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第1篇公司審計(jì)2023年終工作總結(jié) 第2篇汽車公司審計(jì)工作總結(jié)范文 第3篇公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)及xx年工作思路 第4篇公司審計(jì)個(gè)人試用工作總結(jié) 第5篇2023公司審計(jì)年終工作總結(jié) 第6篇公司審計(jì)工作總結(jié)范文 第7篇公司跟蹤審計(jì)工作總結(jié)范文 第8篇2023年電力公司審計(jì)部工作總結(jié) 第9篇公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終工作總結(jié)范文 第10篇公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本 第11篇2023公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)范文 第12篇公司財(cái)務(wù)審計(jì)2023年年終總結(jié) 第13篇集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié) 第14篇15年電力公司審計(jì)部工作總結(jié) 第15篇公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié) 第16篇公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作年終工作總結(jié)范文3000字范文
第1篇 公司審計(jì)2023年終工作總結(jié)
已經(jīng)在__汽車公司工作了一段時(shí)間了,初來時(shí)業(yè)務(wù)不熟練,手忙腳亂的在公司領(lǐng)導(dǎo)的指點(diǎn)下和各位同事的配合幫助下,已梳理得有條不紊。為明確責(zé)任,提高審計(jì)效率,6月初剛到審計(jì)部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計(jì)項(xiàng)目登記”臺(tái)賬,要求登記上需審計(jì)的事項(xiàng)、提請(qǐng)審計(jì)的部門和時(shí)間、審計(jì)責(zé)任人及審計(jì)完成時(shí)間等項(xiàng)目,以便及時(shí)掌握和督促審計(jì)事項(xiàng),堅(jiān)決杜絕因?qū)徲?jì)而影響效率的事情發(fā)生。但在車間用工具采買的問題上,由于車間無“需要用”的工具資料致使申請(qǐng)的工具無法具體化(比方是電動(dòng)工具還是汽動(dòng)工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、具體使用用途等),增強(qiáng)了采買部門的難度,加之采買部門在市場(chǎng)上找不到需要采購的工具時(shí)也不及時(shí)和使用部門溝通,致使申請(qǐng)單在采購部門積壓時(shí)間長(zhǎng)。審計(jì)參與后,每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時(shí),積極和使用部門聯(lián)系有時(shí)甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通,盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門,努力做到單子只要傳遞到審計(jì)法務(wù)部,一兩個(gè)工作日內(nèi)爭(zhēng)取完成對(duì)單子的大額事前審計(jì)。
工程審計(jì),因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗(yàn)收階段(大部分工程已經(jīng)過預(yù)算審計(jì)或固定單價(jià)合同約定)。我要求工程審計(jì)師對(duì)每項(xiàng)工程有合同的結(jié)合合同、無合同的按照國家規(guī)定結(jié)合實(shí)際,都要深入現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際測(cè)量,對(duì)工程部門或施工方的預(yù)算、決算等進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致地審核。僅總裝車間安裝工程決算一項(xiàng),施工方?jīng)Q算價(jià)202.2萬元,就審減了76萬元之多,審減率近40%,出具有專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告且得到施工方簽字確認(rèn);2#和4#公寓樓裝飾工程,工程部門組織了兩家施工單位招標(biāo),審計(jì)根據(jù)報(bào)價(jià)較低和較合理的__施工單位預(yù)算,發(fā)現(xiàn)裝飾工程里面的幾大項(xiàng)都是經(jīng)__施工隊(duì)分包出去找專業(yè)的施工隊(duì)來完成。因?yàn)榇嬖谵D(zhuǎn)包,施工隊(duì)的報(bào)價(jià)就會(huì)相對(duì)高,困此我們建議工程部門能考慮根據(jù)各大項(xiàng)進(jìn)行分包,由公司對(duì)分包的各施工隊(duì)實(shí)施直接管理和監(jiān)督,工程成本就會(huì)大幅下降。僅2號(hào)和4號(hào)公寓樓裝飾工程預(yù)算價(jià)就由83.86萬元核減到63.12萬元,就可核減金額20.74萬元,核減率近25%。該項(xiàng)預(yù)算審計(jì)也出具有專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告(9月16日出具),但至今已過去近一個(gè)月了尚未實(shí)施;淋雨室工程,8月7日接到后勤_科長(zhǎng)請(qǐng)對(duì)預(yù)算進(jìn)行審計(jì)的批示,該預(yù)算為施工方__設(shè)備安裝總公司提供,預(yù)算價(jià)共計(jì)16.93萬元其中土建10.25萬元、安裝6.68萬元。因_院出具的土建圖紙被我方人員用鉛筆作了變更但未經(jīng)工程科正式確認(rèn),土建圖紙無法確認(rèn),施工隊(duì)的10.25萬元預(yù)算是大致估算的沒有依據(jù)(按正常程序,施工方的預(yù)算應(yīng)先經(jīng)工程科的預(yù)算師審核之后,才由審計(jì)人員對(duì)工程科的工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督的)。安裝預(yù)算經(jīng)審計(jì)后,于8月13日已出具預(yù)算審計(jì)書,將施工方的6.68萬元審減為2.699萬元。安裝審?fù)旰蠊こ虒徲?jì)__將土建圖紙不確定的問題及時(shí)向后勤__科長(zhǎng)做了溝通,但直至8月末都沒有得到如何解決和處理的答復(fù)。為此于9月3日將審核好的安裝預(yù)算返回至__科,并有__科長(zhǎng)書面簽收。淋雨室整個(gè)審計(jì)過程就是上述所說,類似工程量預(yù)算審計(jì)一般不會(huì)超過七天。就四大車間、鍋爐房等全廠的裝飾工程量,我們也僅用了兩個(gè)星期且施工方好多次當(dāng)著我的面表揚(yáng)__辦事效率高呢?據(jù)工程審計(jì)師不完全統(tǒng)計(jì),僅去年工程審計(jì)核減金額在兩千萬元左右呢。
汽車配套審計(jì),6月初我來后就著手成立了配套審計(jì)組,目前有_人組成,都為專業(yè)的懂機(jī)械會(huì)預(yù)算的配套審計(jì)師。結(jié)合公司實(shí)際,遵循集團(tuán)審計(jì)近期出臺(tái)的《關(guān)于原材料和汽車配套件審計(jì)》制度,實(shí)施“過程式參與”審計(jì)模式,原則是不許過度參與和影響經(jīng)營但還得預(yù)防成本過高,已根據(jù)公司各車型建立了各配套件組成和供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。待公司量產(chǎn)后,以方便實(shí)施對(duì)汽車成本控制的審計(jì)工作。
財(cái)務(wù)審計(jì),按審計(jì)原則至少應(yīng)由兩人組成,方能實(shí)施對(duì)經(jīng)營單位進(jìn)行審計(jì)。目前,審計(jì)部?jī)H有一名專職財(cái)務(wù)審計(jì)人員,雖安排了一次對(duì)我__汽車09年前半年的財(cái)務(wù)審計(jì),但因人員有限審計(jì)效果不是很好。另集團(tuán)審計(jì)已招聘了兩名專職財(cái)務(wù)審計(jì)人員,認(rèn)為應(yīng)該將財(cái)務(wù)審計(jì)工作統(tǒng)一放到集團(tuán)審計(jì)來搞,比較妥當(dāng)??梢约辛α吭鰪?qiáng)審計(jì)力度,更利于對(duì)集團(tuán)所轄的各經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)審計(jì)工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和安排。
我相信,在集團(tuán)董事會(huì)和集團(tuán)審計(jì)以及各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,審計(jì)部必將緊跟集團(tuán)大發(fā)展的步伐,最快地最大程度地履行保駕護(hù)航的使命,為公司地高效良性健康發(fā)展貢獻(xiàn)一份力。
第2篇 汽車公司審計(jì)工作總結(jié)范文
汽車公司審計(jì)工作總結(jié)
已經(jīng)在__汽車公司工作了一段時(shí)間了,初來時(shí)業(yè)務(wù)不熟練,手忙腳亂的在公司領(lǐng)導(dǎo)的指點(diǎn)下和各位同事的配合幫助下,已梳理得有條不紊。為明確責(zé)任,提高審計(jì)效率,6月初剛到審計(jì)部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計(jì)項(xiàng)目登記”臺(tái)賬,要求登記上需審計(jì)的事項(xiàng)、提請(qǐng)審計(jì)的部門和時(shí)間、審計(jì)責(zé)任人及審計(jì)完成時(shí)間等項(xiàng)目,以便及時(shí)掌握和督促審計(jì)事項(xiàng),堅(jiān)決杜絕因?qū)徲?jì)而影響效率的事情發(fā)生。但在車間用工具采買的問題上,由于車間無“需要用”的工具資料致使申請(qǐng)的工具無法具體化(比方是電動(dòng)工具還是汽動(dòng)工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、具體使用用途等),增強(qiáng)了采買部門的難度,加之采買部門在市場(chǎng)上找不到需要采購的工具時(shí)也不及時(shí)和使用部門溝通,致使申請(qǐng)單在采購部門積壓時(shí)間長(zhǎng)。審計(jì)參與后,每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時(shí),積極和使用部門聯(lián)系有時(shí)甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通,盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門,努力做到單子只要傳遞到審計(jì)法務(wù)部,一兩個(gè)工作日內(nèi)爭(zhēng)取完成對(duì)單子的大額事前審計(jì)。
工程審計(jì),因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗(yàn)收階段(大部分工程已經(jīng)過預(yù)算審計(jì)或固定單價(jià)合同約定)。我要求工程審計(jì)師對(duì)每項(xiàng)工程有合同的結(jié)合合同、無合同的按照國家規(guī)定結(jié)合實(shí)際,都要深入現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際測(cè)量,對(duì)工程部門或施工方的預(yù)算、決算等進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致地審核。
汽車配套審計(jì),6月初我來后就著手成立了配套審計(jì)組,目前有_人組成,都為專業(yè)的懂機(jī)械會(huì)預(yù)算的配套審計(jì)師。結(jié)合公司實(shí)際,遵循集團(tuán)審計(jì)近期出臺(tái)的《關(guān)于原材料和汽車配套件審計(jì)》制度,實(shí)施“過程式參與”審計(jì)模式,
財(cái)務(wù)審計(jì),按審計(jì)原則至少應(yīng)由兩人組成,方能實(shí)施對(duì)經(jīng)營單位進(jìn)行審計(jì)。目前,審計(jì)部?jī)H有一名專職財(cái)務(wù)審計(jì)人員,雖安排了一次對(duì)我__汽車09年前半年的財(cái)務(wù)審計(jì),但因人員有限審計(jì)效果不是很好。另集團(tuán)審計(jì)已招聘了兩名專職財(cái)務(wù)審計(jì)人員,認(rèn)為應(yīng)該將財(cái)務(wù)審計(jì)工作統(tǒng)一放到集團(tuán)審計(jì)來搞,比較妥當(dāng)??梢约辛α吭鰪?qiáng)審計(jì)力度,更利于對(duì)集團(tuán)所轄的各經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)審計(jì)工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和安排。
我相信,在集團(tuán)董事會(huì)和集團(tuán)審計(jì)以及各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,審計(jì)部必將緊跟集團(tuán)大發(fā)展的步伐,最快地最大程度地履行保駕護(hù)航的使命,為公司地高效良性健康發(fā)展貢獻(xiàn)一份力。
第3篇 公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)及__年工作思路
__年是_____集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
一、__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
3、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范_____集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了_____集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司__年及__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
6、充分利用稅收政策
充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_____物流公司、_____運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予_____物流公司、_____運(yùn)輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度_____物流公司、_____運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。
(二)審計(jì)方面的工作
1、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門對(duì)__年至__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
2、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
3、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
4、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努
力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
二、存在的問題
__年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
一、是需要加大制度建設(shè)的力度;
二、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
三、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
四、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
三、__年財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的初步思路
__年年是我司的關(guān)鍵年,如何提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理,提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量,對(duì)我司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)重要。從財(cái)務(wù)審計(jì)部角度,我們認(rèn)為主要從以下幾個(gè)方面開展工作:
(一)增強(qiáng)服務(wù)。一是加強(qiáng)對(duì)各分、子公司的服務(wù)。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大,員工眾多,對(duì)財(cái)務(wù)要求既有統(tǒng)一性,又有獨(dú)特性,作為財(cái)務(wù)審計(jì)部,我們將針對(duì)不同需要,開展個(gè)性化服務(wù),逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理個(gè)性化。二是加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。_____集團(tuán)公司作為現(xiàn)代企業(yè),財(cái)務(wù)審計(jì)部必然成為企業(yè)管理的核心部門,為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服好務(wù),發(fā)揮財(cái)務(wù)板塊的重要作用,提供及時(shí)的、真實(shí)的財(cái)務(wù)審計(jì)信息,為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障。三是加強(qiáng)對(duì)上級(jí)主管部門的服務(wù)。按照上級(jí)主觀部門的要求,及時(shí)準(zhǔn)確提供財(cái)務(wù)管理信息,為上級(jí)部門掌握我司財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況作好必要的服務(wù)。四是加強(qiáng)對(duì)相關(guān)職能部門的服務(wù)。收集真實(shí)信息,合理利用資源,在保護(hù)公司利益的前提下,對(duì)相關(guān)部門。特別是業(yè)務(wù)部門提供及時(shí)可靠的信息。
(二)加強(qiáng)管理。
一是加強(qiáng)制度建設(shè)、總公司制定基本制度、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度,報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審批,加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的檢查。
二是加強(qiáng)對(duì)資金管理。作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的現(xiàn)代企業(yè),必須保證對(duì)資金的有效管理,財(cái)務(wù)審計(jì)部首先就是要切實(shí)履行職責(zé),管理好各個(gè)環(huán)節(jié),并堅(jiān)持靈活運(yùn)用原則,確保在規(guī)范的前提下,充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值。
