出的指標予以修正，這樣能更真實的反映保險公司的償付能力和收益質量。
1、對保險公司資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和實際支付能力予以修正。具體的來說，對保險公司現(xiàn)金流分析時，可以通過經(jīng)營活動現(xiàn)金流對未到期保費和賠款比、現(xiàn)金債務總額比、資產(chǎn)變現(xiàn)率等指標來更準確地判斷保險公司資產(chǎn)變現(xiàn)和支付能力。
2、對保險公司的獲利能力和收益質量進行修正。可以通過營業(yè)收入現(xiàn)金回報率、凈資產(chǎn)現(xiàn)金回報率、保費收現(xiàn)比率、利潤變現(xiàn)率等指標對公司的獲利能力和收益質量進行比較。
3、對保險公司基本保障和支付能力進行修正，具體的有現(xiàn)金流量基本保障率、每股現(xiàn)金流等指標。
4、可以通過現(xiàn)金滿足投資率、外部融資比率等指標對保險公司適應經(jīng)濟環(huán)境變化和投資能力予以更真實反映。
三、關鍵會計估計--保險準備金相關假設
(一)保險責任準備金定義
保險保單作為其載體一經(jīng)簽發(fā)就具有法律效力，一旦保單約定的保險事項發(fā)生，保險公司負有賠償或給付的義務。因此，保險業(yè)務實質上是對保險契約承擔的一種將來償付責任。
保險責任準備金是指保險公司為承擔因承諾保險業(yè)務而引起的預期負債或已有負債而提取的.基金。保險公司責任準備金主要包括壽險責任準備金、長期健康險責任準備金、未到期責任準備金和未決賠款準備金，詳見圖3-1。
圖3-1：保險準備金分類
資料來源：作者自制.
(二)保險責任準備金在財務分析中的重要性
對于保險行業(yè)，負債項目較一般行業(yè)重要，保險公司作為高負債的經(jīng)營機構，適當?shù)呢搨梢园l(fā)揮財務杠桿效應。在保險公司負債中，占比例最大的是各種保險責任準備金，一般占總負債的50%以上，其中中國人壽以壽險業(yè)務為主，占比達80%以上。
同時，保險行業(yè)利潤的計算也與一般行業(yè)存在差異。一般企業(yè)利潤是當年收入減當年支出后的余額，這里的支出基本為實際發(fā)生的支出，預計支出占比很小。而保險公司的當年支出中含有很大一部分為按各種估計與假設計算出的未來預計負債而預提的保險責任準備金，占營業(yè)支出比重接近一半。
保險責任準備金對保險公司影響重大，保險準備金相關的會計政策和會計估計是否合理，將直接關系到對各保險公司的財務評價。
(三)保險責任準備金估計選擇對保險公司利潤的影響保險公司以保險人履行保險合同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎，綜合考慮合理估計準備金、邊際因素、貨幣時間價值等多種因素估量當期應保有保險準備金，并根據(jù)資產(chǎn)負債表日可獲取的當前信息為基礎確定各項準備金計量的各種假設。由于各家保險公司業(yè)務結構存在一定差異，這里筆者僅選擇其中準備金折現(xiàn)率這一因素進行比較討論。表3-1列示了三家上市保險公司近兩年采用的準備金假設。
表3-1：各公司準備金折現(xiàn)率假設情況
2023年
2023年
中國人壽
未來保險利益不受投資影響的合同
3.12%-5.61%
2.65%-5.66%
未來保險利益受投資影響的合同
4.8%-5.0%
4.5%-5.0%
中國平安
未來保險利益不受投資影響的合同
3.16%-5.43%
2.7%-5.38%
未來保險利益受投資影響的合同
4.75%-5.5%
5.0%-5.5%
中國太保
未來保險利益不受投資影響的合同
3.12%-6.29%
2.65%-7.09%
未來保險利益受投資影響的合同
4.97%-5.2%
4.85%-5.2%
資料來源：根據(jù)各家公司年報數(shù)據(jù)整理.
