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第1篇 商務(wù)酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
商務(wù)休閑酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格按《財(cái)務(wù)管理制度》和《會(huì)計(jì)制度》要求組織和實(shí)施日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理,積極參與酒店經(jīng)營管理工作。
2、加強(qiáng)酒店財(cái)物管理,定期和不定期組織對(duì)本店的實(shí)物及貨幣資金進(jìn)行盤點(diǎn)清查,保證賬實(shí)相符。
3、堅(jiān)持原則,嚴(yán)格按規(guī)定開支酒店費(fèi)用,認(rèn)真審核原始單據(jù),把好費(fèi)用報(bào)銷關(guān),有權(quán)對(duì)不真實(shí)、不合法的票據(jù)不予報(bào)銷;對(duì)于員工辭職或調(diào)動(dòng),須見員工離職表中庫管員的簽字。
4、加強(qiáng)成本管理,嚴(yán)格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本,有權(quán)對(duì)高于定價(jià)或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。
5、按規(guī)定認(rèn)真編制和及時(shí)向股東各方報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表,并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。
6、按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會(huì)計(jì)資料,負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)會(huì)資料和文件進(jìn)行歸檔管理,不得外借和泄露酒店
7、有權(quán)對(duì)酒店所有人員違反財(cái)經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止;有權(quán)對(duì)給酒店造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任提出處理意見。
8、每月至少協(xié)助總經(jīng)理召開一次經(jīng)營狀況分析會(huì),有義務(wù)向總經(jīng)理提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù),但財(cái)務(wù)資料不能提出財(cái)務(wù)室。
第2篇 酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格、認(rèn)真復(fù)核本部人員所做的會(huì)計(jì)憑證的完整性,審核會(huì)計(jì)憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致,審批手續(xù)是否齊全。定期匯總會(huì)計(jì)憑證,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。
2、負(fù)責(zé)編制各期會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告,做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整,說明清楚、送報(bào)及時(shí)。
3、負(fù)責(zé)填報(bào)“經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)表”
4、月末負(fù)責(zé)編報(bào)“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”、“營業(yè)費(fèi)用表”、“管理費(fèi)用表”、“債權(quán)債務(wù)表”及“營業(yè)部門回收情況表”。
5、根據(jù)在建工程合同支付工程款項(xiàng)及結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)待攤、遞延費(fèi)用。
6、隨時(shí)掌握酒店在各個(gè)銀行存款的余額情況,提出合理的調(diào)用資金方案。
7、負(fù)責(zé)工資提取與發(fā)放情況的分析,查明酒店工資總額增減變動(dòng)情況及原因,分析工資總額構(gòu)成的合理性,供領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員參考。
8、督促下屬人員認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家稅收、外匯管理及結(jié)算制度等有關(guān)規(guī)定。
9、協(xié)助部門經(jīng)理編制務(wù)項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃,做好管理范圍的管理協(xié)調(diào)工作及突發(fā)性事件的處理。
10、完成總會(huì)計(jì)師交辦的其他工作。
第3篇 酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行政上歸屬酒店董事長領(lǐng)導(dǎo)。
2、嚴(yán)格按《財(cái)務(wù)管理制度》和《會(huì)計(jì)制度》要求組織和實(shí)施日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理,積極參與酒店經(jīng)營管理工作。
3、按照國家稅法規(guī)定按期報(bào)稅,誠信納稅,協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。
4、加強(qiáng)酒店財(cái)物管理,定期和不定期組織對(duì)本店的實(shí)物及貨幣資金進(jìn)行盤點(diǎn)清查,保證賬實(shí)相符。
5、堅(jiān)持原則,嚴(yán)格按規(guī)定開支酒店費(fèi)用,認(rèn)真審核原始單據(jù),把好費(fèi)用報(bào)銷關(guān),有權(quán)對(duì)不真實(shí)、不合法的票據(jù)不予報(bào)銷;對(duì)于員工辭職或調(diào)動(dòng),須見員工離職表中庫管員的簽字。
6、加強(qiáng)成本管理,嚴(yán)格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本,有權(quán)對(duì)高于定價(jià)或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。
7、按規(guī)定認(rèn)真編制和及時(shí)向股東各方報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表,并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。
8、按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會(huì)計(jì)資料,負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)會(huì)資料和文件進(jìn)行歸檔管理,不得外借和泄露公司商業(yè)秘密.