三是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理。堅(jiān)持每季度清查一次,清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理審閱,對(duì)財(cái)產(chǎn)的購置、用途、維修和報(bào)廢,統(tǒng)一由綜合管理部門管理。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)審計(jì)部與綜合管理部門各有一套完整的帳目,確保國有財(cái)產(chǎn)的不流失。
四是加強(qiáng)對(duì)委派會(huì)計(jì)的管理。針對(duì)委派會(huì)計(jì)在實(shí)際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題,財(cái)務(wù)審計(jì)部應(yīng)積極與受到委派會(huì)計(jì)分析解決存在的問題迷失委派會(huì)計(jì)能夠拋開思想包袱、明確任務(wù)、全身心地投入到工作中去。
(三)有效監(jiān)督。加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督,加強(qiáng)對(duì)預(yù)算的執(zhí)行的監(jiān)督,加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督。隨著各分子公司財(cái)務(wù)人員分散到相應(yīng)的公司進(jìn)行辦公后,集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)其進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督,確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有效、安全。首先必須制定相關(guān)的財(cái)務(wù)制度。與其他規(guī)章制度一樣,一旦指定,就要確保得到嚴(yán)格執(zhí)行,確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位,逐步形成以制度化管理,用制度管理取代以人管理,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度化。二是通過外部審計(jì),定期對(duì)各分子公司財(cái)務(wù)進(jìn)行審核,保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、合法。
(四)加強(qiáng)控制。加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的控制,控制重大生產(chǎn)經(jīng)營方向的調(diào)整;控制對(duì)外投資和籌資;控制分配制度;加強(qiáng)稅收籌劃,利用集團(tuán)優(yōu)勢(shì)減少稅負(fù)。
(五)開拓創(chuàng)新。__年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實(shí)際,開創(chuàng)工作,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
第4篇 公司審計(jì)個(gè)人試用工作總結(jié)
隨著社會(huì)各界對(duì)審計(jì)產(chǎn)品質(zhì)量的依賴程度越來越高,注冊(cè)會(huì)計(jì)師面臨的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)已大大超越了最初的水平。今天酷貓寫作范文網(wǎng)小編給大家整理了公司審計(jì)個(gè)人試用工作總結(jié),希望對(duì)大家有所幫助。
公司審計(jì)個(gè)人試用工作總結(jié)范文我于年月借調(diào)至分公司從事審計(jì)工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)的審計(jì)工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實(shí)際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和三個(gè)代表重要思想,進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平。在日常工作中,我深切體會(huì)到,審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計(jì)工作能力和水平,提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。在此從事審計(jì)工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì),還實(shí)施了對(duì)分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告,提出審計(jì)建議或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績(jī)效審計(jì),每一項(xiàng)審計(jì)工作,特別是隨股份公司去審計(jì),不僅學(xué)到了不少知識(shí),也積累了不少經(jīng)驗(yàn),對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作,使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識(shí),在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足,如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等,造成審計(jì)工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
公司審計(jì)個(gè)人試用工作總結(jié)范文,已全部結(jié)束,感謝你的閱讀。
第5篇 2023公司審計(jì)年終工作總結(jié)
2023公司審計(jì)年終工作總結(jié)
__年度,我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效,突出表現(xiàn)在:政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善,投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng),局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中,審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬元,核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬元,核減工程款32.28萬元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬元,核減工程款2678.5萬元。
一、主要做法
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè),建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署,我局把政府投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意,首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《__縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政__32號(hào)),使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依,并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì),我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。圍繞這一思路,首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生,充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),形成審計(jì)技術(shù)力量;
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入,力求審計(jì)結(jié)果正確公正,努力樹立審計(jì)機(jī)關(guān)權(quán)威。今年以來,我局先后投入了4萬余元人民幣,購置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備,特別是花費(fèi)近萬元購置的土石方工程量計(jì)算軟件,工作總結(jié)在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國家審計(jì)監(jiān)督的前提下,注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段,專業(yè)審計(jì)力量不足,人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政__32號(hào))文件規(guī)定,堅(jiān)持政府投資的國家審計(jì)原則;同時(shí),又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì),已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一,工作部署統(tǒng)一,標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中,社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二、__年工作設(shè)想
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段,審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠。__年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手,以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn),逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
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第6篇 公司審計(jì)工作總結(jié)范文
公司審計(jì)工作總結(jié)范文(一)
各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事:
大家好!
轉(zhuǎn)眼又是一年,一年來審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將____年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
一、 監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng)
今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),查錯(cuò)糾弊,促進(jìn)管理?!睂徲?jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,確定監(jiān)督重點(diǎn),審計(jì)范圍,逐步完善了工作制度,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。
二、 監(jiān)督、服務(wù)工作的成效
在日常工作中,審計(jì)部結(jié)合各部門各公司的具體情況,有重點(diǎn)分階段的展開了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),全年共審核結(jié)算 份 ,割算 份,定價(jià) 個(gè),合同 份,出具標(biāo)底 份,預(yù)算 份。
1、工程割算、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、研究,盡量做到公平、公正,從本年工作來看,有以下問題,資料自控性不強(qiáng),內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,沒有工程內(nèi)容,更無附圖,隱蔽工程的實(shí)際情況也無從核實(shí),單從資料來看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,簽字單中自填人工、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
2、定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,做好事前管控,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),合同簽定滯后,先開工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。
3、專項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,工作繁重,其中主要有 結(jié)算審計(jì)、 、 。在專項(xiàng)審計(jì)工作中,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,存在的問題和爭(zhēng)議,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,并多次到上級(jí)主管部門克難攻關(guān),查找法律依據(jù),加班加點(diǎn),查找資料,書面上報(bào)“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時(shí)跟進(jìn),掌握情況后,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
三、加強(qiáng)管理,為審計(jì)工作打好基礎(chǔ)
1、規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定,通過較為規(guī)范的審計(jì)程序,對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,提高了審計(jì)質(zhì)量,增加了工作的透明度,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。
2、專業(yè)技能培訓(xùn):審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣,人員相對(duì)較少,審計(jì)質(zhì)量的好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,我們?cè)谄綍r(shí)的工作中,除了要求每人做好基本工作外,還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識(shí),如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識(shí),做安裝的要掌握土建等,使審計(jì)人員知識(shí)多元化。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重,平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作,穿插配合進(jìn)行,工作量很大,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
四、 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、提高工作質(zhì)量
過去的一年中,雖然取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:
1、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門,個(gè)別部門和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況。
2、各相關(guān)部門對(duì)工作流程了解不夠,造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后,在今后的工作中,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。
3、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。
4、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
五、 下一步工作設(shè)想
1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程,建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,減少管理漏洞,降低管理風(fēng)險(xiǎn),通過規(guī)范的審計(jì)程序,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程。
2、轉(zhuǎn)換思路,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范。
3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià),肯定成績(jī),并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。
六、下一步措施
從一年工作情況來看,下一步工作要著重注意以下幾方面的問題:
1、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料,隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作,對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào),希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真、準(zhǔn)確、客觀地簽收相關(guān)工程量。
2、割算前最好對(duì)各工程出具完整的預(yù)算,割算過程中要注意搜集分析,發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析,養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高。
3、定價(jià)方面,要求各指揮部提供書面做法、報(bào)價(jià)及工程量等資料,以免有些做法變更后,導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致。
4、合同方面,簽訂前,針對(duì)工程實(shí)際情況,合理確定工程成本,考慮合理利潤,在公平自愿的情況下,簽訂施工合同。
5、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè),端正工作態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,樹立工作形象。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一,在下一步的工作中,我們要提高服務(wù)意識(shí),加強(qiáng)認(rèn)識(shí),樹立良好的工作形象。
總之,在今后的日子里,審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”的宗旨,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)、提高專業(yè)水平,不斷改進(jìn)工作方法,進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,堅(jiān)持實(shí)事求是,客觀公正的工作態(tài)度,更加努力的把工作做細(xì)、做好。
