公司報銷制度（20篇范文）

體系如何搭建

構(gòu)建一套完善的公司制度體系，首要任務(wù)是明確公司的核心價值觀和業(yè)務(wù)目標。

1. 從戰(zhàn)略層面出發(fā)，定義公司的使命和愿景，這是制度建設(shè)的基石。

2. 分析各部門職能，確保制度覆蓋每個部門的關(guān)鍵工作流程，確保職責清晰。

3. 制定規(guī)章制度，涵蓋人事、財務(wù)、運營等多個領(lǐng)域，保證日常運營有章可循。

體系框架

重要性和意義

公司制度不僅是規(guī)范員工行為的工具，更是塑造企業(yè)文化、提升效率的關(guān)鍵。

1. 制度能減少決策的隨意性，提高組織穩(wěn)定性；2. 明確的職責分配能降低沖突，提高協(xié)作效率；

3. 規(guī)范化的流程能降低風險，保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性。制度的執(zhí)行力度直接反映了公司的管理水平和執(zhí)行力。

制度格式

制定制度時，注意以下幾點：

1. 標題應(yīng)簡潔明了，反映制度的主題；2. 內(nèi)容應(yīng)條理清晰，用詞準確，避免歧義；

3. 制度應(yīng)包括目的、適用范圍、責任方、操作步驟、例外處理等要素；

4. 制度更新需記錄版本號，便于追蹤和管理。良好的制度格式有助于提高閱讀理解，確保制度的有效傳達和執(zhí)行。

以上是對公司制度體系搭建、框架、重要性和格式的一般性建議，實際操作中還需結(jié)合公司具體情況進行調(diào)整，確保制度的實用性和可行性。

公司報銷制度范文

第1篇 公司報銷制度

公司報銷制度

1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點、終點、公里數(shù)；

2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150_5=750元；報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、所有出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮；如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷；

3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允許報），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的；

3.2、住宿費：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標準雙人房，無預(yù)先申請批準，只能報一間；

3.3、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準的個人保險，一律不得報銷；

4、報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。

第2篇 房地產(chǎn)發(fā)展公司差旅費報銷制度

房地產(chǎn)發(fā)展有限公司差旅費報銷制度

第一章總則

第一條為了加強對出差、駐外人員的管理,保證出差、駐外人員工作和生活的需要,確保出差期間工作任務(wù)的順利完成,特制定本制度。

第二條本制度適用于江蘇__房地產(chǎn)發(fā)展有限公司及其分(子)公司,下屬控股子公司應(yīng)參照執(zhí)行。

第二章差旅費報銷細則

第三條出差是指因公需要離開公司所在城市外出辦理公務(wù),包括:外出經(jīng)濟往來接洽、參加會議、市場調(diào)研、市場促銷、物資采購、培訓學習、招聘招工、參觀訪問等。

第四條出差應(yīng)本著厲行節(jié)約、方便工作的原則,不必出差的公務(wù),應(yīng)以書信、電話、傳真、電子郵件等方式來完成。

第五條各部門應(yīng)嚴格控制出差人數(shù),并考慮其完成任務(wù)的期限,確定合理的出差日期;出差途中除因病或遇意外災(zāi)害,或因?qū)嶋H工作需要,提前電話請示相關(guān)領(lǐng)導批準延時外,不得因私事或借故延長出差時間,否則不予報銷差旅費,并按制度酌情處理。

第六條出差人員應(yīng)嚴格履行報批手續(xù),填寫因公出差單,并辦好工作交接。

(一)國內(nèi)出差的,六日內(nèi)由部門負責人核準,六日以上由主管副總裁核準,并在人力資源部備案。

(二)部門總經(jīng)理以上人員出差,一律由總裁核準。

(三)國外出差,一律由總裁核準。

第七條出差費用的報銷:

(一)往返交通費、住宿費標準范圍內(nèi)據(jù)實報銷,超支部分自理。

(二)出差地的市內(nèi)交通費本著厲行節(jié)約的原則,盡可能乘坐地鐵、公交車等交通工具,無特殊情況,打的費不予報銷。

(三)出差期間的膳食補貼按標準報銷;到分(子)公司、項目部出差的享受在途補貼,不享受住勤補貼;集團內(nèi)部人員相互間招待所發(fā)生的費用,不得報銷。

第八條出差人員任務(wù)完成后,應(yīng)及時回公司人力資源部進行銷差,同時向管理部提交一份出差報告,并在一周內(nèi)報銷相關(guān)費用;如有暫借款的,應(yīng)結(jié)清暫支款。一周內(nèi)未歸還暫借款者,財務(wù)部應(yīng)于當月工資中先予扣回,等報銷時再行核付。

第九條國內(nèi)出差地點,根據(jù)當?shù)氐纳钏郊拔飪r水平,分為以下二類:

甲區(qū):上海、廣州、北京、深圳、海南,乙區(qū):除甲區(qū)及南京市以外的其他地區(qū)。

第十條依職務(wù)或級別,出差人員可乘坐規(guī)定標準及標準以下的交通工具。具體標準如下表:

職務(wù)級別

飛機艙

等級

火車座位

等級

汽車座位

等級

總裁

不限

不限

不限

副總裁/總裁助理

經(jīng)濟艙

軟/硬臥

同上

總經(jīng)理

軟座/硬臥

同上

副總經(jīng)理/總經(jīng)理助理

同上

同上

業(yè)務(wù)經(jīng)理

詳見細則

同上

其他人員

同上

同上

(一)搭乘公司的交通工具者,不得再報銷交通費。

(二)乘座火車從晚上20:00到次日早晨7:00之間超過6小時,或連續(xù)乘車超過

12小時的,可以乘座火車硬臥。

(三)與領(lǐng)導一道出差,可選擇與領(lǐng)導同等的交通工具。

(四)所有總經(jīng)理(含)以下人員原則上不得乘飛機,若遇緊急事務(wù),本著效率優(yōu)先的原則,經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準后可予以報銷。

第十一條出差人員在外住宿,按職務(wù)級別享受相應(yīng)標準 (如下表):

職務(wù)級別

住宿費限額(元/日)

甲區(qū)

乙區(qū)

總裁

實報實銷

副總裁/總裁助理

400

320

總經(jīng)理

320

300

副總經(jīng)理/總經(jīng)理助理

300

260

業(yè)務(wù)經(jīng)理

200

160

其他人員

160

120

(一)住宿費報銷時,必須附有符合稅務(wù)部門規(guī)定的住宿費發(fā)票,標準以內(nèi)據(jù)實報銷,超支部分個人自理。

(二)同性兩人(含兩人)以上出差的,本著厲行節(jié)約的原則,原則上要求兩人同住

一個房間,費用以單人職務(wù)中最高者核報(總裁助理以上人員除外)。

第十二條出差人員按出差天數(shù),發(fā)給伙食補貼,補貼標準如下表:

職務(wù)或級別

伙食補貼(元/天)

甲區(qū)

乙區(qū)

總裁

實報實銷

副總裁、總裁助理

100

80

總經(jīng)理

80

60

副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理

60

50

業(yè)務(wù)經(jīng)理

50

40

其他人員

40

30

(一)出差有公務(wù)應(yīng)酬的,不再享受伙食補貼。

(二)外出參加會議、參觀訪問的,如主辦方提供食宿的,則不再享受伙食補貼。

(三)分(子)公司、項目部具備食宿條件的,原則上要求在分公司、項目部食宿,否則費用不予報銷。

第十三條工作人員趁出差或調(diào)動工作之便,事先經(jīng)領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的,其繞道車船費,扣除直線單程車船費,多開支的部分個人自理。

第十四條出差人員在報銷差旅費時,必須在發(fā)票報銷單的底部附上經(jīng)批準的出差單(部門負責人出差必須附經(jīng)董事長批準的出差單),部門總經(jīng)理以上人員及所有涉外的(含香港、臺灣、澳門)出差由行政部統(tǒng)一登記后報總裁或其授權(quán)人審批,對外出考察的,須同時附考察報告(一式兩份:一份交財務(wù)部留存、一份交行政部留存)和相關(guān)考察資料(如圖片、像片、資料、碟片等),否則,財務(wù)部將拒絕報銷。