由上表可以看出，各家保險公司的準備金折現(xiàn)率假設都不太相同，保險公司對保險準備金假設是有一定選擇空間的。那么保險準備金折現(xiàn)率假設的變化對利潤會有多大影響呢？我們可以從敏感度和實際年報稅前利潤影響總額來看看。
首先，從利潤對折現(xiàn)率變化的敏感度來看，表3-2列示了各家保險公司對準備金折現(xiàn)率假設做出的敏感性測試情況。
表3-2：準備金折現(xiàn)率假設敏感性分析 單位：百萬元2023年
中國人壽
-50個基點
決算日折算率假設
+50個基點
稅前利潤
-42574
10968
37263
變動幅度
-78%
-
68%
中國平安
-10個基點
決算日折算率假設
+10個基點
稅前利潤
-4875
5079
3773
變動幅度
-96%
-
74%
中國太保
-25個基點
決算日折算率假設
+25個基點
稅前利潤
-14115
2392
13208
變動幅度
-236%
-
221%
2023年
中國人壽
-50個基點
決算日折算率假設
+50個基點
稅前利潤
-33545
20513
29124
變動幅度
-33%
-
28%
中國平安
-10個基點
決算日折算率假設
+10個基點
稅前利潤
-4813
12956
4633
變動幅度
-37%
-
36%
中國太保
-25個基點
決算日折算率假設
+25個基點
稅前利潤
-12672
3320
11854
變動幅度
-153%
-
143%
備注：為方便對比，以上變動幅度全部折算成折現(xiàn)率每10個基點的變化與決算日稅前利潤的比較。
資料來源：根據(jù)各家公司年報數(shù)據(jù)整理.
從表3-2各家公司對準備金折算假設的敏感測試情況可看出，保險公司稅前利潤對計算責任準備金所采用的折現(xiàn)率非常敏感，且各家保險公司敏感度存在較大差異。2023年度折現(xiàn)率10個基點的變化將使稅前利潤產(chǎn)生68%(中國人壽)到221%(中國太保)的上升或78%(中國人壽)到236%(中國太保)的下降;2023年度折現(xiàn)率10個基點的變化將使稅前利潤產(chǎn)生28%(中國人壽)到143%(中國太保)的上升或33%(中國人壽)到153%(中國太保)的下降。
其次，從準備金精算假設調整對年報實際利潤影響來看，各家保險公司均在資產(chǎn)負債表日以可獲取的信息對各種精算假設重新厘定，對保險責任準備金做出重大會計估計變更，并將變更所形成的保險合同準備金變動計入當年度利潤表。表3-3列示了各家公司保險準備金會計估計變更對利潤的實際調整情況。
表3-3：三家公司準備金估計變更對利潤影響情況 單位：百萬元壽險及長期健康險責任準備金
增減稅前利潤
變動影響
2023年
中國人壽
-318
318
2.90%
中國平安
54
-54
-1.06%
中國太保
260
-260
-10.87%
2023年
中國人壽
3268
-3268
-15.93%
中國平安
-1059
1059
8.17%
中國太保
-50
50
1.51%
資料來源：根據(jù)各家公司年報數(shù)據(jù)整理.