公司審計(jì)工作總結(jié)范文(二)
在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
一、開展內(nèi)部審計(jì)工作基本情況
1.年內(nèi)公司分別對(duì)__年四季度和__一、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計(jì),做出審計(jì)評(píng)價(jià),出具審計(jì)報(bào)告。
2.存貨項(xiàng)目審計(jì):
(1)__2月審計(jì)__年度存貨項(xiàng)目。
(2)__8月審計(jì)__度上半年存貨項(xiàng)目。
(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià),審查公司存貨的真實(shí)存在性、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性,并作出評(píng)價(jià),經(jīng)過審計(jì),提出5條審計(jì)建議,督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋,對(duì)相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對(duì)及時(shí)性、準(zhǔn)確性意識(shí),加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間,保證存貨賬實(shí)相符,資產(chǎn)安全完整。
3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):
(1)5月份接受公司工會(huì)委托,開展公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況,年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財(cái)務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況。相關(guān)財(cái)產(chǎn)的使用和管理情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計(jì),做出評(píng)價(jià),提出審計(jì)問題及整改建議8條,在一定程度上加強(qiáng)了公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理,特別公司會(huì)員會(huì)費(fèi)管理,規(guī)范了工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支核算管理,對(duì)公司工會(huì)有關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用。
(2)2月份接受公司工會(huì)委托,開展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計(jì),提出審計(jì)建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。
4.專項(xiàng)審計(jì):
(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)是公司對(duì)大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性,驗(yàn)證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性、準(zhǔn)確性,并作出評(píng)價(jià),提出審計(jì)建議3條并督促被審計(jì)部門整改反饋,經(jīng)過審計(jì),對(duì)公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收管理辦法起到完善作用,同時(shí),加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性。
(2)開展合同搜查審計(jì),提出監(jiān)察建議2條,促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細(xì)則》的更新和完善。
(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。
5.工程項(xiàng)目審計(jì):根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示》的批復(fù)意見,開展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作,主要對(duì)項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性。工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況,工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合____審計(jì):
(1)3月份配合____監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計(jì)工作,通過實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn),吸取云峰公司做得好的方面,在日常審計(jì)監(jiān)督中,靈活應(yīng)用。
(2)干部離任審計(jì),配合____完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、招投標(biāo)監(jiān)督情況,物資采購、工程項(xiàng)目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢價(jià)及監(jiān)督情況
1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。
2.對(duì)特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場(chǎng)詢價(jià)監(jiān)督,積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批,其價(jià)格均由經(jīng)營管理部邀請(qǐng)三家以上客戶參與報(bào)價(jià),招開評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo),按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo),黨委工作部對(duì)其過程進(jìn)行全面監(jiān)督。
4.__年_月_日至__11月_日間,共參與公司物資采購、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng),除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項(xiàng)目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。
三、工作經(jīng)驗(yàn)
1.通過內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)內(nèi)部管理。
全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),提出審計(jì)意見28條,均得到了有效的整改和反饋,促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。
2.通過內(nèi)部審計(jì),規(guī)范資金使用。
全年公司開展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作,確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及__集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作。
3.通過內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。
通過內(nèi)審工作的開展,對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問題,相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進(jìn)一步提高。
2.對(duì)過程審計(jì)的力度還不夠。需要加強(qiáng)過程審計(jì)的力度。
3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,保證審計(jì)的公正性和客觀性。
下一年工作要點(diǎn):
下一年主要從以下幾個(gè)方面開展工作:
一、按季度開展貨幣資金審計(jì)。
二、開展存貨審計(jì)。(半年一次)
三、開展工程建設(shè)審計(jì)。
四、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì)。(根據(jù)實(shí)際情況)
五、加強(qiáng)過程審計(jì),對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。
六、配合____監(jiān)審部臨時(shí)安排的審計(jì)工作。
公司審計(jì)工作總結(jié)范文(三)
_____集團(tuán)公司審計(jì)部自20__年8月成立以來,在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持以黨的___精神為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,開展各項(xiàng)審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績(jī)?,F(xiàn)將20__年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)
審計(jì)部從成立之日起,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的__大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績(jī)。
二、明確工作目標(biāo),確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計(jì)法律法規(guī),規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)工作效率。要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以物資采購、基建項(xiàng)目、中期債、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平。
三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù)
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20__年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過全體審計(jì)人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī)。
(一)開展財(cái)務(wù)大檢查,提高財(cái)務(wù)管理水平
審計(jì)部20__年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問題,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟(jì)效益。
(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序
審計(jì)部20__年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫”的存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項(xiàng)審計(jì),推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展
審計(jì)部在20__年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,一是10月份配合主管部門對(duì)公司進(jìn)行檢查,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì)、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜。二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí)。三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,取得實(shí)際成效。
四、存在的不足問題
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),取得了較好的成績(jī)。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,審計(jì)工作效率仍待提高。二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位。三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開展。四是制度建設(shè)還不夠健全完善。五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
五、20__年工作計(jì)劃
(一)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性
審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。通過這些工作,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作
審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實(shí)守信、規(guī)范會(huì)計(jì)核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,使記賬、算賬、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對(duì)各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績(jī)考核,提高下屬公司工作積極性
審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績(jī)考核。通過審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績(jī),按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水平
審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進(jìn)依法審計(jì)、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
公司審計(jì)工作總結(jié)范文(四)
__年我局內(nèi)部審計(jì)工作在省局___的指導(dǎo)下,在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下,用心貫徹黨的_____精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求,按照省局有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神,遵循查錯(cuò)糾弊,維護(hù)法紀(jì),促進(jìn)管理的宗旨,用心引導(dǎo)本局內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮用心的作用,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度,建立健全崗位職責(zé)制和內(nèi)部檢查制度,確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項(xiàng)目”兩項(xiàng)必審,全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、堅(jiān)持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)方針,透過經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),不僅僅到達(dá)了客觀評(píng)價(jià)縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績(jī),確保國有資產(chǎn)和資金不流失,也為局黨組考核和任用干部帶給了參考依據(jù)。
重視專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,加強(qiáng)大宗資產(chǎn)采購比價(jià)審計(jì)、加強(qiáng)內(nèi)控制度評(píng)審,取得了較好成績(jī)。按照年初制定的工作目標(biāo),在__年度帶領(lǐng)內(nèi)審工作組,利用兩個(gè)多月的時(shí)間對(duì)本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場(chǎng)等12個(gè)單位進(jìn)行了內(nèi)部審計(jì)工作。在內(nèi)部審計(jì)工作中,重點(diǎn)注意了嚴(yán)把審計(jì)程序關(guān)。在對(duì)縣區(qū)局進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí),注意審計(jì)項(xiàng)目的立項(xiàng),審前調(diào)查,制定實(shí)施方案,印發(fā)審計(jì)通知書,實(shí)施審計(jì)過程及審計(jì)報(bào)告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計(jì)實(shí)施關(guān)。實(shí)施審計(jì)工作嚴(yán)格按照審計(jì)方案確定的范圍、審計(jì)資料、審計(jì)目標(biāo)進(jìn)行,審計(jì)工作貼合審計(jì)法律、法規(guī)和相關(guān)的審計(jì)準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計(jì)報(bào)告關(guān)。對(duì)檢查結(jié)束后構(gòu)成的審查審計(jì)報(bào)告規(guī)范撰寫,注意與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí),包括被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法、效益的全面事實(shí)和違反規(guī)定和財(cái)政財(cái)務(wù)收支的事實(shí)清楚,審計(jì)報(bào)告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計(jì)工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符。