第十五條票據(jù)報銷的要求,見《發(fā)票報銷管理規(guī)定》,對于不符合要求的票據(jù),財務(wù)部有權(quán)拒收并要求糾正。

第三章駐勤補貼細則

第十六條派外駐勤是指因工作需要由集團公司派往外地分公司工作、參加外地項目施工建設(shè),連續(xù)在外工作時間超過一個月以上者。

第十七條由集團公司派至外地分公司的人員,若在當?shù)氐淖∷抻蓡T工個人解決的,按分公司所在地的類別(甲區(qū)、乙區(qū)),分別給予住房補貼500元/月或、300元/月,分公司無食堂的,給予伙食補貼:450元/月(甲區(qū))、300元/月(乙區(qū)),聘用合同中另行約定的除外。

第十八條集團在外地的施工建設(shè)、裝飾裝璜等項目,其駐勤人員食宿由項目部統(tǒng)一安排的,按每人每天10元的標準發(fā)放補貼,由項目部統(tǒng)一結(jié)算。

第十九條駐勤人員因工作需要,經(jīng)部門負責人同意,回集團公司述職、處理公務(wù)的,其往返交通費參照差旅費報銷辦法執(zhí)行,不再享受伙食補貼。

第四章附則

第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸財務(wù)部,監(jiān)督權(quán)歸總經(jīng)辦。

第二十一條本規(guī)定從董事長批準之日起執(zhí)行,前期相關(guān)報銷規(guī)定自行廢止。

第3篇 公司財務(wù)費用報銷制度

沒有規(guī)矩,不成方圓。企業(yè)中的每一項管理更要有規(guī)范且嚴格的管理制度,公司的財務(wù)作為企業(yè)管理重心,在報銷方面應(yīng)有哪些規(guī)范的管理制度呢以下整理了公司財務(wù)費用報銷制度的范本,僅供參考。第一部分總則

第一條 為了加強公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想,合理控制費用支出,特制定本制度。

第前)將本年度員工手機費執(zhí)行標準(含特批執(zhí)行標準)交財務(wù)部,若次年沒有新標準出臺,一律按上一年度執(zhí)行。

2、 財務(wù)部通知員工于每月下旬(25日前)按話費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。

3、 財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。

4、 員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(次月5日前)。

5、 固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù),若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因,特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。

第六條 交通費報銷制度及流程

(一) 費用標準:為了兼顧效率與公平的原則,員工的交通費用的報銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準,特殊情況可以申請公務(wù)車或乘坐出租車,乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票,具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

(二) 報銷流程

1.員工整理交通車票(含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)),在車票背面簽經(jīng)辦人名字,并由部門經(jīng)理簽字確認,按規(guī)定填好報銷單。

2. 審批:按日常費用審批程序?qū)徟?/p>

3. 員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第七條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

(一) 管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理,集中購置,并指定專人負責。

(二) 報銷流程

1.購置申請:首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求,其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出,部門經(jīng)理批準。

2. 報銷程序:報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單),按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部,按日常費用報銷流程付款。第四部分附則

第一條 本辦法中未做出規(guī)定的,按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二條 本辦法由公司財務(wù)部制定并負責解釋。

第三條 本辦法自執(zhí)行。__ __ __ 有限公司財務(wù)部20__ __ 年6

第4篇 公司員工差旅費報銷管理制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標準

說明:

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費

(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補助。

3、交通費:

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補助

客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。

5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。

6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

第5篇 某分公司費用報銷管理制度

分公司費用報銷管理制度

第二條 為規(guī)范公司費用報銷行為,準確核算公司當期費用發(fā)生額,對費用報銷時間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。

第三條 費用報銷的有效時間

當月發(fā)生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內(nèi)者,書面說明事由,一事一報一批。超過一個月以上者,視為本人自愿放棄報銷。

第四條 費用報銷審批程序

(一)公司總部:經(jīng)辦人→部門負責人→分管領(lǐng)導→財務(wù)資金部負責人→總會計師→總經(jīng)理

(二)二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理:經(jīng)辦人→財務(wù)負責人→二級機構(gòu)書記/項目書記→公司總會計師→公司總經(jīng)理

(三)二級機構(gòu)/項目部:經(jīng)辦人→部門負責人→財務(wù)負責人→分管領(lǐng)導→二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理

第五條 費用報銷原則

誰經(jīng)辦、誰報銷,嚴禁以他人名義或代替他人報銷。

第六條 審批有效時間

(一)公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時,審批權(quán)力即行終止,三天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用,三天內(nèi)當事人按程序提交報銷憑據(jù),原總經(jīng)理鑒證,由新任總經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者,視為本人自愿放棄報銷,各單位不得延期報銷入賬。

(二)各二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時,審批權(quán)力即行終止,兩天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用,兩天內(nèi)當事人按程序提交報銷憑據(jù),原二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理鑒證,由新任二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者,視為本人自愿放棄報銷,各單位不得延期報銷入賬。

(三)各二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理本人的費用,離職兩天之內(nèi)整理完畢,按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者,視為本人自愿放棄報銷,各單位不得延期報銷入賬。

第七條 業(yè)務(wù)招待費報銷要求

在消費地開票時必須注明日期、自行添加日期無效;無票費用必須在當月內(nèi)報銷完畢;發(fā)票必須有證明人簽字確認。

第八條 費用核算

(一)按會計制度和公司全面預(yù)算管理辦法的要求準確將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必須正確把握,對于文件中沒有明確歸集方向的費用必須以書面文件報公司財務(wù)資金部。

(二)對因當期資金原因不能及時支付者,先履行報銷手續(xù),必須將費用掛賬,待資金到位后及時支付。

(三)各單位財務(wù)負責人必須按會計制度和公司有關(guān)費用開支的規(guī)定,從嚴審核原始單據(jù)的合法性,對超標費用開支拒絕執(zhí)行,但必須立即向各單位負責人匯報。

第九條 違規(guī)責任

違反以上規(guī)定報銷者,對違規(guī)報銷且自違規(guī)事實被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無法追回的金額,相應(yīng)單位行政一把手賠償60%,財務(wù)負責人賠償40%。

第6篇 _公司旅差費開支標準報銷制度規(guī)定

某公司關(guān)于旅差費開支標準及報銷制度的規(guī)定

結(jié)合目前經(jīng)濟形勢和公司實際情況,本著既要保證出差人員工作和生活需要,又要發(fā)揚勤儉節(jié)約、艱苦創(chuàng)業(yè)的精神,經(jīng)公司研究決定,對旅差費開支標準及報銷制度等進行明確,具體規(guī)定如下:

一、出差住宿費

出差住宿費采取等級限額控制的辦法,每人每夜住宿費的限額標準,按一次性出差的平均住宿費計算。出差人員根據(jù)實際住宿天數(shù),憑統(tǒng)一住宿發(fā)票按以下規(guī)定標準限額內(nèi)按發(fā)票金額報支。

1、集團總經(jīng)理、各事業(yè)部、營銷公司總經(jīng)理、集團各中心主任按實報銷;

2、總監(jiān)、總工級(包括副職):250元/人;

3、部門經(jīng)理(包括副經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理):210元/人;

4、工段長級(包括經(jīng)理助理、產(chǎn)品經(jīng)理、主管等)以上:150元/人;

5、其他人員:100元/人。

其他中級職稱以上人員按150元/人標準報支;兩人以上出差合住的視單人標準為基礎(chǔ)分別按下列情況執(zhí)行:

1、相同職務(wù)者合住的,開支標準上升一檔;

2、不同職務(wù)者合住的,開支標準按職務(wù)最高者標準執(zhí)行。

毗鄰地區(qū)出差一般不住宿,如遇到特殊情況住宿的,須經(jīng)總經(jīng)辦同意。住宿費超過規(guī)定標準的,超過部分自負,如遇到特殊原因超支,須填寫旅差費超標審批單(見附件二),報總經(jīng)理審批。

二、出差補助費

1、出差人員根據(jù)出差在外的實際天數(shù),憑單據(jù)按如下規(guī)定標準報支:

a、:25元/天;

b、:40元/天;

c、出差半天的補助費減半。

2、夜間補助:

出差人員夜間(指晚上八時至次日晨七時)乘火車、船(沒有鋪位的統(tǒng)艙六小時以上的),每人每晚按上述規(guī)定標準加發(fā)一天補助費,不足六小時的,但在四小時以上的減半發(fā)給,不足四小時的不發(fā)。

三、交通費

1、市外交通費:

出差人員乘火車(除從晚上八時到次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時的,可購?fù)P鋪票外)、汽車、輪船,按普通席位、艙位實際票價報支,乘坐包廂、臥鋪等,超過普通席位、艙位票價部分自負。

出差人員乘坐飛機要從嚴控制,一般情況下不得隨意乘坐飛機,如遇特殊情況,須經(jīng)各總經(jīng)辦辦理手續(xù),集團公司、各事業(yè)部、營銷公司總經(jīng)理批準方可乘坐飛機。機票統(tǒng)一由集團行政接待科代訂,并填寫登記表格(附件五)。

2、市內(nèi)交通費(自備車出差除外):

市內(nèi)出租車費按實際出差天數(shù)計算,如1人出差35元/天,兩人以上每人20元/天,不包括途中占用天數(shù),但市內(nèi)公交車費按實報銷,城內(nèi)交通費8元/天,以上車費憑發(fā)票報銷,如遇特殊情況超支,必須經(jīng)集團公司、各事業(yè)部、營銷公司總經(jīng)理批準。

四、出差一天以上的人在出差前必須填寫《出差計劃單》(附件三),報部門領(lǐng)導及分管總經(jīng)理審批憑計劃單申領(lǐng)旅差費。出差人員必須在返回公司后三天內(nèi)按《財務(wù)報銷審批制度》要求到財務(wù)部核銷旅差費,填寫《旅差費報銷單》,并根據(jù)業(yè)務(wù)活動地點按出差時間順序填寫“旅差費報銷附件匯總表”(見附件四);否則財務(wù)部有權(quán)拒絕核銷。

五、出差期間所發(fā)生的電話費不能列入旅差費報銷范圍。

出差人員遇到上述沒有規(guī)定的實際情況,須經(jīng)總經(jīng)理審批。

本規(guī)定從發(fā)文之日起實行。

附件一:《旅差費報銷單》

附件二:《旅差費超標審批單》

附件三:《出差計劃表》

附件四:《旅差費報銷附件匯總表》

附件五:《航空機票登記表》

第7篇 企業(yè)公司旅費報銷管理制度

公司旅費報銷管理制度

一、目的

為了規(guī)范旅費報銷管理,搞好成本控制,結(jié)合公司實際情況,特制定本制度。

二、適用范圍

《旅費報銷管理制度》與《出差管理制度》及《員工請休假管理制度》一并使用,適用于公司全體員工費用報銷管理。

三、管理職責:財務(wù)部負責差旅費報銷的統(tǒng)一管理。

四、休假旅費報銷

休假旅費為休假員工從公司所在地至其家庭所在地的縣城(或以上級別城市)的交通費用。

在合理安排工作的前提下,根據(jù)職位職級不同,休假旅費報銷規(guī)定:

1.部長(含副部長)以上人員

旅費實報實銷,可乘坐汽車、火車或飛機,報銷金額以飛機票經(jīng)濟艙為上限。特殊情況下,經(jīng)總經(jīng)理核準后,可報銷商務(wù)艙機票。

2.車間主任、外聘工程師、行政/財務(wù)科長

一年兩次往返報銷旅費,乘坐汽車,實報實銷;乘坐火車或飛機,報銷金額以火車硬臥下鋪票價為上限,其余部分由個人承擔。

3.車間主任(不含)以下人員休假旅費不予報銷。

五、人才引進費用報銷

1.面試

為吸引更多人才參與公司建設(shè),公司為從外地來公司面試的人員報銷旅費。但必須在其被錄用并報到后,由其本人填寫報銷單據(jù),并經(jīng)當時主持面試的主管會簽確認。

為提高面試成功率,節(jié)約成本,建議用人部門對外地應(yīng)聘人員首先進行電話約談。由部長(含)以上級別主管根據(jù)電話約談的效果做出判斷,要求應(yīng)聘人員至公司面試。對于沒有被錄用,或錄用后未報到人員,旅費不予報銷。

面試人員車資報銷標準同休假旅費報銷規(guī)定,即6級(含)以上人員報銷全部旅費,7級(含)至10級(含)人員以火車硬臥下鋪票價為上限予以報銷。面試車資報銷的級別核定及相應(yīng)的報銷標準,以其錄用后核準的職級為準。

2.報到

報到車資報銷標準同休假旅費報銷規(guī)定。報到途中必須住宿者,準予報銷一晚住宿費,限額為100元/晚,超出部分由本人承擔。

對于公司從學校集中招聘的,公司承擔其第一次報到的旅費,報銷標準以火車硬座票價為上限。報到途中必須住宿者,準予報銷一晚住宿費,限額為50元/晚,超出部分由本人承擔。

所有報到人員車資在其報到滿3個月后予以報銷。

3.特殊情況

在招聘時談定的特殊的休假和車費報銷條件的,各部門在人員報到時將錄用條件以特批申請單(見附表1)報總經(jīng)理或董事長簽核,并將審批同意后的特批單以復(fù)印件報綜合管理部和財務(wù)部備查。

六、附則

本制度由財務(wù)部制定、實施并負責解釋,自頒布之日起實施。

七、附件《旅費報銷特批申請表》

旅費報銷特批申請表

第8篇 公司借款及報銷制度9

公司借款及報銷制度(九)

第一章 總則

第一條為進一步完善和加強財務(wù)管理,嚴格執(zhí)行財務(wù)制度,特制定本標準及程序。

第二章 借款

第二條公司員工在出差或有業(yè)務(wù)需要時可按規(guī)定程序向公司借款,借款標準如下:

部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理rmb 7000元;(特殊情況申請?zhí)嘏?

普通員工rmb 5000元。

第三條借款統(tǒng)一由董事長簽核,借款前至少提前半天通知財務(wù)部門,以備留用現(xiàn)金。借款者必須在規(guī)定的時間內(nèi)(外地出差則須在出差回司一周內(nèi))結(jié)清費用,第二次預(yù)借須結(jié)清上筆借款方可進行。。

第三章 報銷

第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼,出差用餐自理,每月午餐補貼按實際出勤計算(如當天有請客戶就餐,則扣除當天相應(yīng)數(shù)額津貼)。

第五條銷售人員與客戶就餐,需提前上報部門經(jīng)理,500元以內(nèi)由部門經(jīng)理簽核,500元以上由董事長簽核。餐費發(fā)票背面須寫明客戶姓名,其他私人餐費一律不予報銷。

第六條出差住宿需至公司規(guī)定的賓館,賓館費用中只報銷早餐費及宿費。

第七條員工出差報銷時,憑出差申請單及經(jīng)簽核的費用報銷單至財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。一個人或幾個人同時為一事出差,則填寫一張報銷單,報銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費、機票、火車票及輪船票的金額等。

第八條公司所報銷的月交通費包括市內(nèi)車費及出差車費。各分公司、各部門將依據(jù)公司給予的報銷限額報銷,各部門經(jīng)理審核時嚴格把關(guān),金額一律控制在規(guī)定范圍內(nèi),超過部分自理。市內(nèi)車費憑出門單記載報銷。

第九條手機費用的報銷根據(jù)公司給予的可報銷名單和限定金額辦理,每月憑電信帳單進行報銷。

第十條費用報銷時間的規(guī)定

借款出差員工回公司后,應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費的報銷,應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理。

報帳后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工,財務(wù)部將向其發(fā)出催促報帳通知書,被通知后五個工作日仍未結(jié)清者,財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當月開始,根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

第四章費用報銷程序

第十一條報銷基本流程圖:

員工填寫

報銷表格行政審核

(出門單、報銷額度)部門主管

審批

上?？傤~≥1000元

分公司總額≥1500元董事長

簽核

分公司總額 上海總額

1500元以下1000元以下

財務(wù)經(jīng)理

審核

出納復(fù)核

支付現(xiàn)金

第五章 對分公司的補充說明

第十二條分公司每天記錄現(xiàn)金流水帳及現(xiàn)金銀行日記帳。

第十三條所有憑證裝訂成冊,以備當?shù)囟悇?wù)部門檢查。

第十四條每兩周將原始憑證復(fù)印后,以掛號信寄至上海財務(wù)部。

第六章 附則

第十五條本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

第十六條本制度自頒布之日起實施。

第9篇 公司財務(wù)報銷制度

公司財務(wù)報銷制度(七)

為嚴格執(zhí)行公司規(guī)章制度,加強財務(wù)支出管理,規(guī)范費用報銷程序,結(jié)合我公司具體情況,制定本制度。

員工報銷時應(yīng)嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度

一、公司財務(wù)費用報銷制度

1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。費用報銷的經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票的所有內(nèi)容,發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不得給予報銷。

2、公司的人員需要報銷費用時必須填寫“費用報銷單”,所有單據(jù)要按性質(zhì)(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必須分次、按出差地點分開填列,并計算好出差天數(shù),住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫,費用報銷的單據(jù)粘貼要求整齊、美觀。

3公司財務(wù)報銷程序:經(jīng)辦人財務(wù)室審核分管副總經(jīng)理總經(jīng)理審批財務(wù)室結(jié)算(200元以下由分管副總經(jīng)理審批)。

4、公司除正常費用開支外,其余各項費用支出必須事先提出計劃,按支出審批權(quán)限批準后,在費用的計劃范圍內(nèi)列支。

5、辦公用品的購置:由各部門根據(jù)需要,編制計劃報辦公室審核匯總,按審批權(quán)限批準后,由辦公室按計劃統(tǒng)一購買,并建立實物帳,詳細登記辦公用品的進、出情況。領(lǐng)用時,須填制出庫單,經(jīng)各主管領(lǐng)導批準。這些都是非常重要的公司財務(wù)費用報銷制度。

6、各個部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前,需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。否則,財務(wù)室是不給予報銷的。

7、公司員工外出辦事,原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車,要事先請示公司分管領(lǐng)導,并在報銷單上注明原因。

8、所有需要報銷的各種原始單據(jù)(包括購買材料和支付工程款),必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷,超過一個月一律不予報銷。

9、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。

二、公司財務(wù)報銷制度之差旅費報銷制度

1、出差交通費、住宿費、伙食補助費標準

2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法,特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準后方能實報實銷;市內(nèi)交通費和伙食補助費實行包干的辦法,個人不得另報餐費;這一項是非常重要的公司財務(wù)報銷制度。

(1)住宿費憑住宿發(fā)票,在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷,超標準的,超出部分自理。

(2)乘坐火車,晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上,連續(xù)乘坐時間超過12小時的,可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規(guī)定,而不買臥鋪票的,按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人,乘坐特快的,按特快列車座位票價的50%獎勵(另外加收空調(diào)費用不計入座位票價之內(nèi))。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車的,按其座位票價的30%獎勵個人。

(3)符合乘坐飛機條件的出差人員到省內(nèi)有班機通航的地方出差,在不影響工作的前提下,改乘坐火車(硬臥和座位)、普通汽車或輪船的,按飛機票價或減去相應(yīng)的火車、普通汽車或輪船票價的差額,提取30%獎給個人。

(4)夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時,每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。

(5)符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的,連續(xù)乘車超過12小時(含12小時)的,每滿12小時,加發(fā)50元伙食補助。

3、差旅費報銷的其他規(guī)定

(1)隨同公司領(lǐng)導出差,乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導分不開的人員,按特殊情況處理。

(2)出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車,憑據(jù)按實報銷。

(3)自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費。

(4)趁出差或調(diào)動工作之便,回家探親辦事的,其有關(guān)費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。

(5)凡不符合乘坐飛機條件的人員,因公事緊急乘坐飛機的,應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準,否則超出規(guī)定的費用個人自理。

(6)凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。

(7)凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者,其各項開支不受上述規(guī)定限制,陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受住勤及途中補助。

(8)凡被外單位和個人邀請外地考察參觀,或業(yè)務(wù)跟單的人員,其食宿費已由對方負擔的,均不再享受包干費或補助費。

(9)出差天數(shù)的計算,原則為:當天12時以前出發(fā),12時以后返回的按一天計算;當天12時以后出發(fā),12時以前返回的,按半天計算;

(10)實行差旅費制度后,各部門人員出差,原則上要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù),實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用,需經(jīng)總經(jīng)理批準,否則,財務(wù)室不報銷。

(11)外單位人員為我公司臨時辦事,其費用開支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。

三、公司費用報銷制度方面的其他有關(guān)規(guī)定:

1、費用報銷時間:每周星期五全天。報銷材料貨款及工程款不受此時間限制。

2、工資發(fā)放時間:每月五日的下午。

以上規(guī)定的時間,若遇節(jié)假日順延。

3、公司財會人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實性進行審核,若違反本制度一律不予報銷。任何人不得打擊報復(fù)。

未盡事宜,由總經(jīng)理受權(quán)財務(wù)室另行制定,解釋權(quán)在公司財務(wù)室。

第10篇 公司請款報銷制度范例

公司請款報銷制度范本

1.目的:為加強內(nèi)部管理,進一步規(guī)范公司總部及各分子公司的資金使用、款項支付和報銷審批權(quán)限和審批程序,特制定本制度。

2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司和各分子公司。分子公司可以在本規(guī)定范圍內(nèi)制定本單位實施細則,并同時將實施細則報公司財務(wù)部備案。

3.管理原則

3.1貨幣資金實行收支兩條線管理

公司的貨幣資金嚴格實行收支兩條線管理。即:公司(含子公司)的銷售收入全部存入銀行存款基本帳戶,各子公司的銀行存款基本帳戶由公司財務(wù)部集中統(tǒng)一管理。各子公司經(jīng)公司財務(wù)部核定可單獨使用一個銀行存款一般帳戶,其生產(chǎn)經(jīng)營所需資金由公司財務(wù)部按當月計劃撥款,各子公司按工作進度和公司有關(guān)規(guī)定自主使用。個別子公司因特殊情況(地域限制、經(jīng)營方式需要等)需要自主使用銀行基本帳戶的,需報公司總經(jīng)理審批。

3.2日常資金使用實行計劃管理

3.2.1每年12月20日前,各分子公司和公司職能部門根據(jù)公司次年的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和費用管理要求編制次年的日常資金使用總計劃,報公司財務(wù)部匯總,經(jīng)公司辦公會審查核準后下達年度用款計劃。公司財務(wù)部按總用款計劃編制貨幣資金籌集、使用計劃。

3.2.2每月4日前,各分子公司和公司職能部門根據(jù)年度資金使用計劃、上月計劃執(zhí)行情況和本月工作需要編制本月的日常用款計劃,報公司財務(wù)部匯總,經(jīng)公司辦公會審查核準后下達月用款計劃。公司財務(wù)部按月計劃和工作進度向各子公司撥款,各子公司財務(wù)部按計劃和公司的相關(guān)規(guī)定審核后根據(jù)工作進度用款。

3.2.3專項資金使用單項審批

3.2.3.1專項資金使用指計劃外的業(yè)務(wù)費、固定資產(chǎn)購置、投資性支出和專項物資采購等資金使用;

3.2.3.2專項資金使用由各分子公司和公司職能部門等用款單位事先提出單項用款書面申請,說明款項的具體用途及將達到的效果、用款數(shù)額和具體用款時間,根據(jù)數(shù)額大小報公司分管領(lǐng)導或公司總經(jīng)理審查批準后才能用款。額度較大的超過總經(jīng)理審批權(quán)限的投資性質(zhì)的資金使用,還需履行國家和公司規(guī)定的有關(guān)審批程序,經(jīng)逐級審核批準后才能執(zhí)行(審批形式:公司董事會通過、公司董事會和股東大會通過、國家有關(guān)審批機關(guān)批準等)。

4.請款程序

4.1各分子公司請款

各分子公司申請當月計劃內(nèi)撥款時,由分子公司財務(wù)部填制公司財務(wù)部內(nèi)部銀行付款憑證,經(jīng)分子公司經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理簽字后交公司財務(wù)部。若屬專項資金使用或計劃外的其它支出,則需向公司財務(wù)部提供經(jīng)公司領(lǐng)導批準的書面申請等有關(guān)資料。