由上述準備金分析可以看出，保險準備金是對未來預期現(xiàn)金凈流出的預計，是建立在一系列精算假設基礎之上的估計值。因此，保險準備金的提取是具有一定主觀性的，且其對報表利潤的影響非常大，雖然保險監(jiān)管上對此有約束，但保險公司仍存在很大的利潤調整空間，需要在分析的時候特別關注。筆者建議可以通過對比同一公司歷年的準備金計提情況及當期同業(yè)數(shù)據(jù)比較，來更客觀的評價該保險公司年度財務狀況。
除以上三點外，對于保險公司經(jīng)營狀況的比較，人們往往還會關注到一個重要的指標：內含價值。內含價值在公司層面上是指保險公司有效業(yè)務價值(vifb， value of in-force business)和調整后凈資產(chǎn)(anav， adjusted net asset value)之和。內含價值是保險公司引用“經(jīng)濟價值”的概念，利用精算方法改進形成的，能夠反映保險經(jīng)營特征的一種評估價值;其更加強調了資金運用的效率，以滿足公司最大限度的增加公司價值的目標。但是，與保險準備金相類似，內含價值主要是各公司基于精算假設對未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的評估，容易被管理層操縱，難以橫向比較，且主要為靜態(tài)假設，對于風險預測、經(jīng)濟波動因素也難以評估。因此，筆者在本文不作為重點分析內容推薦。但是，其可以作為分析評估同一公司歷年經(jīng)營狀況及發(fā)展?jié)摿Φ闹匾獏⒖?。同時，其他很多相關非財務數(shù)據(jù)，如員工數(shù)量與結構、機構網(wǎng)點分布、銷售隊伍情況、市場占有率情況包括國家政策影響等對綜合分析各保險公司實際經(jīng)營狀況及未來發(fā)展?jié)摿Χ加兄浅Ｖ匾膮⒖甲饔谩?/p>
篇三 保險公司財務自查報告1150字
保險公司財務自查報告
__年__保監(jiān)局對全省保險業(yè)開展“執(zhí)行年”活動，根據(jù)分公司《關于深入開展__年“執(zhí)行年”活動實施方案》的要求，財務部現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、財務部成立了“執(zhí)行”專項小組，召開部門會議，傳達執(zhí)行年活動的目的，營造氛圍，發(fā)動全員學習。
(一)執(zhí)行專項小組成員：
組長：
組員：
(二)學習內容：
1、新《保險法》
2、新《保險公司管理規(guī)定》
3、保監(jiān)會《關于嚴厲打擊利用保險業(yè)務從事商業(yè)賄賂行為的通知》
4、保監(jiān)局領導重要講話等等
5、銀保業(yè)務管理
會后財務部嚴格按照《實施方案》、《貫徹監(jiān)管文件自查學習表》和《“執(zhí)行年”監(jiān)管文件自查學習清單》認真開展自糾自查工作。
二、自查自糾工作開展情況
按保監(jiān)局的要求，根據(jù)分公司《關于深入開展__年“執(zhí)行年”活動實施方案》，財務部需重點針對《商業(yè)銀行代理保險業(yè)務監(jiān)管指引》進行學習，并按銀保業(yè)務管理方面的相關要求開展自查工作。自查的內容主要包括兩個方面：
(1) 代理費用管理(包括不得賬外核算和經(jīng)營等)
(2) 財務核算管理(包括是否單獨建立了帳套進行核算等)
財務部對于銀保業(yè)務從財務方面分室對相關工作環(huán)節(jié)及流程進行了自查，自查過程及結果如下：
(一)會計核算室
1、自查方式及要點
(1)檢查銀保日常的經(jīng)濟業(yè)務是否單獨建立了帳套進行核算;
(2)就銀保代理手續(xù)費支付審核環(huán)節(jié);
① 檢查上次支付的手續(xù)費發(fā)票是否取得，并在財務las系統(tǒng)進行回銷;
② 檢查手續(xù)費調整是否有經(jīng)相關領導審批的內部工作簽報且簽報金額與系統(tǒng)標注金額一致;
③ 檢查銀保代理手續(xù)費收款銀行是否為代理商業(yè)銀行一級分支機構或至少二級分支機構;
2、自查結果
(1)通過檢查財務系統(tǒng)，核實已經(jīng)將銀保的經(jīng)濟業(yè)務單獨建立帳套核算。
(2)通過對2023年__分公司八個銀保代理手續(xù)費支付渠道帳戶信息的核查，發(fā)現(xiàn)__分公司不存在三級機構自行向代理商業(yè)銀行三級分支機構支付代理手續(xù)費的情況。
(二)預算管理室
預算室主要工作職責是對銀保部日常運營支出和開展業(yè)務支出所進行的費用管控，其中業(yè)務相關費用含對內外勤員工和渠道人員的培訓、會議及展業(yè)所需招待等。
公司按照財務制度對費用支出用途，合規(guī)性進行檢查，審核費用報銷單據(jù)的真實性，邏輯性。費用報銷人均為公司員工，無對商業(yè)銀行及工作人員進行費用支付行為。
三、問題清查及成效
通過自查，暫未發(fā)現(xiàn)相關問題。通過全員學習新《保險法》等5項監(jiān)管制度，我們進一步了解到 “合規(guī)經(jīng)營、科學發(fā)展”的重要性，并對銀保業(yè)務的規(guī)范性管理有了更深刻的認識。
(1)通過學習新保險法和新《保險公司管理規(guī)定》，我們認識到該法對于“規(guī)范保險活動，保護保險活動當事人的合法權益，加強對保險業(yè)的監(jiān)督管理，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益，促進保險事業(yè)的健康發(fā)展”起著基礎的行業(yè)約束作用，這是整個保險行業(yè)經(jīng)營的準繩和基石，保證了保險行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
篇四 保險公司財務人員工作總結報告2250字
20__年財務部在中支公司黨委、總經(jīng)理室的領導下，在中支各部門、各基層公司緊密配合下，以“誠信天下，穩(wěn)健一生，追求卓越”為指導思想，一如既往地做好日常財務核算工作，細化各項管理，做到財務工作長計劃，短安排，使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用， 堅持科學發(fā)展觀，進一步更新觀念，理清工作思路，以公司效益為首要目標，為公司提高盈利能力，步入健康發(fā)展之路，做出應有的貢獻.