嚴(yán)把審計(jì)處理關(guān)。注意重點(diǎn)審查審計(jì)揭露問題清楚,數(shù)字確鑿,定性準(zhǔn)確,適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效,處理處罰意見適當(dāng)。嚴(yán)把審計(jì)評(píng)價(jià)及推薦關(guān)。審計(jì)評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的審計(jì)意見,審計(jì)評(píng)價(jià)是否貼合被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的實(shí)際,關(guān)系到被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的利益和榮譽(yù),個(gè)性是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)評(píng)價(jià)要更加謹(jǐn)慎。我們?cè)诠ぷ髦袀€(gè)性注意提出切實(shí)可行的審計(jì)推薦,避免大而化之,方便被審計(jì)單位采納整改。透過上述一系列做法,我局的內(nèi)部審計(jì)工作得到了有效的開展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,防患未然,對(duì)大慶地稅系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理,內(nèi)部審計(jì)工作得到了省局和我局黨組的高度評(píng)價(jià)。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計(jì)、圍繞中心、突出重點(diǎn)、不斷創(chuàng)新”的工作方針,不斷改善工作方法,提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,爭(zhēng)取更好成績(jī)。
公司審計(jì)工作總結(jié)范文(五)
近年來,__供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
__供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃推薦,由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用狀況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。透過有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動(dòng)性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
__供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理潛力開展審計(jì)工作。透過制定和完善審計(jì)制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé),開展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。透過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,透過培育風(fēng)險(xiǎn)文化,營造良好的審計(jì)氛圍。例如,針對(duì)__市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,__供電公司加大工程審計(jì)力度,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。
一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。__供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,__供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上,__供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息,透過系統(tǒng)設(shè)置,構(gòu)成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在理解審計(jì)任務(wù)時(shí),迅速帶給相關(guān)支撐資料。在日常管理中,能夠結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,并為管理決策帶給系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能。
為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,以及被審計(jì)單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題,__供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔,作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí),還建立信息綜合反饋制度,對(duì)歷年審計(jì)提出的意見和推薦的整改善展、措施落實(shí)、整改成效、推薦采納等狀況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外,__供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)職責(zé)考核掛鉤。
透過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,__供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。,該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng),提出各類審計(jì)意見和推薦120余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
__供電公司透過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
__供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是__供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫,透過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,開展了人才培育和儲(chǔ)備工作,大大提升了審計(jì)人員的工作潛力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外,__供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中,對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要好處。
__供電公司還個(gè)性重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,透過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。
此外,__供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集、針對(duì)具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了必須的成效。
第7篇 公司跟蹤審計(jì)工作總結(jié)范文
六安-東石筍公路升級(jí)改造項(xiàng)目于 2023 年由市發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)批準(zhǔn)建設(shè)。本項(xiàng)目位于金安區(qū)境內(nèi),起點(diǎn)位于六舒路口 k0+000 終點(diǎn) 位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn) k42+950.627,路線全長(zhǎng) 42.950.627km。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)速40km/h 的二級(jí)公路, 路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至 12m路面為新建路面, 寬度為9m采用4cmac13細(xì)粒式瀝青混泥土、 5cmac16 粗粒式瀝青混凝土、32cm 水泥穩(wěn)定碎石、20cm 級(jí)配碎石結(jié)構(gòu)層。其 中 1 標(biāo)段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等,2 標(biāo)段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。 2023 年 2 月由金安區(qū)審計(jì)局及建設(shè)單位委托我公司對(duì)該道路建 設(shè)項(xiàng)目了 1、2 標(biāo)段進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù)。在金安區(qū)審計(jì)局的指導(dǎo)和支 持下,我們公司六安-東石筍公路升級(jí)改造工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞 雙方簽訂的《六安 - 東石筍公路升級(jí)改造建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié) 議》 ,根據(jù)國家審計(jì)署、省審計(jì)廳、省財(cái)政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神, 借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn), 切實(shí)地開展了該項(xiàng) 目跟蹤審計(jì)工作。為項(xiàng)目建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān),完成了跟蹤審計(jì) 工作目標(biāo)和任務(wù)?,F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)如下。
一、精心做好跟蹤審計(jì)前的準(zhǔn)備工作
公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《六安-東石筍公路升級(jí)改造工程 項(xiàng)目建設(shè)過程跟蹤審計(jì)方案》 、 《六安-東石筍公路升級(jí)改造工程施工 過程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序、管理手冊(cè)》 。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)造價(jià) 師擔(dān)任項(xiàng)目主審。
二、嚴(yán)格實(shí)施項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作
依據(jù)業(yè)主與我公司簽訂的跟蹤審計(jì)委托合同、 《跟蹤審計(jì)方案》 、 施工合同、財(cái)政部、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》 、 《建設(shè)工程價(jià) 款結(jié)算暫行辦法》 、相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性文件的 要求等,密切配合建設(shè)單位以及項(xiàng)目監(jiān)督組,在合同管理、工程設(shè)計(jì) 變更、工程量的驗(yàn)收、進(jìn)度款支付、工程決算等方面深入細(xì)致,全方 位多角度開拓性地開展跟蹤審計(jì)工作 我公司跟蹤審計(jì)組于 2023 年 2 月份開始進(jìn)駐工程現(xiàn)場(chǎng)開展工作, 首先了解工程現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況,由于工程 2023 年 11 月已開工建設(shè),部 分工程已進(jìn)行施工,例如幫寬路段已開挖 承擔(dān) __ 工程(1)標(biāo)段(包括在 __、__ 行政區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)施 的 __、__ 新建改造建設(shè)項(xiàng)目)的跟蹤審計(jì)及造價(jià)咨詢?nèi)蝿?wù),至今 累計(jì)已完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預(yù)算 (含工程量清 單和標(biāo)底編制)審核 13 項(xiàng),累計(jì)核減金額 10916912.12 元(詳見附 件一) ;完成工程材料、設(shè)備采購價(jià)格審核 33 項(xiàng)(詳見附件二) ;完 成工程結(jié)算審核 3 項(xiàng),累計(jì)核減金額 88796.08 元(詳見附件三) ;完 成工程預(yù)付款、進(jìn)度款審核 10 項(xiàng)。此外,還配合業(yè) 主完成工程簽證 及變更審批項(xiàng)目報(bào)審的造價(jià)估算共 77 項(xiàng); 完成工程變更及簽證審核, 并參加現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量共 41 項(xiàng);參加工程方案優(yōu)化比選,并提出跟蹤審計(jì) 書面意見書 4 項(xiàng);為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價(jià)管理,發(fā)出跟蹤審計(jì)工作 聯(lián)系單共 9 份;參加隱蔽工程驗(yàn)收 78 次。 在進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中,我們始終按照 ___ 公司審計(jì)處和我公
司領(lǐng)導(dǎo)的要求,忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場(chǎng)、務(wù)求實(shí)效,有力地 配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。 盡管工程地點(diǎn)分散, 但每個(gè)工作日我們都安排跟蹤審計(jì)組人員至工程 現(xiàn)場(chǎng),全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng),回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢和 工作要求,并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。跟蹤審計(jì)組人員每周定期參加 各工程的工地例會(huì), 會(huì)上通報(bào)每周的跟蹤審計(jì)情況并提出相關(guān)的意見 和建議,處理造價(jià)問題。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察,參加隱蔽工程驗(yàn) 收,以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查,掌 握詳實(shí)的工程原始資料, 確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、 科學(xué)性。 同時(shí), 我們每月將我方的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào), 虛心接受審 計(jì)處的工作指導(dǎo), 并將審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)對(duì)跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排 及時(shí)向業(yè)主工程分部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào),凝心聚 力,認(rèn)真落實(shí)。
三、 抓重點(diǎn)、 抓主流
針對(duì)工程建設(shè)過程中影響造價(jià)的突出問題, 及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見和解決方法。
__ 工程建設(shè)項(xiàng)目投資大, 工程施工條件復(fù)雜, 不可預(yù)見因素多, 而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完 善因素, 這些都給工程實(shí)施過程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來了 一定的難度。 針對(duì)上述情況, 跟蹤審計(jì)組人員充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì),
通過研究合同及招投標(biāo)文件,及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策,有效地避免了投 資浪費(fèi)。比如 ____ 工程前期的土方回填工作,招標(biāo)時(shí)作為暫列項(xiàng)目 并安排總承包單位中石化二建公司施工, 同時(shí)該施工單位報(bào)送的土方 回填工程預(yù)算金額為 1828.0894 萬元,而我們跟蹤審計(jì)組根據(jù)現(xiàn)行定 額和市場(chǎng)行情以及江蘇省地質(zhì)工程勘察院提供的 《玉帶油庫土方測(cè)量 技術(shù)總結(jié)》提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核,在不考慮下浮的情況下核定金額只 有 799.4370 萬元,為此,跟蹤審計(jì)組及時(shí)將相關(guān)情況報(bào)告給審計(jì)處 和南京工程部, 經(jīng)重新招標(biāo)后確定的工程中標(biāo)價(jià)與我方提供的審核后 金額是相符的、合理的,此舉較大幅度地節(jié)省了工程投資。再如目前 正在進(jìn)行的 __ 工程土方回填施工中,因?yàn)槭枪潭▎蝺r(jià)合同,施工單 位按業(yè)主要求,會(huì)同業(yè)主項(xiàng)目部、業(yè)主紀(jì)檢部門、監(jiān)理單位、跟蹤審 計(jì)單位對(duì)回填區(qū)面積、場(chǎng)地標(biāo)高、淤泥塘面積、淤泥厚度等內(nèi)容進(jìn)行 測(cè)量, 我們發(fā)現(xiàn)參加測(cè)量的各方除施工單位外均無專業(yè)的測(cè)量人員和 設(shè)備,測(cè)量過程無法控制,而且首次的測(cè)量結(jié)果就與江蘇省地質(zhì)工程 勘察院提供的《玉帶油庫土方測(cè)量技術(shù)總結(jié)》提供的數(shù)據(jù)存在較大的 出入,為切實(shí)維護(hù)業(yè)主方利益,跟蹤審計(jì)組實(shí)事求是地將以上情況向 業(yè)主報(bào)告,建議安排第三方專業(yè)測(cè)量單位人員和設(shè)備介入測(cè)量,以保 證測(cè)量結(jié)果的準(zhǔn)確性、合理性。此舉得到管道辦的肯定,目前正在考 慮施行中。 建設(shè)工程施工合同是控制施工過程投資的關(guān)鍵依據(jù),配 套油庫 1 標(biāo)段施工合同剛一簽訂, 跟蹤審計(jì)組就對(duì)合同條款特別是結(jié) 算條款進(jìn)行研究, 針對(duì)合同中存在的一些問題和對(duì)業(yè)主不利的因素及 時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行了匯報(bào),并提出相應(yīng)的意見和建議。如合同中新增和