4.2個人請款

各公司和個人實際用款時先由經(jīng)辦人到本公司財務(wù)部領(lǐng)取專用請款單(根據(jù)用途分為出差申請、專項借款申請應(yīng)付帳款結(jié)算申請專項業(yè)務(wù)費申請)--在請款單上按要求填寫清楚請款的事由和金額等內(nèi)容并由經(jīng)辦人簽字--將請款單連同有關(guān)合同、計劃、發(fā)票或?qū)ｍ椯Y金單項審批報告-并報部門負責人審批簽字--報分子公司負責人簽字審批--超過分子公司領(lǐng)導權(quán)限的,再報公司分管領(lǐng)導審批--超過分管領(lǐng)導審批權(quán)限的,按規(guī)定報公司總經(jīng)理審批。

4.3備用金借款

行政、銷售等常有零星支出的公司,允許其有關(guān)人員借支一部分備用金。備用金數(shù)額嚴格控制,以不超過10天零星支出量為限,由用款公司和財務(wù)部共同確定。備用金經(jīng)濟責任落實到人,由經(jīng)辦人憑經(jīng)批準的借據(jù)到財務(wù)部借款。備用金到年底須全數(shù)歸還公司,次年再重新辦理借款。

4.4財務(wù)部審核(指公司財務(wù)部,各分子公司財務(wù)部等)

各級財務(wù)部收到請款單據(jù)時,先審查其用款是否為計劃內(nèi)開支,如屬計劃外的開支或?qū)ｍ椯Y金開支,是否有經(jīng)公司領(lǐng)導簽字批準的專項報告;再審核有關(guān)合同和預(yù)算是否已按公司規(guī)定的審批程序核準;最后審查其請款單有關(guān)人員簽字是否齊全,與有關(guān)合同、預(yù)算是否相符,有關(guān)單據(jù)是否真實合法等。財務(wù)部審核無誤后才能支付款項。

5.各級領(lǐng)導審核責任和審批權(quán)限

5.1部門負責人:對本部門的開支負責。審核各項開支的真實性、合理性和合規(guī)性,對開支的數(shù)額和效果發(fā)表明確意見。

5.2各分子公司負責人:對本公司的各項開支負責。審批本公司計劃內(nèi)的各項開支(含按公司統(tǒng)一標準報銷的費用、履行按公司規(guī)定程序?qū)徟母黜椇贤?;審核專項資金使用的真實性、合理性和合規(guī)性,對開支的數(shù)額和效果發(fā)表明確意見。

5.3公司分管領(lǐng)導:對分管工作范圍內(nèi)的開支負責。審批公司分管部門日常計劃內(nèi)的各項開支(含按公司統(tǒng)一標準報銷的費用、履行按公司規(guī)定程序?qū)徟母黜椇贤?;審批分管各分子公司、分管部門的單筆開支金額在審批權(quán)限以內(nèi)的專項資金,審查超過審批權(quán)限的專項資金并發(fā)表明確意見;審查分管各分子公司、分管部門的年度、月用款計劃,對計劃發(fā)表明確意見。

5.4公司總經(jīng)理:審批年度、月用款計劃;審批正常生產(chǎn)經(jīng)營范圍內(nèi)的大額經(jīng)濟合同;審批公司分管領(lǐng)導單筆金額審批權(quán)限以上至總經(jīng)理審批權(quán)限以內(nèi)的專項資金;與董事長共同審批總經(jīng)理審批權(quán)限以上(指本制度規(guī)定限額)、董事會對總經(jīng)理授權(quán)額度以內(nèi)的專項資金和投資性支出(含購買無形資產(chǎn)、大宗固定資產(chǎn),對外投資等);對超過董事會授權(quán)額度的大額支出,報請公司董事會、股東大會審批。

附件:審批權(quán)限的具體分類見附表《審批權(quán)限一覽表》

6.報銷程序及規(guī)定

6.1報銷程序:經(jīng)辦人填制報銷單--部門負責人簽字--財務(wù)部審核單證--分管領(lǐng)導簽字--財務(wù)部報帳

即:報帳時由經(jīng)辦人填制公司統(tǒng)一的報銷單,由部門負責人審核簽字后交所屬財務(wù)部審核單證,財務(wù)審核后報公司分管領(lǐng)導簽字批準,領(lǐng)導審批后再交財務(wù)部據(jù)以報帳。

6.2財務(wù)部審核要點:有關(guān)單證是否真實、合法、完整,審批手續(xù)是否完備合規(guī),與有關(guān)合同、預(yù)算是否相符等。如屬實物購進(包括宣傳資料、辦公用品等)是否有收貨人簽名,原材料、包裝材料等是否有入庫單、本單位質(zhì)檢部門檢驗合格證明等憑據(jù);固定資產(chǎn)、低值易耗品的驗收人簽名、存放地點和使用責任人是否填寫清楚等。財務(wù)部審核無誤后方予以報帳并結(jié)算原借款或補足備用金。

6.3報帳時限:所有人員必須在公司規(guī)定的時限內(nèi)報帳。即:差旅費借款在出差回單位后三個工作日內(nèi)報帳(因特殊工作關(guān)系不能及時報帳的,需在時限內(nèi)書面告知財務(wù)部,書面報告需經(jīng)直屬上級批準);市內(nèi)辦事和辦公用品購置一般在當天、最遲不超過第三個工作日報帳;固定資產(chǎn)購置在實物驗收、安裝完后三個工作日內(nèi)報帳。如未按時報帳,將按公司規(guī)定扣發(fā)工資,嚴重時將給予行政處分。定額通訊費、交通費報銷時間最長不超過2個月,過期作自動放棄處理,不再報銷該月費用。

7.建立計劃執(zhí)行情況檢查制度

每月結(jié)束時,各分子公司和公司職能部門對本單位本

月用款計劃執(zhí)行情況進行檢查,并在次月4日內(nèi)將計劃執(zhí)行情況檢查表報公司財務(wù)部匯總,公司財務(wù)部將匯總情況報告公司辦公會,由辦公會決定對各單位的計劃執(zhí)行情況進行定期和不定期的審計。公司將結(jié)合審計情況調(diào)整各單位的用款計劃,以確保公司資金的更有效利用。

年度結(jié)束時,各分子公司和公司職能部門對本單位本年用款計劃執(zhí)行情況進行檢查,并在次年首月25日內(nèi)將計劃執(zhí)行情況檢查表報公司財務(wù)部匯總,

8.附則:

8.1本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

8.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。

第11篇 z公司財務(wù)費用報銷制度

沒有規(guī)矩,不成方圓。企業(yè)中的每一項管理更要有規(guī)范且嚴格的管理制度,公司的財務(wù)作為企業(yè)管理重心,在報銷方面應(yīng)有哪些規(guī)范的管理制度呢以下整理了公司財務(wù)費用報銷制度的范本,僅供參考。

第一部分總則

第一條為了加強公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想,合理控制費用支出,特制定本制度。

第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況,將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規(guī)定及借支流程

第一條借款管理規(guī)定

(一)出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款,出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二)各項借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

(三)借款銷賬規(guī)定:借款銷帳時應(yīng)以借款申請單及實銷票據(jù)為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導批準;

(四)借款未還者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第二條借款流程

(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

(二)審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。

(三)財務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預(yù)算期間內(nèi),各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第二條費用報銷的一般規(guī)定

(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真寫,注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

(三)按規(guī)定的審批程序報批。

(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷。

第四條差旅費報銷制度及流程。

(一)費用標準:

交通工具:根據(jù)交通情況及項目需求緊急情況而定;

住宿標準:根據(jù)當?shù)叵M標準情況具體而定;

出差補貼:原則上每人每天不低于50元,特殊情況可酌情增加;

(二)費用標準的補充說明:

1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票。

2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準。

3.宴請客戶需由部門領(lǐng)導批準后方可報銷招待費。

4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用,但出差補貼正常支付。

(三)報銷流程

1.出差申請:擬出差人員首先填寫《出差申請表》,詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等,出差申請單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