9、有權(quán)對(duì)酒店所有人員違反財(cái)經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止;有權(quán)對(duì)給酒店造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任提出處理意見。
10、每月至少協(xié)助董事長召開一次經(jīng)營狀況分析會(huì),有義務(wù)向董事長提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。
11、妥善保管和按規(guī)定使用酒店財(cái)務(wù)專用章。
12、接受股東及董事長的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計(jì)、考評(píng)等。
職責(zé)二:酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1.每天審核餐飲、娛樂酒水領(lǐng)入、出庫及結(jié)存數(shù)量;審查每天各營業(yè)點(diǎn)的收入帳單;抽查核對(duì)各樓層的點(diǎn)菜單與酒水單與帳單所附的酒水單、點(diǎn)菜單是否相符,并審核價(jià)格是否正確。
2.每天審核酒店優(yōu)免帳單的記帳是否正確、手續(xù)是否齊全,審核無誤后輸入電腦,月底匯總編制酒店應(yīng)酬明細(xì)表及開支匯總表。
3.定期從廚房取出點(diǎn)菜單(廚房聯(lián)),將其中的廚房轉(zhuǎn)帳單按成本價(jià)核算,月底按樓層一次進(jìn)行帳務(wù)處理。
4.每星期初根據(jù)客房所制一周酒水銷售情況表,與一周酒水收入相核對(duì);并檢查實(shí)物數(shù)與帳面數(shù)是否相對(duì)。
5.經(jīng)常對(duì)各營業(yè)點(diǎn)的酒水、香煙進(jìn)行盤點(diǎn)工作。
6.每天將酒水移交表中所附的酒水、香煙轉(zhuǎn)帳單取出,按進(jìn)價(jià)進(jìn)行核算,月底一次進(jìn)行內(nèi)調(diào)處理。
7.定期進(jìn)行市場調(diào)查,將市場價(jià)格與近期采購價(jià)格相比較,及時(shí)將信息反饋給采購部和應(yīng)付賬款會(huì)計(jì),及時(shí)控制菜價(jià),并將調(diào)查情況報(bào)財(cái)務(wù)部。
8.根據(jù)市場情況及廚房投料單,制定標(biāo)準(zhǔn)菜單和酒水單。
9.每月底對(duì)廚房及食堂進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn),根據(jù)實(shí)物數(shù)按成本價(jià)進(jìn)行核算,并做假退料的賬務(wù)處理。
10.在成本明細(xì)賬與總帳相對(duì)無誤以后,根據(jù)當(dāng)月各營業(yè)點(diǎn)的收入總數(shù),編制成本報(bào)表,計(jì)算出各營業(yè)點(diǎn)酒水、香煙、食品的正確毛利額和毛利率。對(duì)當(dāng)月毛利率波動(dòng)較大的應(yīng)進(jìn)行分析,找出原因,并通知相關(guān)的部門采取措施,有效控制成本。
職責(zé)三:酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
(一)應(yīng)付工作:
1、根據(jù)已審核好的原始單據(jù)登記好付款業(yè)務(wù)。
2、根據(jù)成本控制部提供的每月供應(yīng)商的統(tǒng)計(jì)匯總表與供應(yīng)商做好對(duì)賬工作,并填寫付款申請(qǐng)。
3、跟催所有借支的沖賬進(jìn)度,督促借支人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)核銷。
4、每月及時(shí)與應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)相關(guān)單位款項(xiàng)的核銷。
5、保管好相關(guān)的付款原始憑證,并做好整理工作。
6、與總出納一起盤點(diǎn)營業(yè)收入,做好簽字確認(rèn)工作。
7、協(xié)助會(huì)計(jì)主管一起盤點(diǎn)各備用金的使用情況,并做好記錄。
8、協(xié)助會(huì)計(jì)主管裝訂應(yīng)付賬憑證,整理會(huì)計(jì)檔案。
9、月結(jié)時(shí)應(yīng)與出納對(duì)賬,出應(yīng)付賬賬齡分析表。
10、及時(shí)完成上司安排的其它工作。
(二)應(yīng)收工作:
1、收集、整理、保存好各單位、旅行社的優(yōu)惠合同,以便于審核賬單時(shí)核對(duì)房價(jià)是否準(zhǔn)確或按協(xié)議給予相應(yīng)折扣。
2、每日核對(duì)日審編制的應(yīng)收信用卡賬單,根據(jù)銀行回款單及時(shí)了解信用卡的到賬情況,做好手續(xù)費(fèi)的核算并登記入賬。
3、保管各部門、各班次的營業(yè)報(bào)告及其附件、原始單據(jù),按審核后的應(yīng)收賬明細(xì)表制成憑證。
4、登記收入明細(xì)賬及簽單賬,登記好每一筆營業(yè)收入,并與月底做好對(duì)賬工作。
5、做好每一筆掛賬款的對(duì)賬與回收工作。
6、做好每一筆消費(fèi)押金的記錄,并跟進(jìn)押金的消費(fèi)。
7、做好與各代銷單位核對(duì)的代銷賬目,并填寫付款申請(qǐng)。
8、月結(jié)時(shí)與出納對(duì)賬,出應(yīng)收賬賬齡分析表交上級(jí)主管審核。
9、協(xié)助會(huì)計(jì)主管裝訂應(yīng)付賬憑證,整理會(huì)計(jì)檔案。
10、整理、分類、匯總酒店全部營業(yè)收入賬單,編制營業(yè)月報(bào)表。及時(shí)完成上司安排的其它工作。