回顧13年的財務工作，在日常基礎工作外，主要有以下幾個方面：
（一）認真做好20__年會計決算
根據(jù)分公司會計核算日程安排，我部全體人員按照分公司要求，加班加點、同心協(xié)力，對于日程安排中所列各項工作，提前收集數(shù)據(jù)資料，做好相關準備，并認真核對各項數(shù)據(jù)，按時向分公司及時報送各項數(shù)據(jù)及各類統(tǒng)計報表。并根據(jù)總公司要求及分公司的統(tǒng)一部署進行數(shù)據(jù)質量準確性的核實，對會計科目所屬明細進行了逐項認真核對，根據(jù)實際情況配合分公司進行了賬務調整，以使賬套數(shù)據(jù)更加明晰準確。
（二）做好各項稅金的申報工作
按照分公司的統(tǒng)一部署，我部門在收到分公司下發(fā)的納稅申報表后，進行核對，并按支公司進行分配，按月按時按點對我司營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、價格調節(jié)基金、印花稅、個人所得稅進行申報。同時，做好免稅險種的協(xié)調溝通工作，及國稅季度零申報等工作。同時，今年還向稅務部門申報繳納了我司殘疾人保證金及工會經(jīng)費。
（三）做好各項自查工作
根據(jù)分公司所下的通知，對20__年內的財務數(shù)據(jù)真實性、公司內控做了自查工作并上報自查及整改結果，配合分公司財務做了會計達標自查工作。按月核對保戶質押貸款的還款及續(xù)貸業(yè)務數(shù)據(jù)及財務數(shù)據(jù)的一致性。
（四)做好財務集中管理工作。
根據(jù)總、分公司集中管理的要求，我司按照分公司要求，所有退保、給付、理賠等付款業(yè)務都實現(xiàn)了總公司集中支付，費用類支付工行、農行、建行、農信社、郵政儲蓄銀行等均實現(xiàn)了分公司集中支付。收款業(yè)務中新保業(yè)務中98.63%的業(yè)務實現(xiàn)了總公司集中代扣，續(xù)期業(yè)務中92.76%的業(yè)務實現(xiàn)了總公司集中代扣。我部門根據(jù)集中收付過程中出現(xiàn)的各類問題進行了積極的協(xié)調處理。
（五）做好銀行賬戶及資金管理。
根據(jù)省公司“財務實行收支兩條線，保費全額上劃，賠款、費用集中支付”的原則，明年我們繼續(xù)加大資金的管控力度，收入戶在今年已實施了總公司集中中管理，保障了收入戶資金全額、及時的上劃;根據(jù)集中管理的要求，我司四級機構不設置銀行賬戶，所有費用和給付、賠款等支付業(yè)務將由分公司統(tǒng)一進行集中支付。
根據(jù)集中管理的需要，為減少資金的風險，我部門出納員會督促、監(jiān)督各支公司將收取的現(xiàn)金保費每日及時解送銀行，保證總公司每天都能將資金集中到總公司收入戶。行政出納也會通過網(wǎng)上銀行實時跟蹤，對于滯留在銀行賬戶的資金，及時通過網(wǎng)上銀行管理，從而為企業(yè)帶來更大的效益。