2.借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項。

3.返回報銷:出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜,根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》,部門經(jīng)理審核簽字,總經(jīng)理/賬務(wù)審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第五條電話費報銷制度及流程

(一)費用標準

1.移動通訊費:為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準,具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

2.固定電話費:公司為員工提供工作必須的固定電話,并由公司統(tǒng)一支付話費。

(二)報銷流程

1、公司人力資源部每年初(10月1日前)將本年度員工手機費執(zhí)行標準(含特批執(zhí)行標準)交財務(wù)部,若次年沒有新標準出臺,一律按上一年度執(zhí)行。

2、財務(wù)部通知員工于每月下旬(25日前)按話費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。

3、財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。

4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(次月5日前)。

5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù),若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因,特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。

第六條交通費報銷制度及流程

(一)費用標準:為了兼顧效率與公平的原則,員工的交通費用的報銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準,特殊情況可以申請公務(wù)車或乘坐出租車,乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票,具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

(二)報銷流程

1.員工整理交通車票(含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)),在車票背面簽經(jīng)辦人名字,并由部門經(jīng)理簽字確認,按規(guī)定填好報銷單。

2.審批:按日常費用審批程序?qū)徟?/p>

3.員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

(一)管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理,集中購置,并指定專人負責。

(二)報銷流程

1.購置申請:首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求,其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出,部門經(jīng)理批準。

2.報銷程序:報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單),按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部,按日常費用報銷流程付款。

第四部分附則

第一條本辦法中未做出規(guī)定的,按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負責解釋。

第三條本辦法自2023年6月1日執(zhí)行。

___有限公司財務(wù)部

20__年6月1日

第12篇 公司借款費用報銷制度

公司借款及費用報銷制度(四)

1、為了規(guī)范公司的財務(wù)體系的運行,特制定本《借款及費用報銷制度》。

2、定義:備用金分為常年備用金和臨時備用金。常年備用金:一般指職能部門因公務(wù)需要,而必須保持現(xiàn)金使用量。比如:門店收款備用金、零星采購備用金、食堂等備用金。臨時備用金:一般時指各部門人員因公出差或外出辦事時,而必備的現(xiàn)金。比如:出差借款,辦事借款。

3、常年備用金使用人授權(quán),一般每年度初辦理一次,一次授權(quán)期為一年或更短,一般年度終了時,結(jié)清確認,以備續(xù)用。

4、常年備用金審批流程:備用金使用人申請→總經(jīng)理書面授權(quán)并審批→借款人填單→會計審核→財務(wù)主管審核備案→出納人員付款→備用金使用人。

5、臨時備用金一般在完成公務(wù)后由備用金使用人在3個工作日內(nèi)向財務(wù)部門結(jié)算清楚,前款不清,后款不借。遲一天結(jié)算的則罰備用金使用人每天10元,累計累加。

6、臨時備用金審批流程:備用金使用人請求填單→部門主管審核→會計審核→財務(wù)主管審核→總經(jīng)理(或董事長)審批→出納人員付款→備用金使用人。

7、費用是指根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要支付的當期收益性支出和資本性支出。本制度的費用管理僅限于公司日常費用額管理,比如:差旅費、市內(nèi)交通費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公費及其他費用等。

8、費用報銷流程:費用報銷人→部門主管審核→主辦會計審核→財務(wù)主管審核→總經(jīng)理(或董事長)審批→出納人員付款→費用報銷人。

9、報銷費用的費用報銷人注意事項:1)原始票據(jù)的粘貼要求:交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界,須緊粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼,覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離,票據(jù)較多時,可分行粘貼,不得豎向粘貼。2)擬報銷費用人自行粘貼票據(jù)并填制費用報銷單或差旅費報銷單,費用報銷可匯總報支,所附單據(jù)上必須有經(jīng)辦人、驗收人(或證明人)、部門主管(經(jīng)理)簽字后,經(jīng)財務(wù)主管單據(jù)審核時加蓋“附件”章以示該單據(jù)唯一報銷依據(jù)?；趯M報銷單據(jù)的合法性與真實性要求,財務(wù)主管應(yīng)在報銷單據(jù)審核時,應(yīng)立即向擬報銷人提出。各部門負責人對單據(jù)需求負有無條件義務(wù),無法落實者須書面講明原因。

10、應(yīng)急借支費用報銷:公司發(fā)生特別緊急事項而產(chǎn)生的應(yīng)給予報銷費用,公司原則上不允許個人私自借支;如遇特殊情況,其部門主管應(yīng)作擔保人,并承擔連帶還款責任。應(yīng)急借支費用一般為醫(yī)療、突發(fā)事故等危及到人道主義事項的費用。

11、應(yīng)急、借支費用報銷流程:擬費用報銷人→財務(wù)主管審核(應(yīng)事先電話知會總經(jīng)理或董事長)→出納人員付款→費用報銷人(執(zhí)行)___事后:費用報銷人→部門主管審核→主辦會計審核→財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理(或董事長)審批→出納人員沖抵借款→費用報銷人多還少補。

12、應(yīng)酬費用報銷的特殊要求:應(yīng)酬費用一般指對公司外部的部門或人員公務(wù)交往上的費用。經(jīng)手人遇此事務(wù),必須事先知會上級總經(jīng)理(或董事長)。

13、費用報銷單據(jù)合法性的特殊要求:以下日常報銷單據(jù)一定要有正式發(fā)票(普票)或增值專用稅票:

a、辦公用品、電話費(普票)

b、應(yīng)酬餐費、出差車費、住宿費(普票)

c、業(yè)務(wù)車輛用油、車間石化品用油、氣(增值稅票)

d、電費及用電配耗材(增值稅票)

e、固定資產(chǎn)(普票或增值稅票)

f、各部門的辦公費用(普票或增值稅票)

14、費用報銷時,經(jīng)辦人或擬報銷人須在每一張?zhí)峁┑膯螕?jù)上確認簽名,以示負責。費用匯總報銷的,擬報銷人一定要注明時間、可公開事由、每次費用金額等等。在執(zhí)行以上流程時,提請各有權(quán)審核人員一定按順序進行。如果后手審核人先于前手審核人簽字審核時,前手審核人有權(quán)給予拒絕補簽。

15、本制度自總經(jīng)理簽署日起生效執(zhí)行。

第13篇 企業(yè)公司通訊費用報銷制度

公司通訊費用報銷制度

為便于工作上的聯(lián)系,提高工作效率,節(jié)約通訊資源和成本,特制定本辦法。

一、適用范圍

通訊費用管理分為移動通訊和固定電話費用兩部分。

移動通訊費用管理針對享受話費報銷人員,即工程師、主任級別(含)以上管理人員,以及因工作需要、外勤聯(lián)絡(luò)頻繁的部分人員(外聯(lián)人員、公務(wù)車司機、供應(yīng)采購人員、招聘人員、行政人員、銷售人員)可以提出申請,審批后可享受通訊費用報銷。

固定電話費用管理適用公司所有部門辦公人員。

二、移動通訊費用報銷程序

1.全額報銷人員憑營業(yè)廳的話費發(fā)票據(jù)實報銷(不得拿充值的發(fā)票報銷),報銷人員應(yīng)積極采用優(yōu)惠套餐服務(wù)或由財務(wù)部先預(yù)備存入,保證手機無論何時都不欠費。

2.限額話費報銷人員

限額話費報銷人員多應(yīng)用本地號碼及優(yōu)惠套餐。綜合管理部根據(jù)本人提供的話費票據(jù)(附后)造冊且不超過限額額度,超過部分都由員工本人承擔。上月的票據(jù)于17日前提供完畢,由薪資專員負責收齊票據(jù)造冊,由綜合管理部審核后,再由分管副總或總經(jīng)理審批后的《手機話費報銷冊》,后再打入工資中。

三、相關(guān)規(guī)定

1.享有話費報銷的人員,在工作時間(或晚上不加班人員在22:00前)必須保持開機。如發(fā)現(xiàn)多次違規(guī)者,扣除當月的話費報銷或當月話費不予報銷。

2.凡報銷性質(zhì)及標準發(fā)生變化,均需重新填寫申請單,且通訊費用報銷的變化從綜合管理部收到申請單的次月開始生效,當月仍然按照調(diào)整前的性質(zhì)及標準執(zhí)行。

