某物業(yè)公司財務部操作規(guī)程

有哪些

1. 財務預算管理：編制年度預算，監(jiān)控預算執(zhí)行情況，及時調整預算。

2. 賬務處理：日常會計核算，包括收入確認、成本費用歸集、資產折舊等。

3. 資金管理：負責公司現(xiàn)金流預測，確保資金安全及有效利用。

4. 審計監(jiān)督：內部審計，定期進行財務自查，配合外部審計工作。

5. 稅務籌劃：合理避稅，按時申報納稅，確保合規(guī)經營。

6. 財務報告：編制月度、季度和年度財務報告，提供決策依據(jù)。

7. 成本控制：分析成本結構，提出成本節(jié)約措施。

8. 合同審核：參與合同審查，關注財務條款，防范風險。

目的和意義

本規(guī)程旨在規(guī)范財務部門的工作流程，提高財務管理效率，保障公司的經濟安全與合規(guī)運營。通過有效的財務管控，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，降低運營成本，提升盈利能力。通過準確的財務報告，為公司管理層提供決策支持，推動公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。通過嚴格的審計監(jiān)督，保證財務信息的真實性與完整性，維護公司信譽，遵守相關法律法規(guī)。

注意事項

1. 所有財務活動必須遵循國家財經法規(guī)，不得有任何違法違紀行為。

2. 財務數(shù)據(jù)需保持準確性，確保賬實相符，避免出現(xiàn)錯漏。

3. 財務預算的編制應基于實際業(yè)務需求，避免過度樂觀或保守的預測。

4. 資金管理要注重流動性與收益性的平衡，避免資金閑置或短缺。

5. 審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題應及時整改，并對相關人員進行培訓，防止類似問題再次發(fā)生。

6. 稅務籌劃應合法合規(guī)，避免因過度避稅引發(fā)稅務風險。

7. 成本控制應注重效益，避免盲目削減成本導致服務質量下降。

8. 合同審核時，財務人員需與法務部門緊密合作，確保合同的財務條款符合公司利益。

本規(guī)程旨在指導財務部門日常工作，但具體情況需結合公司實際情況靈活應用。全體財務人員應持續(xù)學習，提升專業(yè)素養(yǎng)，共同維護公司的財務健康。

某物業(yè)公司財務部操作規(guī)程范文

物業(yè)公司財務部操作規(guī)程

1.日常會計核算操作規(guī)程

1.1.目的

規(guī)范日常會計核算工作。

1.2.范圍

適用于所有財務收支業(yè)務。

1.3.職責

財務部會計負責收支業(yè)務。

1.4.操作規(guī)程

工作流程圖說明記錄

1.整理,審核支出憑單。

2.填寫會計憑證。

3.財務經理(副經理)審核會計憑證無誤則過帳,有誤則重新填寫。

4.會計憑證無誤,則過帳。

5.編制會計報告。

6.打印、裝訂憑證及報表,半年打印、裝訂會計帳簿形成會計檔案。

《支出/報銷單》 yz-zg/bcw-f01-01

《會計憑證》 yz-zg/bcw-f02-01

《會計報告》 yz-zg/bcw-f03-01

2.財務支出/報銷操作規(guī)程

2.1.目的

規(guī)范財務支出/報銷手續(xù),保證支出合理性。

2.2.范圍

適用于所有成本費用的支出。

2.3.職責

財務部出納員(收款員)負責執(zhí)行。

操作規(guī)程

工作流程圖說明記錄

1.報銷人填寫《支出/報銷單》并將發(fā)票、《出/入庫單》、《應急采購單》、《合同付款單》、簽報等相關原始單據(jù)作為附件,粘貼在背面。

2.部門負責人審核支出的真實性,無問題,交到財務部,如有問題,退回報銷人。

3.出納員對《支出/報銷單》內各欄項目及簽字手續(xù)進行審核,無問題交財務經理審核,如有問題,退回報銷人。

4.財務經理以年度預算為依據(jù)對此支出進行審核,無問題交總經理審核,如有問題,退回報銷人。

5.總經理對此支出進行審批,無問題,簽字后將支出/報銷單轉回財務部。

6.出納員通知報銷人領取報銷款。

7.將支出/報銷單交會計記帳。

8.權限范圍內的按上述工作流程。

9.超過權限再需經公司副總和總經理簽核后再執(zhí)行。

《支出/報銷憑單》 yz-zg/bcw-f01-01

《合同付款單一覽表》 yz-zg/bcw-f04-01

《應急采購單》 c_7.4-01-f06-02

3.業(yè)主/租戶入伙操作規(guī)程

3.1.目的

保證業(yè)主/租戶順利入住。

3.2.范圍

所有申請入伙的業(yè)主/租戶。

3.3.職責

財務部收款員具體操作。

3.4.操作規(guī)程

工作流程圖說明記錄

1、財務部簽收物管部轉來的合同及近報。

2、根據(jù)合同或近報制作《繳款通知書》(空置費和管理費押金)。

3、《繳款通知書》交物管部送達客戶。

4、10日內收款并開據(jù)發(fā)票。

5、收款后整理合同及近報存檔。

注:《繳款通知書》可根據(jù)各物管中心實際情況由各物管中心自行編制,但需報公司財務部備案。

《繳款通知書》c_7.5-02-f01-01

4.入住收費操作規(guī)程

4.1.目的

保證物業(yè)管理費的及時入帳。

4.2.范圍

所有申請入伙的業(yè)主/租戶。

4.3.職責

財務部收款員具體操作。

4.4.操作規(guī)程

工作流程圖說明記錄

1.接收物管部轉來《入住通知單》

2.根據(jù)《入住通知單》制作《繳款通知書》。

3.將《繳款通知書》送物管部交客戶簽收。

4.收款開據(jù)發(fā)票。

5.每日收款情況電話報物管部

6.每周收款情況統(tǒng)計表報物管部

7.每月統(tǒng)計月收款及累計收款情況,作收款率分析

各物管中心《入住通知單》

《繳款通知書》 c_7.5 -02-f01-01

5.租戶退租操作規(guī)程

5.1.目的

保證租戶順利退租。

5.2.范圍

所有申請退租的租戶。

5.3.職責

財務部收款員具體操作。

5.4.操作規(guī)程

工作流程圖說明記錄

1.財務簽收物管部的客戶《退租表》。

2.會計查閱押金情況出納統(tǒng)計欠款情況,計算應退款金額

3.在客戶《退租表》上,簽屬財務部意見

4.將匯簽后的客戶《退租表》交物管部通知客戶辦理退租

5.收齊欠款開發(fā)票,收回已交押金的收據(jù)后退回余款

6.客戶退租后,整理客戶資料封存。

各物管中心《退租表》

6.裝修費用操作規(guī)程

6.1.目的

保證施工管理費及時入帳。

6.2.范圍

所有申請入伙的業(yè)主/租戶。

6.3.職責

財務部收款員具體操作。

6.4.操作規(guī)程

工作流程圖控制說明記錄

5、客戶持《業(yè)主/租戶裝修申請表》到財務部交費。

6、財務根據(jù)申請表計算應收費用。

7、施工管理費開具正式發(fā)票,施工押金開收據(jù)。

8、裝修完畢后,客戶持施工押金收據(jù)辦理退款。

5、計算應扣除施工期間的相關費用后退還剩余押金。

6、整理存檔各物管中心《業(yè)主/租戶裝修申請表》