（六）做好費用管控和預算管理。
為了實現(xiàn)公司產(chǎn)生效益，必須加強對各項費用成本的管控，對于中支的各類費用協(xié)同同行政人事部一起建立日常費用明細表，以加強對今后各項費用支出的管控。分公司對各中支實行費用預算撥付制度，即先由各中支公司預算自己的保費規(guī)模，然后根據(jù)保費規(guī)模和日常的費用支出填列統(tǒng)一下發(fā)的“費用預算表”，分公司以此表為依據(jù)，按月對各三四級機構進行費用的撥付，對于超出預算的部分分公司堅決不予撥付;根據(jù)省公司這樣的嚴控，對于三四級機構的管控我們將嚴格按照分公司的要求，加強費用管控，即加強對四級機構固定費用外的開支情況進行嚴管，對于每筆開支要求向中支公司說明情況，列明用途，中支公司將根據(jù)實際情況核準此筆費用的開支，予以支付費用，已達到壓縮不必要的費用開支的目的。20__年，我們采用重點科目按科目管控的辦法，對招待費、車輛費用、電話費、辦公用品、電子耗材按照分公司要求進行管控，在這樣的嚴格控制下，我司今年上述費用都有了大幅度的節(jié)約。20__，我部門將對所有科目進行單個科目管控、按進度使用。對于超進度的費用一律不予報銷。
（七）做好各類數(shù)據(jù)的統(tǒng)計工作。
做好對各類臺帳的登記匯總工作，月初，做好向外部機構及上級機構的報表申報工作，月末及時的提供各項費用類指標，及時反映出業(yè)務部門及險種的經(jīng)營效益情況和費用支出情況，同時根據(jù)分公司的培訓內容，盡量多列舉各類指標數(shù)據(jù)情況，方便領導全面掌握經(jīng)營方面的各類情況，方便公司總經(jīng)理室根據(jù)指標情況進行相應的政策調整，為公公司最終效益的實現(xiàn)提供好數(shù)據(jù)支持。
（八）做好檔案管理工作
根據(jù)分公司要求，我司要對所有財務憑證中支保管5年后上交分公司保管，我們在保管期間，做好檔案的分類、整理、工作，同時做好檔案的防火安全工作。
（九）增強服務意識，作好各項服務工作。
我部門要求財務部所有人員根據(jù)公司要求，為客戶做好個性化服務工作;對于基層公司人員，更要盡心協(xié)助，對于部門間的協(xié)同工作，積極提供配合，做好服務工作，使各項工作順利開展。
20__年工作打算:
由于公司在20__年處于轉型發(fā)展很重要的一年，接到上級公司的新的措施、規(guī)定比較多，出臺的新的政策也比較多，處于快速變化時期，因此加強對各種方針政策的學習亟待加強，并根據(jù)公司出臺的政策，適時地調整各項財務管理工作，而且由于財務集中管理的逐步實行，財務工作的各項工作流程都需要做好相應的調整，以保障日常財務工作的順利運行.20__年，我們會加強財務管理，加大費用管控力度，提高后援服務質量?？傊?，我們在今后財務工作中，要進一步加強學習和培訓，快速適應新的制度、流程的規(guī)定，嚴格執(zhí)行分公司制定的各項制度和決策，為公司效益的實現(xiàn)做出應有的貢獻.