四、固定電話費用管理

1.部門需安裝固定電話,填寫申請單(見附表3),簽核完畢后交綜合管理部。

2.綜合管理部根據(jù)簽核意見,向中國移動、聯(lián)通申請開通號碼及相應(yīng)功能。

3.公司配備的電話機和號碼,根據(jù)業(yè)務(wù)需要開通相應(yīng)功能。

4.綜合管理部每月根據(jù)中國電信的賬單打印話費清單并申請付款;

5.綜合管理部將話費異常情況知會各部門負責人及分管副總;同時,對話費異常的號碼,再打印詳細的通話記錄;

6.綜合管理部將查實的異常通話情況上報領(lǐng)導,同時知會相應(yīng)部門負責人;對濫用公司電話資源的人員進行通報批評、追繳話費、罰款等處理。

五、附則

《通訊費用報銷制度》由綜合管理部制定、執(zhí)行和解釋。

六、附件

第14篇 某某物業(yè)公司差旅費報銷制度

某物業(yè)公司差旅費報銷制度

一、凡因公出差必須填寫《出差審批單》,部門負責人簽字同意,報行政與人力資源部、計劃財務(wù)部審核簽字,總經(jīng)理批準有效(《出差審批單》必須注明出差事由及往返時間)。

二、車費報銷:因公出差交通工具火車,汽車,輪船。長途火車過夜可乘硬臥,不過夜乘硬座;輪船三等艙以下(含三等);汽車可乘公交,中巴,大巴。規(guī)定之內(nèi)實報實銷,超過部分員工自理。各類交通票據(jù)一律由行政與人力資源部統(tǒng)一購買(提前2天通知行政與人力資源部)。

三、住宿費報銷:

1、差旅過夜住宿費憑正規(guī)發(fā)票報銷,報銷金額嚴格按照規(guī)定執(zhí)行,無正規(guī)發(fā)票不予報銷,超過標準部分員工自理,發(fā)票金額不足標準規(guī)定,按發(fā)票金額報銷。

2、同性員工出差人數(shù)為雙數(shù)者,只報單數(shù)住宿費,金額可上浮40元。

3、因公出席有關(guān)會議、學習,住宿費可按會務(wù)安排據(jù)實報銷,由接待單位免費接待的,不予報銷住宿費。

4、住宿費標準:上海,北京,深圳地區(qū):200元/晚

其它地區(qū):150元/晚

四、出差補貼:

1、因工作需要,市內(nèi)(含郊縣)當天來回者,不享受出差補貼;超過工作時間可按加班計算,辦理相關(guān)手續(xù)。

2、公費會議包膳者不享受出差補貼;因工作需要宴請的,需先報總經(jīng)理批準后方可宴請。每宴請一次,扣發(fā)當日補貼的50%。原則上公司不報銷電話費,如有工作需要請示或匯報,

應(yīng)有電話費報銷單,如無電話費報銷單,應(yīng)說明情況,說明何時打電話,何人接。

3、項目顧問因公出差:長期項目顧問享受相關(guān)規(guī)定補貼,市區(qū)(含郊縣)短期顧問和顧問培訓盡量安排當日進行,不得過夜,如特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理同意后方可享受出差補貼、住宿費報銷。

4、出差補貼標準:上海,北京,深圳地區(qū):50元/天,其它地區(qū):40元/天

五、市內(nèi)交通費用已實行個人補貼,不再另行報銷。

六、公司車輛只限市區(qū)內(nèi)(含郊縣)使用,市外按第二條款執(zhí)行。

七、出差天數(shù)計算:

24小時以內(nèi)按1天計算;24小時~36小時之間按1.5天計算;36小時以上,48小時以內(nèi)按2天計算,以此類推。

第15篇 公司費用報銷制度3

公司費用報銷制度(三)

本著既要保障供給又要節(jié)約開支、做到報銷費用有章可循的原則,制定本規(guī)定。

一、差旅費:

1.外出辦事人員報銷差旅費時,在報銷單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準務(wù)”,否則不予報銷。 2.報銷差旅費時,出差人員應(yīng)認真填寫報銷單,寫明出差路線,注明各路段開支的費用,便于領(lǐng)導和財會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者,財會人員應(yīng)要求重新填寫,否則可以拒收報銷費。 3.出差路線需要合理,繞道交通費不予報銷。必須繞道的,要經(jīng)過公司負責人同意后,方能報銷。 4.出差人員需乘坐公共汽車的,以中巴交通費為標準。如確需乘坐“的士”的,需經(jīng)領(lǐng)導批準后,方能報銷。無公司共汽車的路段落,可以報銷摩托車費。 5.出差人員不能及時回廠就餐的,可憑發(fā)票,每人每餐報銷不可超過15元的誤餐補助。出差職工一般不得報銷招待費。 6.報銷罰款時,要分清責任,報銷公司應(yīng)該負責全部或一部分的罰款。 7.報銷時間。出差人員在出差回廠后的第二天,向財務(wù)部門報銷有關(guān)費用先故推遲時間的,財務(wù)部門可以不受理。 8.報銷手續(xù)。出差人員填寫報銷單后,交會計審核,經(jīng)指定的批準人簽名或蓋章后,將報銷單據(jù)交給出納員付款。

二、辦公費

1.辦公用品由公司統(tǒng)一購買,職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要,向保管人員領(lǐng)用。保管人員實行辦公用品領(lǐng)用登記簿,進行登記。 2.公司員工一般不得報銷辦公費用。 3.保管人員為保證工作需要,應(yīng)及時購買辦公用品。購買前,預(yù)先編制購物申請清單,經(jīng)批準后購買。辦公用品購回以后,由出納人員監(jiān)督驗收入庫,由保管員、出納員在送貨單上簽名,便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。 4.月結(jié)支付費用時,要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。

三、材料及維修費用

1.倉庫保管員必須健全物資進出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫,購進的材料、物資,使用物資驗收單驗收入庫。 2.購進的不需要入庫的維修物資,也要通過驗收,在入庫單上注明“未入庫使用”。 3.所購物資,如果是月結(jié)付款的,應(yīng)在送貨單上附上驗收入庫單,以便結(jié)帳核對。 4.分次報銷費用的,應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報刊財會部門報帳,無驗收入庫單的不予報銷。 5.維修部人員,在購買維修物資前,應(yīng)編制購物申請單,經(jīng)審核批準后方可購買。 6.需要外修的機器及另部件,經(jīng)批準后送外維修,修理完回收交付使用時,需經(jīng)使用部門負責人驗收。報銷費用時,附上驗收單,方能報銷。 7.因支付的材料,物資及維修費用數(shù)額較大,應(yīng)取得合法憑證。

四、伙食費:

1.因現(xiàn)有的生活水平上,每人每天控制在4.5元以內(nèi)的結(jié)算報銷伙食費。 2.食堂物資采購由廚房職工負責,由公司指定人員監(jiān)督驗收,并在發(fā)票上共同簽名,據(jù)以報銷。 3.在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上,每季度(或半年)根據(jù)市場物價下降水平,作適當調(diào)整。 4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經(jīng)濟效益不斷提高的前提下,對職工的伙食費也將逐步有所增加。 5.以上暫行規(guī)定,應(yīng)在今后的實施過程中,不斷補充、完善。

第16篇 物業(yè)公司費用報銷管理制度

物業(yè)公司費用報銷管理制度范本

第一條 根據(jù)____物業(yè)公司財務(wù)管理制度的規(guī)定,本著必需合理、節(jié)約的原則,特制定本制度。

第二條 公司費用是指管理費項下的差旅費、業(yè)務(wù)招待費、汽車修理費以及結(jié)算起點以下的零星支出等項目。

第三條 費用報銷必須據(jù)有發(fā)票,如特殊情況無發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。

第四條 差旅費的開支管理:

一、公司副總經(jīng)理出差必須報經(jīng)公司總經(jīng)理批準;其他人員出差必須報經(jīng)部門主管的副總經(jīng)理批準。

二、公司職員出差可報銷飛機票和火車軟、硬臥票,如無特殊情況不準乘坐飛機頭等艙。

三、出差補助標準:按50元/天執(zhí)行。

四、市內(nèi)交通費憑票據(jù)實報銷。

五、公司職員出差應(yīng)填制用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、部門主管的副總經(jīng)理簽字后,提前一天通知財務(wù)部以準備差旅費。