變更工程的結(jié)算按現(xiàn)行定額和材料指導(dǎo)價(jià)土建下浮 6%,安裝(不含 乙供主材) 下浮 10%的方式進(jìn)行, 就與投標(biāo)時(shí)施工單位承諾的新增和 變更工程造價(jià)按現(xiàn)行定額和材料指導(dǎo)價(jià)計(jì)價(jià)、土建與安裝(含乙供主 材)均下浮 10.2%的結(jié)算方式不符,因此我們建議另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議 對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行明確。針對(duì)合同文件組成之一的施工單位投標(biāo)報(bào)價(jià) 書, 其工程量清單報(bào)價(jià)分析表上只有清單單價(jià)組成而沒有相應(yīng)定額子 目?jī)r(jià)格和組成的情況,我們也充分認(rèn)識(shí)到這是一把雙刃劍,將會(huì)給清 單下相應(yīng)子目因施工工序增加和減少而造成的結(jié)算費(fèi)用調(diào)整帶來困 難,這一點(diǎn)我們也向業(yè)主做了匯報(bào),并在全過程跟蹤審計(jì)工作中做好 詳細(xì)記錄和留存影像資料, 以便在結(jié)算時(shí)維護(hù)業(yè)主方利益, 趨利避害。 在 ___ 的施工上,跟蹤審計(jì)組參加了輸油管道每次由大開挖施 工改為定向鉆或頂管施工的方案比選優(yōu)化討論, 并出具跟蹤審計(jì)意見 說明書。 我們認(rèn)為改為定向鉆施工的工程單價(jià)不應(yīng)按施工單位報(bào)的投 標(biāo)限價(jià) 1020 元/米,而應(yīng)按施工單位的投標(biāo)報(bào)價(jià) 996.9 元/米,并在每 次的跟蹤審計(jì)意見說明書特別注明。 在應(yīng)施工單位要求對(duì)管道線路施 工中因地形變化而增加的魚塘、水塘穿越段水面進(jìn)行計(jì)量時(shí),特別提 醒業(yè)主項(xiàng)目部和監(jiān)理也要注意對(duì)沿線減少的魚塘、 水塘穿越段水面進(jìn) 行記錄和安排施工單位進(jìn)行確認(rèn),以便在結(jié)算時(shí)調(diào)整。 三、實(shí)現(xiàn)控制工程造價(jià)和監(jiān)督建設(shè)行為兩條工作主線齊頭并進(jìn), 扎實(shí)有效地配合業(yè)主開展工程項(xiàng)目管理和投資控制工作。 工程造價(jià)的 控制與工程建設(shè)的方方面面休戚相關(guān), 按照 ___ 公司審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)“關(guān) 注工程造價(jià)控制與重視建設(shè)行為監(jiān)督并重”的指示精神,跟蹤審計(jì)組
在為業(yè)主提供造價(jià)咨詢和管理服務(wù)的同時(shí), 還注重結(jié)合造價(jià)控制對(duì)參 建各方的工作情況進(jìn)行監(jiān)督。將兩者有機(jī)結(jié)合起來,不斷提出合理化 建議,使之相得益彰,相互促進(jìn),良性發(fā)展,是我們的有效做法。在 __ 工程建設(shè)中, 油罐基礎(chǔ)樁基形式由原設(shè)計(jì)的 cfg 混凝土樁變更為 管樁后,造價(jià)應(yīng)降低 100 多萬元,而施工單位在最初的工程聯(lián)系單中 提出工程變更后造價(jià)不變、 等價(jià)替換的要求, 跟蹤審計(jì)組發(fā)現(xiàn)情況后, 及時(shí)主動(dòng)地向業(yè)主進(jìn)行了情況說明。針對(duì)樁基形式變更、樁間挖土取 消、砂石墊層回填量減少等致使工程造價(jià)大幅降低的情況,施工單位 遲遲不辦理或是完善相關(guān)的變更手續(xù), 而且減少的工程量的現(xiàn)場(chǎng)核定 工作也未做,為落實(shí)監(jiān)督責(zé)任,我們專門以《跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單》 形式,將因變更而減少或取消的具體施工內(nèi)容、以及降低造價(jià)合計(jì)約 200 多萬元的情況及時(shí)對(duì)工程分部和項(xiàng)目部進(jìn)行提醒, 并向業(yè)主建議, 施工單位如不辦理或完善手續(xù)則可直接函告, 以作為在結(jié)算中核減的 依據(jù)。客觀的說,各在建工程都或多或少地存在一些施工單位擅自 變更工序做法和降低工程使用材料(特別是砂石材 料 ) 質(zhì) 量 等 級(jí) 的現(xiàn)象,跟蹤審計(jì)組在現(xiàn)場(chǎng)跟蹤過程中對(duì)此尤為關(guān) 注,并隨時(shí)將發(fā)現(xiàn)的此類情況反饋給業(yè)主項(xiàng)目部,及時(shí)進(jìn)行糾正。對(duì) 于已經(jīng)完成施工且對(duì)工程質(zhì)量影響不大的,則建議業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行詳 細(xì)記錄 , 以 便 于 在 結(jié) 算 時(shí) 扣 減 。 比 如 在 諫 壁 油 庫 施 工 中 , 綜 合 樓 、 變 電所墻體抹灰的部分工藝與設(shè)計(jì)及規(guī)范不相符, 而且變電所地面施工也未按設(shè)計(jì)要求鋪貼 40 厚 《 計(jì) 作聯(lián)系單》 提醒業(yè) 主注意,并同業(yè)主項(xiàng)目部和監(jiān)理進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn),建議業(yè)主及監(jiān)理對(duì)
相關(guān)施工情況進(jìn)行詳細(xì)記錄和留存相應(yīng)的影像資料, 以便于在結(jié)算時(shí) 進(jìn)行調(diào)整。在做好造價(jià)工作的同時(shí),跟蹤審計(jì)組人員還注重發(fā)揮技術(shù) 管理上的優(yōu)勢(shì),在施工現(xiàn)場(chǎng)跟蹤過程中,對(duì)施工質(zhì)量、安全、進(jìn)度等 情況進(jìn)行監(jiān)督,并將發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見及時(shí)反映給業(yè)主。如棲霞 油庫 6kv 變配電所一層結(jié)構(gòu)施工時(shí),跟蹤審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)其支架的搭 設(shè)極不符合規(guī)范,缺少立桿、剪刀撐、掃地桿,部分支撐鋼管和扣件 松動(dòng),墊木不合理等,存在重大安全隱患,我們及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的這些問 題反饋給業(yè)主項(xiàng)目部和安全員,經(jīng)施工單位整改后消除了隱 患。 四 、堅(jiān) 持 原 則 ,排 除 干 擾 ,克 服 困 難 ,歷 盡 所 能 , 在 提 供 造 價(jià)咨詢和管理服務(wù)活動(dòng)中努力實(shí)現(xiàn)業(yè)主方利益的最 大 化 跟蹤審計(jì)人員作為省公司投放在工程項(xiàng)目上控制工程造價(jià)的尖 刀利刃,深感責(zé)任重大。我們時(shí)刻堅(jiān)持業(yè)主利益最大化的思想,根據(jù)合同文 件、投標(biāo)報(bào)價(jià)文件、計(jì)價(jià)規(guī)范以及實(shí)際發(fā)生情況,客觀、公正、合理 地進(jìn)行造價(jià)審核。 在諫壁 ____ 工程簽證報(bào)審時(shí),我們決定對(duì)其中我們理解應(yīng)
含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計(jì)取, 盡管由此產(chǎn)生了
多次爭(zhēng)議,但我們堅(jiān)持原則,維護(hù)了業(yè)主的利益。在棲霞油庫簽證報(bào) 審中,我們對(duì)其中的消防泵樓及水罐基礎(chǔ)基坑支護(hù)及排水,場(chǎng)地消防 水管道和電纜溝 施 工 破 除 混 凝 土 路 面 等 簽 證 內(nèi) 容 都 建 議 業(yè) 主 項(xiàng) 目 部 不 予 確 認(rèn) , 并向施工單位說明了相關(guān)依據(jù)。實(shí) 現(xiàn)業(yè)主方利益最大化,還需要跟蹤審計(jì)組加強(qiáng)與業(yè)主項(xiàng)目部的溝通, 爭(zhēng)取業(yè)主方在選擇施工方案時(shí)能夠重視跟蹤審計(jì)對(duì)方案的經(jīng)濟(jì)分析 意見,做好事前控制工作,這點(diǎn)以前做得不夠,也留 下 了 一 些 遺 憾 。 如__
油庫后山的開山放坡施工, 二次放坡結(jié)束時(shí),跟蹤審計(jì)人員建議隨即對(duì)坡 面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施,但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn) 坡面失穩(wěn),準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工,而目前山間的管線施工、山下的油罐 和管線施工均已完成,且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑 坡,在這種情況下進(jìn)行 支 護(hù) 施 工 ,勢(shì) 必 造 成 施 工 難 度 增 加 且 工 程 費(fèi) 用 和 措 施 費(fèi) 用 都 會(huì) 大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時(shí)的 建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油 泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好,而進(jìn)行深挖回填砂石處 理,造成工程造價(jià)增加合 計(jì)至少在 100 萬以上,但是否經(jīng)過各方科 學(xué)論證、方案比較,是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案,不得 而知。以后在處理上述較大變更的問題上,我們也建議業(yè)主能夠先組 織代表技術(shù)方面的設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位,代表經(jīng)濟(jì)方面的跟蹤審計(jì)單位, 代表施工方面的工程承包單位,共同協(xié)商,集思廣益,優(yōu)選出技術(shù)可 行、經(jīng)濟(jì)合理的處理方案。 “問渠那得清如許,為有源頭活水來”。我們跟 蹤審計(jì)工作一年來能夠開展得有聲有色,得益于 ___ 公司審計(jì)處的熱情 指導(dǎo),得益于 ___ 公司管道辦、各工程分部、項(xiàng)目部的密切配合,得 益于我公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和跟蹤審計(jì)組全體人員的勤奮努力。今 后,我們將繼續(xù)在審計(jì)處的指導(dǎo)下,加強(qiáng)工作的主動(dòng)性、創(chuàng)造性,進(jìn)一步提 高跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量與水平,全心全意為業(yè)主做好造價(jià)咨詢服務(wù)。
第8篇 2023年電力公司審計(jì)部工作總結(jié)
我們總公司現(xiàn)有職工___人、農(nóng)電工___人。公司下設(shè)__個(gè)供電所、__個(gè)電工組,轄有___千伏變電站2座、110千伏變電站_座、35千伏變電站___座,主變總?cè)萘窟_(dá)到1__萬千伏安。~年公司完成售電量1___億千瓦時(shí),主副業(yè)銷售收入突破__億元,~年,被山東省電力集團(tuán)公司確定為全省售電量在8億千瓦時(shí)以上縣供電企業(yè)綜合標(biāo)桿和資產(chǎn)運(yùn)營、發(fā)展?jié)摿蓚€(gè)標(biāo)桿單位。
近年來,我們總公司審計(jì)部在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和內(nèi)審協(xié)會(huì)的指導(dǎo)幫助下,不斷完善內(nèi)部審計(jì)體系,建立適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的審計(jì)工作機(jī)制,結(jié)合電力體制改革的新形勢(shì),突出工作重點(diǎn),抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì);進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、各類工程與合同、財(cái)務(wù)預(yù)決算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì);通過加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè),推動(dòng)了內(nèi)部審計(jì)工作不斷提質(zhì)提速,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)“促進(jìn)管理,提高效益”的職能作用。~年以來,我們通過審計(jì)直接和間接為企業(yè)節(jié)約資金____萬元,其中實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的項(xiàng)目資金占__%以上,為公司總體經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供了強(qiáng)有力的支撐。~年先后榮獲“__市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位”和“全省~年度做出突出貢獻(xiàn)和創(chuàng)造新經(jīng)驗(yàn)內(nèi)審機(jī)構(gòu)”等榮譽(yù)稱號(hào)。
一、加大投入,優(yōu)化配置,為審計(jì)信息化建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)
公司黨委始終高度重視內(nèi)部審計(jì)工作,并順應(yīng)新形勢(shì)下審計(jì)工作信息化和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電算化發(fā)展的要求,將信息化建設(shè)提上了重要議事日程,從人員配備和軟硬件建設(shè)上給予大力支持。
一是建立復(fù)合型的審計(jì)隊(duì)伍。公司不斷優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu),為我們審計(jì)部組建了一支既精通計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù),又通曉審計(jì)業(yè)務(wù),能夠勝任硬件維護(hù)、軟件開發(fā)、程序設(shè)計(jì)的復(fù)合型人員隊(duì)伍。目前,審計(jì)部擁有工程審計(jì)骨干2名,高級(jí)財(cái)審人員2名,計(jì)算機(jī)骨干3名,為開展計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)提供了人才保障。
二是配置先進(jìn)實(shí)用的硬件設(shè)備。工欲善其事,必先利其器。公司為審計(jì)部每人配備了一臺(tái)微機(jī),并購置了打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、全自動(dòng)測(cè)距儀、掃描儀等設(shè)備。為方便內(nèi)審人員實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),還專門為審計(jì)部配備了筆記本電腦,為內(nèi)審人員利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)提供了硬件支撐。
三是努力提升整體的計(jì)算機(jī)應(yīng)用技能。我們采取“全員培訓(xùn),重點(diǎn)培養(yǎng)”的方式,堅(jiān)持理論學(xué)習(xí)和實(shí)踐運(yùn)用相結(jié)合。首先抓好計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)應(yīng)用的全員培訓(xùn)。通過開展經(jīng)常性的專業(yè)培訓(xùn)、實(shí)務(wù)研究、經(jīng)驗(yàn)交流等活動(dòng),為內(nèi)審人員講解計(jì)算機(jī)知識(shí)和解答實(shí)際工作中遇到的一些疑難問題,切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)審人員的計(jì)算機(jī)操作技能。目前審計(jì)部所有內(nèi)審人員都通過了國家電網(wǎng)公司考試,取得了a級(jí)證書。其次是對(duì)計(jì)算機(jī)骨干實(shí)行重點(diǎn)培養(yǎng)。我們開展每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都至少配備1名高級(jí)財(cái)審人員和1名計(jì)算機(jī)骨干,實(shí)行優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),解決審計(jì)實(shí)踐中遇到的問題,并將工作中遇到的一些難點(diǎn)、需求進(jìn)行技術(shù)攻關(guān),為開發(fā)審計(jì)軟件、實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)奠定基礎(chǔ)。
二、整合資源,探索創(chuàng)新,在計(jì)算機(jī)審計(jì)和審計(jì)信息管理方面實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)突破
近年來,我們__市電業(yè)總公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要,先后建設(shè)了辦公自動(dòng)化、調(diào)度管理系統(tǒng)、配網(wǎng)自動(dòng)化系統(tǒng)、營銷管理系統(tǒng)、計(jì)劃管理系統(tǒng)、95598服務(wù)系統(tǒng)、視頻會(huì)議系統(tǒng)和gps綜合管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)過程的自動(dòng)化和管理方式的現(xiàn)代化,為審計(jì)信息化管理提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時(shí)針對(duì)各管理信息化系統(tǒng)相對(duì)孤立,數(shù)據(jù)存儲(chǔ)分散的實(shí)際,大膽探索,通過整合現(xiàn)有資源,建成了對(duì)公司所有經(jīng)營業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)管理、控制、查詢、監(jiān)督功能為一體的共享平臺(tái),實(shí)現(xiàn)了各類信息傳輸、存儲(chǔ)、處理的自動(dòng)化,從而形成了公司內(nèi)部審計(jì)信息的快速通道,先后建立了“新產(chǎn)品信息庫”、“材料、設(shè)備價(jià)格信息庫”、“工程造價(jià)與質(zhì)量信息數(shù)據(jù)庫”、“人才資源信息庫”、“會(huì)計(jì)憑證及帳表庫”等信息庫。同時(shí),我們初步建設(shè)了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、部門和財(cái)務(wù)信息及電子數(shù)據(jù)的密切跟蹤系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了審計(jì)方式從單一的事后審計(jì)向事中與事前審計(jì)相結(jié)合轉(zhuǎn)變,從單一的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)向現(xiàn)場(chǎng)與遠(yuǎn)程審計(jì)相結(jié)合的轉(zhuǎn)變,從單一的靜態(tài)審計(jì)向靜態(tài)審計(jì)與動(dòng)態(tài)審計(jì)相結(jié)合的轉(zhuǎn)變,在加強(qiáng)干部管理、促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)企業(yè)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面均發(fā)揮出了重要的作用。
第9篇 公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終工作總結(jié)范文
這是關(guān)于公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終工作總結(jié)范文,由小編輯收集整理,希望可以幫助到您!