篇五 保險公司財務述職報告2050字
保險公司財務述職報告
我在公司的正確領導和同事的支持下，按照總體工作部署和目標任務要求，以科學發(fā)展觀為指導，認真執(zhí)行公司的工作方針政策，圍繞中心，突出重點，狠抓落實，注重實效，在自己分管工作方面認真履行職責，較好地完成自己的工作任務，取得了一定的成績?，F(xiàn)將我這一年來的工作情況向各位簡要匯報如下：
一、加強管理，有效管控財務
做為公司財務經(jīng)理，我根據(jù)年初工作計劃，認真做好對內日常財務管理，對外工商、財務對接工作。
(一) 建章立制，完善核算管理
一是做好基礎工作，按時上交報表。進一步加強日常財務工作的管理，完善財務規(guī)章制度和崗位職責。我在年加大財務基礎工作建設，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證等最基礎的工作抓起，認真審核原始票據(jù)，細化財務報賬流程。按照保險公司的精神與《保險公司管理制度》、《票據(jù)及財務印鑒的管理制度》、《會計檔案保管制度》等，將內控與內審相結合，每月終結都要進行自查、自檢工作，逐步完善我的財務管理體系。
二是組織財務活動，處理財務關系。財務部每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作，這是財務部最平常最繁重的工作。今年，我及時為各項內外經(jīng)濟活動提供了應有的支持，基本上滿足了各部門對我部的財務要求。公司資金流量一直很大，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，我本著'認真、仔細、嚴謹'的工作作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過差錯。公司的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務核算工作中我盡心盡力，認真處理每一筆業(yè)務，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己最大的努力。
三是規(guī)范資金管理，提高專業(yè)能力。近年來，隨著公司精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求。我以此為契機，根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要，及時制定公司《固定費用管理辦法》、《資金預算管理辦法》等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在費用控制方面：
1.采取定額包干的方式，將手機費、電話費、辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。
2.采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當月還款，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算管理這一有效的管理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。
全年財務核算工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。
(二) 統(tǒng)籌兼顧，規(guī)整資金管理
按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。
對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。
(三)及時足額，保證稅款繳納
正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務法規(guī)的問題并予以改正，保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。全年公司共繳納稅款80萬元。
二、工作中的不足
回顧一年的工作，工作中的風風雨雨時時在眼前隱現(xiàn)，我不僅能在工作時埋下頭去忘我地工作， 吃苦耐勞，富有團隊合作精神，具有一定的協(xié)調和交際能力，且面對困難從不氣餒，能夠冷靜、果斷和全面的去處理，有著強烈的上進心和永不服輸?shù)母蓜拧ｋm然在工作上取得了一定成績，但同時，我也清醒地認識到自己的不足，主要是日常工作中缺乏主動深入發(fā)掘的精神，對工作提出合理化建議時，缺乏深度和全面。
三、工作計劃
(一)加強學習，提高自身素質。今后，我要繼續(xù)加強學習，掌握做好財管工作的基本知識和技能，提高自身工作本領，努力按照政治強、業(yè)務精的復合型高素質的要求對待自己，做到愛崗敬業(yè)、履行職責、公正公平、廉潔自律。
(二)強化管理，提高綜合素質。貫徹'以人為本'的管理思想，做好員工的工作，制定合理的學習教育規(guī)劃和切實可行的措施，在不影響正常業(yè)務工作的前提下，積極開展財務人員的思想政治工作和學習教育活動，整頓思想，增強工作責任心，學習有關規(guī)章制度和業(yè)務知識，提高業(yè)務技能和綜合素質。
今年，我認真努力工作，雖然在政治思想和業(yè)務知識上有了很大的提高，取得了較好的工作成績，但是與上級領導的要求相比，還是存在一些不足和差距，需要努力提高和改造。今后我要繼續(xù)加強學習，提高自身綜合素質，圍繞財管工作的目標任務，以科學發(fā)展觀的要求對照自己，衡量自己，以求真務實的工作作風，以創(chuàng)新發(fā)展的工作思路，奮發(fā)努力，攻堅破難，把各項工作提高到一個新的水平，為保險公司的發(fā)展做出自己應有的貢獻。
以上是我的述職報告，請各位領導評議，歡迎對本人工作多提寶貴意見，并借此機會，向一貫關心、支持和幫助我工作的各位領導和同事表示誠摯的謝意。