六、出差回來的職員應(yīng)按要求填制出差旅費報銷單,按公司總經(jīng)理出差旅費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字;公司副總經(jīng)理出差旅費由公司總經(jīng)理審批簽字,其它職員的出差旅費由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字,送財務(wù)部審核報銷。

如遇特殊情況可報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審核批準后報銷。

第五條 業(yè)務(wù)招待費的開支管理

一、業(yè)務(wù)招待范圍:

1、招待市、區(qū)等部門主要負責人或上級部門領(lǐng)導由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。

2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門負責人,應(yīng)報告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對口的部門經(jīng)理陪同。

3、部門經(jīng)理因工作需要招待的,應(yīng)由部門經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報告經(jīng)同意后,由部門經(jīng)理和主要對口業(yè)務(wù)人員陪同。

二、招待費的審批權(quán)限:

1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字報銷。

2、主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由總經(jīng)理簽字報銷。

3、招待費的報銷應(yīng)注明時間。

第六條 汽車修理費用開支管理

一、汽車需要修理的,由辦公室報主管的副總經(jīng)理審批后,方可安排修理。

二、修理費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后,報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

第七條 結(jié)算起點(1000元)以下的零星開支管理

一、開支前應(yīng)填制:用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、批準人簽字后送財務(wù)部辦理借款手續(xù)。

二、公司各部門購買辦公用品及相關(guān)工具書籍、報刊雜志必須有書面申請,由辦公室報經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。

報銷時在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗收人、部門經(jīng)理簽字,送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

三、其它零星開支必須取得有效發(fā)票,報銷時應(yīng)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字,財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

第八條 主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費用由公司總經(jīng)理審批簽字后報銷。

第九條 本制度由財務(wù)部負責解釋。

第十條 本制度自公司董事會討論通過之日起執(zhí)行。

第17篇 公司出差報銷制度范本

有很多的公司,都有多個崗位的員工需要出差,不管是技術(shù)人員,高管還是業(yè)務(wù)人員,都有各樣的費用出現(xiàn)需要報銷。那么如何制定相應(yīng)的正規(guī)的費用報銷管理制度呢可參考以下的公司出差報銷制度的范本:

為有效控制和壓縮差旅費用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導審批后方可借款。

3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導匯報,由分管領(lǐng)導考核結(jié)果,簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補”。

(1)住宿標準(金額單位:元。下同):

區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷(含副總經(jīng)理,下同)

經(jīng) 理

180

130

120

100

80

其余人員

150

110

100

80

60

(2)伙食補助費:

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng) 理

60

40

40

40

40

其余人員

60

40

40

40

40

(3)市內(nèi)交通費:

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng) 理

10

8

5

5

3

其余人員

10

8

5

5

3

(4)交通工具標準:

工具/人員

飛機

火車

輪船

長途汽車

出租車

總經(jīng)理

普通艙

軟臥軟座

二等艙

實報

實報

經(jīng) 理

預(yù)申請

硬臥硬座

三等艙

可乘

實報

其余人員

——

硬臥硬座

三等艙

可乘

預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導允許的前提下,可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導批準后,方可報銷。

2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠,沒有公共交通工具的;

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導允許后,可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標準予以補助。

4、外出學習、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第18篇 公司財務(wù)收支審批報銷制度

---真理惟一可靠的標準就是永遠自相符合公司財務(wù)收支審批報銷制度

一、財務(wù)收支審批的范圍

---真理惟一可靠的標準就是永遠自相符合 二、財務(wù)收支的審批報銷程序

---真理惟一可靠的標準就是永遠自相符合三、財務(wù)收支的審批權(quán)限：

四、報銷時間

---真理惟一可靠的標準就是永遠自相符合 五、關(guān)于借款

第19篇 公司開支報銷規(guī)則制度

第一條現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證。由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。

第二條申購物品須事先填制物品申購單,經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務(wù)部,物品單價在300元以上(含300元)須總經(jīng)理審核簽字,未經(jīng)審批,擅自購買者不得報銷。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理,專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報。(附流程)

第三條員工因工作需要不能回公司就餐的,可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作,應(yīng)乘坐公交車輛,按實報銷,若有特殊情況,經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛,報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

第四條業(yè)務(wù)招待費:因工作需要招待客戶或贈送禮品,費用在1000元以上者應(yīng)事先填制特批單,報總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部,財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明,并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。(附流程)

第五條市外差旅費:員工因公赴外省、市出差,路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票,輪船票不超過三等艙位;遇有急事需乘飛機的,必須事先填制特批單,經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元,伙食補貼每日80元,上述兩項費用可累計使用。(附流程)

第六條員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意,并至管理部登記備案,所發(fā)生培訓費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。

第七條員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

第八條員工因探病發(fā)生的費用,除受總經(jīng)理委派外,均不能報銷。

第九條手機費:凡公司員工領(lǐng)用手機每月月租控制在200元以下,超出部分由領(lǐng)用人自行承擔,遇特殊情況需提高額度,應(yīng)填制特批單,經(jīng)總經(jīng)理批準。

第20篇 物業(yè)公司費用報銷管理制度-范本

物業(yè)公司費用報銷管理制度范本

第一條 根據(jù)____物業(yè)公司財務(wù)管理制度的規(guī)定,本著必需合理、節(jié)約的原則,特制定本制度。

第二條 公司費用是指管理費項下的差旅費、業(yè)務(wù)招待費、汽車修理費以及結(jié)算起點以下的零星支出等項目。

第三條 費用報銷必須據(jù)有發(fā)票,如特殊情況無發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。

第四條 差旅費的開支管理:

一、公司副總經(jīng)理出差必須報經(jīng)公司總經(jīng)理批準;其他人員出差必須報經(jīng)部門主管的副總經(jīng)理批準。

二、公司職員出差可報銷飛機票和火車軟、硬臥票,如無特殊情況不準乘坐飛機頭等艙。

三、出差補助標準:按50元/天執(zhí)行。

四、市內(nèi)交通費憑票據(jù)實報銷。

五、公司職員出差應(yīng)填制用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、部門主管的副總經(jīng)理簽字后,提前一天通知財務(wù)部以準備差旅費。

六、出差回來的職員應(yīng)按要求填制出差旅費報銷單,按公司總經(jīng)理出差旅費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字;公司副總經(jīng)理出差旅費由公司總經(jīng)理審批簽字,其它職員的出差旅費由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字,送財務(wù)部審核報銷。

如遇特殊情況可報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審核批準后報銷。

第五條 業(yè)務(wù)招待費的開支管理

一、業(yè)務(wù)招待范圍:

1、招待市、區(qū)等部門主要負責人或上級部門領(lǐng)導由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。

2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門負責人,應(yīng)報告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對口的部門經(jīng)理陪同。

3、部門經(jīng)理因工作需要招待的,應(yīng)由部門經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報告經(jīng)同意后,由部門經(jīng)理和主要對口業(yè)務(wù)人員陪同。

二、招待費的審批權(quán)限:

1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字報銷。

2、主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由總經(jīng)理簽字報銷。

3、招待費的報銷應(yīng)注明時間。

第六條 汽車修理費用開支管理

一、汽車需要修理的,由辦公室報主管的副總經(jīng)理審批后,方可安排修理。

二、修理費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后,報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

第七條 結(jié)算起點(1000元)以下的零星開支管理

一、開支前應(yīng)填制:用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、批準人簽字后送財務(wù)部辦理借款手續(xù)。

二、公司各部門購買辦公用品及相關(guān)工具書籍、報刊雜志必須有書面申請,由辦公室報經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。

報銷時在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗收人、部門經(jīng)理簽字,送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

三、其它零星開支必須取得有效發(fā)票,報銷時應(yīng)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字,財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

第八條 主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費用由公司總經(jīng)理審批簽字后報銷。

第九條 本制度由財務(wù)部負責解釋。

第十條 本制度自公司董事會討論通過之日起執(zhí)行。