時(shí)光過的飛快,20__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在20__年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!
20__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
一、20__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
20__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20__年及20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的 2023年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
(二)審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門20__年__月__日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題
20__年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
20__年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實(shí)際,開創(chuàng)工作,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
第10篇 公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本
審計(jì)是由國家授權(quán)或接受委托的專職機(jī)構(gòu)和人員。下面是小編為您精心整理的公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本。
公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本1
時(shí)光過得飛快,20__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在20__年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!
20__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
一、20__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。
20__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20__年及20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策。
充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了__物流公司、__運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予__物流公司、__運(yùn)輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計(jì)__萬元、營業(yè)稅__萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20__年度__物流公司、__運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
(二)審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為XX年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)。
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門20__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題
20__年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
20__年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實(shí)際,開創(chuàng)工作,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
20__年,我們公司財(cái)務(wù)審計(jì)部高舉承接與創(chuàng)新大旗,進(jìn)一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識(shí),依法履行審計(jì)職責(zé),努力提高審計(jì)質(zhì)量和工作水平,在創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。
公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本2
我于20__年借調(diào)至分銀行從事審計(jì)工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)將在分銀行借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實(shí)際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想,進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切體會(huì)到,審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計(jì)工作能力和水平,提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來,參加了分銀行系統(tǒng)內(nèi)的物資專項(xiàng)審計(jì),每一項(xiàng)審計(jì)工作,不僅學(xué)到了不少知識(shí),也積累了不少經(jīng)驗(yàn),對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作,使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識(shí),在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足,如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等,造成審計(jì)工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本3
一年來,在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)審計(jì)部門的正確指導(dǎo)下,緊緊圍繞市委、政府各項(xiàng)工作重心,以促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計(jì)監(jiān)督的第一要?jiǎng)?wù),堅(jiān)持廉潔從審。在全體審計(jì)干部的共同努力下,圓滿完成了今年市委、政府和上級(jí)審計(jì)部門交辦的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)?,F(xiàn)將一年來的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅(jiān)定性,一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)市委擴(kuò)大會(huì)議精神以及市委、市政府年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作。通過學(xué)習(xí),增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦。
同時(shí),還注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)__審計(jì)系統(tǒng)、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查。通過學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,理想信念更加堅(jiān)定,審計(jì)工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)
自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),牢記“兩個(gè)務(wù)必”,自覺地與市委、政府保持高度一致,不說不該說的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅(jiān)持誠實(shí)做人,踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自己的角色定位,自覺地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
三、依法審計(jì),求真務(wù)實(shí)
在審計(jì)工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正,對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計(jì)一線,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問題和困難,幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);二是,對(duì)一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研、了解,掌握第一手資料;同時(shí),能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神
另外,對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,因此,我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會(huì)盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審
作為一名審計(jì)工作者,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等精神,始終對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng),能夠自覺地加強(qiáng)黨性、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí),不斷加強(qiáng)世界觀、人生觀、價(jià)值觀的改造,堅(jiān)持立黨為公、執(zhí)政為民,做到權(quán)為民所用,情為民所系;堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策,恪守審計(jì)的職業(yè)道德,時(shí)時(shí)刻刻用一個(gè)共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵(lì)。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計(jì)工作和反腐倡廉工作,進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識(shí),增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
五、今后努力的方向
加強(qiáng)學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力,不斷提高審計(jì)質(zhì)量,把審計(jì)工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題,提出科學(xué)可行的審計(jì)建議,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,為我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展保駕護(hù)航,充分發(fā)揮審計(jì)在構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中的作用。
公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本4
在過去的20__年的工作中,我在區(qū)委、區(qū)政府和局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實(shí),工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)
培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識(shí),在實(shí)際工作中端正思想,堅(jiān)定信念,牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績(jī)
在日常工作中,我深切地體會(huì)到,審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對(duì)今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計(jì)工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計(jì)人員,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí),與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識(shí)與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識(shí)和精通的審計(jì)專業(yè)知識(shí),還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績(jī)。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
兩年來,為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢(shì)的需要,進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,我不僅參與制定了各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度,并參與指導(dǎo)完善了多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場(chǎng)交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)政決算審計(jì)、街道辦事處書記、主任和統(tǒng)計(jì)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計(jì)和街道辦事處財(cái)務(wù)收支審計(jì)等幾項(xiàng)審計(jì)任務(wù);和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的財(cái)務(wù)收支等共計(jì)七項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。并針對(duì)財(cái)務(wù)管理等方面存在的問題提出合理化建議:
1.開拓思路,積極探索,牢固樹立“精品工程”意識(shí)。工作中嚴(yán)格依照法定的審計(jì)程序,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計(jì)規(guī)范和準(zhǔn)則,嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新工作思路,探索工作方法,積極開展計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì),有步驟有計(jì)劃有重點(diǎn)的開展工作。從審計(jì)方案的制訂、審計(jì)實(shí)施過程的操作、審計(jì)證據(jù)的取得、審計(jì)報(bào)告的編寫、審計(jì)結(jié)論文書的草擬到審計(jì)決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān),并定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)進(jìn)展情況,并與上級(jí)及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享,確保高效率、高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù)。
2.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、確保質(zhì)量,著重控制審計(jì)環(huán)節(jié)總體規(guī)劃。為實(shí)現(xiàn)市局提出的的審計(jì)信息化建設(shè)工作目標(biāo),探索計(jì)算機(jī)審計(jì)的新路子、新方法,我對(duì)審前準(zhǔn)備、編制審計(jì)實(shí)施方案、出具審計(jì)報(bào)告、檢查審計(jì)結(jié)論等審計(jì)工作每個(gè)環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確。今年我在財(cái)政、計(jì)生、地稅等項(xiàng)目的審計(jì)中運(yùn)用了計(jì)算機(jī)審計(jì),有效縮短了審計(jì)周期,提高了工作效率,為順利開展審計(jì)工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。注重分析,審計(jì)評(píng)價(jià)既是具體審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的集中體現(xiàn),又是對(duì)審計(jì)工作質(zhì)量的檢閱,著重評(píng)價(jià)人的因素對(duì)于相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響,不但事關(guān)被審計(jì)人的利益,而且關(guān)系到部門利益和黨的干部政策。因此,我本著慎重、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計(jì)人任職期間范圍履行職責(zé)的情況,對(duì)已經(jīng)收集到的證據(jù),緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行分析,歸納總結(jié),做出實(shí)事求是、客觀公正的評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)時(shí),依照審計(jì)規(guī)范評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法規(guī)定的評(píng)價(jià)內(nèi)容做出評(píng)價(jià)建議,提出審計(jì)意見。不對(duì)審計(jì)過程中未涉及的事項(xiàng),不對(duì)證據(jù)不足、評(píng)價(jià)依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
3.注重審計(jì)調(diào)查研究。通過審計(jì)調(diào)查,揭示問題,分析原因,提出在體制改革,完善制度,加強(qiáng)管理,健全機(jī)制等方面的建議,為黨政領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。
4.努力學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù),做好領(lǐng)導(dǎo)助手。在審計(jì)局工作的日子里,我深刻認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作性質(zhì)的重要性,都同樣需要認(rèn)真、細(xì)致、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關(guān),把廉政作為對(duì)自己的基本要求,堅(jiān)決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定,筑牢拒腐防變思想防線。平時(shí)能夠虛心向身邊的同事及前輩請(qǐng)教,做到多看、多問、多思考,努力使自己在最短的時(shí)間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對(duì)工作積極主動(dòng),嚴(yán)格把關(guān),一絲不茍,努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作。在繁多的工作中,分清主次,科學(xué)安排,按時(shí)、按質(zhì)、按量完成任務(wù),同時(shí)配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫作和文件、信息報(bào)送工作。