篇六 最新保險公司財務經(jīng)理述職報告2050字
2023年，我在公司的正確領導和同事的支持下，按照總體工作部署和目標任務要求，以科學發(fā)展觀為指導，認真執(zhí)行公司的工作方針政策，圍繞中心，突出重點，狠抓落實，注重實效，在自己分管工作方面認真履行職責，較好地完成自己的工作任務，取得了一定的成績。現(xiàn)將我這一年來的工作情況向各位簡要匯報如下：
一、加強管理，有效管控財務
做為公司財務經(jīng)理，我根據(jù)年初工作計劃，認真做好對內日常財務管理，對外工商、財務對接工作。
(一) 建章立制，完善核算管理
一是做好基礎工作，按時上交報表。進一步加強日常財務工作的管理，完善財務規(guī)章制度和崗位職責。我在年加大財務基礎工作建設，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證等最基礎的工作抓起，認真審核原始票據(jù)，細化財務報賬流程。按照保險公司的精神與《保險公司管理制度》、《票據(jù)及財務印鑒的管理制度》、《會計檔案保管制度》等，將內控與內審相結合，每月終結都要進行自查、自檢工作，逐步完善我的財務管理體系。
二是組織財務活動，處理財務關系。財務部每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作，這是財務部最平常最繁重的工作。2023來，我及時為各項內外經(jīng)濟活動提供了應有的支持，基本上滿足了各部門對我部的財務要求。公司資金流量一直很大，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，我本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過差錯。公司的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務核算工作中我盡心盡力，認真處理每一筆業(yè)務，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己的努力。
三是規(guī)范資金管理，提高專業(yè)能力。近年來，隨著公司精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求。我以此為契機，根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要，及時制定公司《固定費用管理辦法》、《資金預算管理辦法》等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在費用控制方面：
1.采取定額包干的方式，將手機費、電話費、辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。
2.采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當月還款，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算管理這一有效的管理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。
全年財務核算工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。
(二) 統(tǒng)籌兼顧，規(guī)整資金管理
按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。
對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。
(三)及時足額，保證稅款繳納
正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務法規(guī)的問題并予以改正，保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。全年公司共繳納稅款80萬元。
二、工作中的不足
回顧一年的工作，工作中的風風雨雨時時在眼前隱現(xiàn)，我不僅能在工作時埋下頭去忘我地工作， 吃苦耐勞，富有團隊合作精神，具有一定的協(xié)調和交際能力，且面對困難從不氣餒，能夠冷靜、果斷和全面的去處理，有著強烈的上進心和永不服輸?shù)母蓜?。雖然在工作上取得了一定成績，但同時，我也清醒地認識到自己的不足，主要是日常工作中缺乏主動深入發(fā)掘的精神，對工作提出合理化建議時，缺乏深度和全面。
三、工作計劃
(一)加強學習，提高自身素質。今后，我要繼續(xù)加強學習，掌握做好財管工作的基本知識和技能，提高自身工作本領，努力按照政治強、業(yè)務精的復合型高素質的要求對待自己，做到愛崗敬業(yè)、履行職責、公正公平、廉潔自律。
(二)強化管理，提高綜合素質。貫徹“以人為本”的管理思想，做好員工的工作，制定合理的學習教育規(guī)劃和切實可行的措施，在不影響正常業(yè)務工作的前提下，積極開展財務人員的思想政治工作和學習教育活動，整頓思想，增強工作責任心，學習有關規(guī)章制度和業(yè)務知識，提高業(yè)務技能和綜合素質。
今年，我認真努力工作，雖然在政治思想和業(yè)務知識上有了很大的提高，取得了較好的工作成績，但是與上級領導的要求相比，還是存在一些不足和差距，需要努力提高和改造。今后我要繼續(xù)加強學習，提高自身綜合素質，圍繞財管工作的目標任務，以科學發(fā)展觀的要求對照自己，衡量自己，以求真務實的工作作風，以創(chuàng)新發(fā)展的工作思路，奮發(fā)努力，攻堅破難，把各項工作提高到一個新的水平，為保險公司的發(fā)展做出自己應有的貢獻。
以上是我的述職報告，請各位領導評議，歡迎對本人工作多提寶貴意見，并借此機會，向一貫關心、支持和幫助我工作的各位領導和同事表示誠摯的謝意。
保險公司財務經(jīng)理述職報告