四、存在的問題及明年發(fā)展方向
通過這一的年工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識(shí),強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。回顧這一年來的工作成績(jī),是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果,是同事們共同努力的結(jié)果,在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。在今后的工作中,我會(huì)誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議,恪盡職守。同時(shí),發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
公司財(cái)務(wù)審計(jì)的工作總結(jié)范本5
工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過程控制當(dāng)中,是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位,為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口,是一個(gè)涵蓋專業(yè)知識(shí)非常廣的工作,又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作,同時(shí)專業(yè)性很強(qiáng),要求具有高度的責(zé)任心與使命感,準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本,完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過程管理,才能準(zhǔn)確無誤的完成各類款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來說必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神,因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)部人員缺省,我感覺壓力非常大,既要做到準(zhǔn)確無誤,又要維持各專業(yè)間及總價(jià)控制的平衡,是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下,我做到了兢兢業(yè)業(yè),恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié):
一、工作紀(jì)律方面
1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù),尊敬領(lǐng)導(dǎo),與同事團(tuán)結(jié)互助,儀表端莊,舉止文明。
2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。
3.遵守國家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4.尊重他人,在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性,不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng),不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來。
6.慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息,不利用機(jī)密信息謀取私利,在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排,配合、支持其他專業(yè)人員,協(xié)調(diào)一致。
8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí),以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有
1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作,做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。
2.參與招標(biāo)方面工作,準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià),為招標(biāo)提供依據(jù),做到公平、公正,合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本,并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。
3.參與起草及審批合同,維持平等、自愿、公平、誠實(shí)守信四個(gè)原則。
4.工程款審核工作,按照合同條款,對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān),為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。
5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單,做到真實(shí)、有效。
6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。
三、預(yù)算工作方面
主要完成有:__物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算,為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中,能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng),通過公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容,使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí),團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
四、工作不足方面
1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切,業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn),自己掌握的東西不夠全面具體,欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí),學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。
今后,我會(huì)提前做好工作計(jì)劃,變被動(dòng)為主動(dòng),努力管好自己,認(rèn)真學(xué)習(xí),積極交流,并將各項(xiàng)工作做得更好。
1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度,進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感,更嚴(yán)格的要求自己。
2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排,認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容,努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。
3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專業(yè)知識(shí),使自己的工作能力不斷提高,對(duì)于工作中存在的一些重要問題,及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),使問題能夠及時(shí)有效的解決。
五、20__年工作計(jì)劃
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾,二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期,各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來,因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作:
1、收集好相關(guān)資料,參加竣工圖審核,對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。
2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān),工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。
3、各分包項(xiàng)目的分類決算。
回顧過去,展望未來,總結(jié)得失,不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛,審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取,完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
看著日歷一頁翻過一頁,感嘆時(shí)間過得真快,轉(zhuǎn)眼我在工程審計(jì)部工作的第六個(gè)年頭已在不知不覺間到了總結(jié)的尾聲,在此之際,我就這一年以來的工作做一下認(rèn)真的總結(jié)??傮w來說,我的20__年,工作具有十分挑戰(zhàn),是成長(zhǎng)較為突破的一年!充實(shí)而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專業(yè)知識(shí)及操作技能得到了不小的提高,良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂,在遇到難題時(shí),不再一籌莫展,而是學(xué)會(huì)了接受和適應(yīng),想辦法去解決問題,竟慢慢發(fā)現(xiàn),原來換位思考是如此簡(jiǎn)單而又神奇的東西,當(dāng)你感到快樂時(shí),工作也就很自然的成為你生命的一部分。當(dāng)你熱愛一份工作時(shí),你會(huì)完全投入,工作的激情也會(huì)讓你更有效率地完成整個(gè)計(jì)劃。我欣喜于自己小小的變化的同時(shí)也更加熱愛我的工作。
這一年來,我先后參加了__煤炭公司的離任審計(jì),市信用聯(lián)社、__武威公司、__長(zhǎng)灘等專項(xiàng)審計(jì),20__年度年報(bào)審計(jì)工作及__公司的合并審計(jì)工作,企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項(xiàng)目記載著我一步一步成長(zhǎng)的軌跡,每一個(gè)項(xiàng)目都使我積累了一定的獨(dú)立審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。跟以前年度比較,雖然工作中仍然會(huì)遇到難題,但不同的是我面對(duì)難題的態(tài)度,我始終相信保持一份向上的進(jìn)取的心態(tài),任何難題都可迎刃而解。
在工作中,我嚴(yán)格按照審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定和所里制定的審計(jì)手冊(cè)的要求執(zhí)行,保持著認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)與虛心上進(jìn)的工作態(tài)度,同時(shí)也注重與客戶的溝通、交流,把握自己應(yīng)有的謹(jǐn)慎和責(zé)任,力爭(zhēng)為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展,社會(huì)公眾對(duì)審計(jì)質(zhì)量的要求越來越高,新的理論知識(shí)也在不斷的變化和完善,社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。我深深地意識(shí)到要作為一名優(yōu)秀的審計(jì)人員,能融入不斷進(jìn)步的社會(huì)潮流中,必須不斷地提高自己的業(yè)務(wù)水平,提高自身的專業(yè)分析與判斷能力,培養(yǎng)和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累,工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高,充實(shí)自己專業(yè)知識(shí)的同時(shí)也為以后的工作打下更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
總的來說,我從事審計(jì)工作時(shí)間仍然較短,經(jīng)驗(yàn)也有所不足,雖然在同事的幫助下完成了一定的工作,但無論在理論還是實(shí)際方面都有所欠缺,所以在項(xiàng)目操作上還不足以成為一名更專業(yè)的審計(jì)人員。
因此,在以后的工作中,我會(huì)更加努力,爭(zhēng)取做一名更加優(yōu)秀的審計(jì)人員。
下面我想來表達(dá)一下我今年年終審計(jì)中遇到的問題和還應(yīng)該繼續(xù)學(xué)習(xí)的方向:
1、今年年報(bào)審計(jì)高所長(zhǎng)給予了我一個(gè)很重要的角色,“現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人”顧名思義,它的意思就是在項(xiàng)目經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開導(dǎo)工作,編制、組織項(xiàng)目組成員合理安排、科學(xué)引導(dǎo)、順利完成審計(jì)工作的各項(xiàng)任務(wù),協(xié)同項(xiàng)目經(jīng)理完成預(yù)計(jì)的計(jì)劃,與被審單位進(jìn)行溝通,推進(jìn)審計(jì)按照預(yù)期的時(shí)間進(jìn)行工作等;這個(gè)安排是我第一次,真的是第一次,我馬上緊張起來,不知道我能否勝任......緊接著各種項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)開始了,通過會(huì)議我找到工作的方向和中心,但是緊張的心情一直沒平復(fù)過,領(lǐng)導(dǎo)看出了我的心思,找我談話,開解我,告訴我說用責(zé)任心做好,不要有壓力,把壓力變成動(dòng)力,霎時(shí)間我心情舒緩了,我知道領(lǐng)導(dǎo)給我的是關(guān)懷,更是給予我期望。
2、時(shí)間轉(zhuǎn)眼到了預(yù)審,我按照現(xiàn)有的思路開始整理著我的工作,合理掌握著時(shí)間進(jìn)度,安排項(xiàng)目組成員緊張的工作著;一天接著一天過去,一家接著一家走過,我的工作雖然完成的不是最好的,但還好沒出任何毗盧,就這樣來到了終審,真正的問題來了......企業(yè)賬務(wù)處理基本完結(jié),我們需要的是收口的工作,但是由于我工作的疏忽,忘記了給項(xiàng)目組成員應(yīng)有的檢查,底稿的復(fù)核,工作的督促,細(xì)節(jié)的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來,我非常遺憾,我沒有完成好領(lǐng)導(dǎo)交代的工作,我的失誤,我的復(fù)核不到位,導(dǎo)致了底稿完成情況的落后,報(bào)告出具但是底稿遲遲交不出來,這點(diǎn)是我覺得最大的失誤。
3、當(dāng)然也不是所有的失誤都是錯(cuò)誤的,它相反也是進(jìn)步的根基,我明白了今后如果再讓我當(dāng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人我更應(yīng)該做到的是什么。在年審期間,張哥給了我最大的幫助:如何開展工作,如何項(xiàng)目組成員分工,工作重心放在哪里等等。
我有那么那么多自己堅(jiān)持不下去的理由,是張哥耐心的講解我工作上的遺漏,業(yè)務(wù)方面知識(shí)的普及,讓我重拾了信心,讓我意識(shí)到我其實(shí)能行,因?yàn)槲矣袌?jiān)持的信念,堅(jiān)實(shí)的后盾,比較之前助理工作的認(rèn)識(shí),我覺得雖然我工作做得不到位,但是我還可以學(xué),我還有時(shí)間學(xué),我還有幫助我進(jìn)步的人,這就是我的資本,我進(jìn)步的方向。
4、對(duì)于項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理,我沒有什么特別的建議,只是希望項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可以全面發(fā)展,不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計(jì)領(lǐng)域,我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務(wù)范圍,比如IPO、圖書、超市等,企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計(jì)的國有方向。當(dāng)然這也有局限性,因?yàn)楦疚傻墓ぷ饔嘘P(guān),我只是提出我的一點(diǎn)點(diǎn)想法,希望領(lǐng)導(dǎo)今后會(huì)考慮。
我希望在20__年我可以能鞏固原有的業(yè)務(wù),如果有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的機(jī)會(huì)我一樣要爭(zhēng)取;吸取新的業(yè)務(wù),想投入到咨詢行業(yè)的內(nèi)控審計(jì)中,更新思路,拓展新的方向。與此同時(shí)我接受領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理的建議,更多的學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí),扎根我的理論,才能豐富我的經(jīng)驗(yàn)。
總之,在這一年的工作中,有成績(jī)和喜悅,也有不足之處,但我會(huì)在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信我們部門是一個(gè)團(tuán)結(jié)、高效的團(tuán)體,每位成員都能夠獨(dú)擋一面,共同走向輝煌。
審計(jì)工作牢固樹立、踐行科學(xué)發(fā)展觀,堅(jiān)持審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)并重,為規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng),加強(qiáng)內(nèi)部控制,提高資金使用效益,提高管理水平,推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),切實(shí)維護(hù)學(xué)校利益做出了積極貢獻(xiàn)。
第11篇 2023公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)范文
公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)一
本人于今年調(diào)至分公司從事審計(jì)工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實(shí)際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想,進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切體會(huì)到,審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計(jì)工作能力和水平,提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì),還實(shí)施了對(duì)分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告,提出審計(jì)建議或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績(jī)效審計(jì),每一項(xiàng)審計(jì)工作,特別是隨股份公司去審計(jì),不僅學(xué)到了不少知識(shí),也積累了不少經(jīng)驗(yàn),對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作,使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識(shí),在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足,如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等,造成審計(jì)工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
審計(jì)部工作總結(jié)
今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī),認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20__年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點(diǎn),切實(shí)履行職責(zé),較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),現(xiàn)就20__年度審計(jì)工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
20__年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng),任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。20__年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,特別是針對(duì)整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì),嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)
20__年7月,公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,審計(jì)部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營績(jī)效考核結(jié)果,維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì),提供投資評(píng)估依據(jù)
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),對(duì)20__年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測(cè),為投資決策提供依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì),提供人事管理參考
20__年,寶__原總經(jīng)理、新_湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),為集團(tuán)人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計(jì)
20__年,基建工程項(xiàng)目多,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤,做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20__年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),預(yù)算金額843.44萬元,核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬元,核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求,對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20__年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元,核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會(huì)
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵
20__年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計(jì)部自有人手不足等困難,成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來支援,二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利,推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目,合并審計(jì)目的,注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)
20__年,由于審計(jì)人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人,工程審計(jì)1 人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì),審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去,對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
集團(tuán)母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
堅(jiān)持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱,審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實(shí)踐中積極探索,積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力,為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
20__年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī),但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì),管理類審計(jì)涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,完善審計(jì)方法,豐富審計(jì)手段,使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)二
20__年,是學(xué)校邁向新起點(diǎn),實(shí)現(xiàn)新發(fā)展,加速由大到強(qiáng)轉(zhuǎn)變的重要一年。今年學(xué)校工作的總體要求是:認(rèn)真貫徹黨的十八大精神,以人才培養(yǎng)為中心,以學(xué)科建設(shè)為龍頭,強(qiáng)化內(nèi)涵、提高質(zhì)量、突出特色,進(jìn)一步提升人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、社會(huì)服務(wù)、文化傳承與創(chuàng)新水平,不斷提高黨建工作科學(xué)化水平,開創(chuàng)高水平教學(xué)研究型綜合性大學(xué)建設(shè)新局面。
作為審計(jì)部門應(yīng)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),緊緊圍繞學(xué)?!皩W(xué)科提升、高端人才匯聚、基礎(chǔ)條件完善”新的三項(xiàng)重中之重的工作為中心。以規(guī)范管理,防范風(fēng)險(xiǎn),提高教育資金使用效益為重點(diǎn)。進(jìn)一步貫徹審計(jì)法規(guī)和內(nèi)部審計(jì)規(guī)范;進(jìn)一步加強(qiáng)自身建設(shè);進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),把內(nèi)部審計(jì)工作從傳統(tǒng)審計(jì)逐步向管理審計(jì)過渡,著力抓好過程審計(jì)。
回顧一年來的工作,本人較好的完成了崗位職責(zé)范圍內(nèi)的工作。從德、能、勤、績(jī)、廉五個(gè)方面進(jìn)行總結(jié),既是對(duì)過去工作的檢討,也是對(duì)自己今后工作的促進(jìn)?,F(xiàn)概要陳述如下:
一.德:
首先,我努力從本職工作做起,不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),通過學(xué)習(xí)提高自己在專業(yè)知識(shí)、法律、法規(guī)等方面的素養(yǎng)。增強(qiáng)自己的事業(yè)心和責(zé)任感,盡職盡責(zé)地完成各項(xiàng)工作。堅(jiān)持做到“在認(rèn)認(rèn)真真學(xué)習(xí)上要有新進(jìn)步,在堂堂正正做人上要有新境界,在踏踏實(shí)實(shí)做事上要有新成效”。無論做什么工作都能擺正自己同組織、同事業(yè)的關(guān)系,把實(shí)現(xiàn)個(gè)人的人生價(jià)值同服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排和開創(chuàng)工作新局面,不斷提升部門外部形象緊密結(jié)合起來,在工作和事業(yè)面前顧全大局,不爭(zhēng)名奪利,不計(jì)較個(gè)人得失,這一切無不同自己高度的事業(yè)心和責(zé)任感,保持良好的道德情操密切相關(guān)。
其次,結(jié)合自身工作實(shí)際,大力弘揚(yáng)求真務(wù)實(shí)的精神,從點(diǎn)滴做起,不斷強(qiáng)化自身素質(zhì)。本人一直堅(jiān)持黨的基本路線,認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線、方針、政策,堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀理論指導(dǎo)學(xué)習(xí)和工作;有強(qiáng)烈的事業(yè)心,只要是職責(zé)內(nèi)或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)布置的工作都會(huì)努力去做。雖然有時(shí)會(huì)力不從心,但只要去做了,堅(jiān)持了,不會(huì)出大的問題的。始終堅(jiān)持做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、能:
一個(gè)人綜合素質(zhì)的高低,工作能力的強(qiáng)弱,決定著他能否履行好崗位賦予的職責(zé)和完成好上級(jí)交給的各項(xiàng)任務(wù)。我主要從以下幾個(gè)方面提高自己的能力。
1、堅(jiān)持不懈加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),提高理論素質(zhì)。
2、珍惜團(tuán)結(jié),維護(hù)和諧,一個(gè)團(tuán)隊(duì)只要團(tuán)結(jié)共事,形成一個(gè)和諧氛圍才能心情舒暢地開展工作,工作中我是這樣嚴(yán)格要求自己的。
3、作為審計(jì)處支部書記十分注意保持與全體員工經(jīng)常性溝通,經(jīng)常聽取他們的意見,在工作中做到相互支持、相互理解,相互配合,工作心情舒暢,精神振奮,力量無窮。
4、注意聽取各方面的意見、建議,特別是反面或不同意見,這樣不僅是對(duì)別人的尊重,更重要的是對(duì)完善自己的工作思路,起到積極的作用。
三、勤:
反映一個(gè)人的工作態(tài)度和事業(yè)心,作為審計(jì)處副處長(zhǎng),我始終保持良好的精神狀態(tài),決心把領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的重托,廣大教職工對(duì)我的厚望,化作工作的動(dòng)力,滿腔熱情地投入到繁忙的工作之中。工作中勤奮認(rèn)真,勤勞奮進(jìn),以身作則,從不搞特殊化。
作為一名黨員,首先是模范帶頭;作為一名中層干部,更應(yīng)該處處是表率。這樣才能服眾,才能團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大群眾一心跟黨走,毫不動(dòng)搖地走中國特色社會(huì)主義道路。學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀時(shí),我能帶領(lǐng)全班人員和全體黨員積極參加學(xué)習(xí)和實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀。要求全體干部和黨員抓緊學(xué)習(xí)理論的同時(shí),重點(diǎn)是促進(jìn)發(fā)展。我們是服務(wù)教學(xué)的單位,雖然不是直接教學(xué)單位,但我們同樣也是為培養(yǎng)高質(zhì)量人才而服務(wù)的。要把服務(wù)教學(xué)科研作為工作上的第一要?jiǎng)?wù)。
四、績(jī):
任期內(nèi)能認(rèn)真履行崗位職責(zé),積極工作,盡職盡責(zé),較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)。主要工作業(yè)績(jī)?nèi)缦拢?/p>
⑴.在經(jīng)濟(jì)合同管理方面圍繞學(xué)校重點(diǎn)工作,規(guī)范經(jīng)濟(jì)合同管理,提高合同管理水平,增強(qiáng)抵御經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。任期內(nèi)共完成經(jīng)濟(jì)合同審簽192 份,合同金額6371.79萬元。其中:教學(xué)設(shè)備類合同104 份,合同金額3188.74萬元;其他類合同88 份,合同金額3183.05 萬元。
⑵.任期內(nèi)完成對(duì)基建小型維修項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)135項(xiàng),審核金額:477.77萬元,為學(xué)校減少資金支出7.18萬元。完成科研協(xié)議、零星付款審核176項(xiàng),審核金額606.52萬元。
⑶.完成對(duì)開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購中文圖書705萬元采購任務(wù)的審計(jì)工作。全程參與招標(biāo)文件的制定、開標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)、中標(biāo)單位的商務(wù)談判、合同的審核工作。
⑷.完成對(duì)開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購807萬元辦公家具的審計(jì)工作。全程參與項(xiàng)目的論證、招標(biāo)文件的制定、開標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)、中標(biāo)單位商務(wù)談判、合同審核、辦公家具的驗(yàn)收工作。
⑸.完成對(duì)開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購1394萬元電子信息化設(shè)備的審計(jì)工作。全程參與項(xiàng)目的論證、招標(biāo)文件的制定、開標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)、中標(biāo)單位商務(wù)談判、合同審核、合同的驗(yàn)收工作。
⑹.完成對(duì)開元校區(qū)文科樓、工科2組團(tuán)相關(guān)學(xué)院搬遷購置教學(xué)設(shè)備項(xiàng)目全過程審計(jì)工作。
⑺.完成對(duì)現(xiàn)代教育中心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備升級(jí)擴(kuò)建900萬元項(xiàng)目購置全過程的審計(jì)工作。
⑻.完成對(duì)學(xué)校食堂1209萬元改造項(xiàng)目的購置全過程的審計(jì)工作。
⑼.完成對(duì)開元校區(qū)會(huì)議中心、小會(huì)議室座椅200萬元采購項(xiàng)目全過程審計(jì)工作。
公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)三
一年來,在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上,帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃,緊緊圍繞公司提出的'加大核查、審核、監(jiān)管力度,確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)'這一工作目標(biāo),積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力,取得了一定成績(jī),主要表現(xiàn)在:
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面,實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過分謹(jǐn)慎小心,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。
可以說經(jīng)過一年的努力,我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持,再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作:
一、年的主要工作
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展,審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上,就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,本著既要明確各自崗位職責(zé),還要堅(jiān)持分工不分家的原則,進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2、積極開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司,年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,加上銷售總公司的肥料,年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬元。但是由于種種原因,該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,建立健全倉庫管理的工作流程,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,通過這一系列工作,規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),也教育了會(huì)計(jì)人員,增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年,舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大,突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來,盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機(jī)會(huì),為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,今年,我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問題,進(jìn)行了核查,并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,這也是審計(jì)部年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中,我們晝夜兼程,為了把問題核查清楚,把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,每到一處都積極地與客戶溝通,多方收集市場(chǎng)信息資料,這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪,形成了近萬字的報(bào)告,把問題找準(zhǔn)了,建議提對(duì)了,得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計(jì)劃,并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散,我們通過努力一一克服了這些困難,截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展,既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象,也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計(jì)劃,組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效,在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下,首先對(duì)截止到年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理,并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則,組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收賬款176390元,較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)四
我于年月借調(diào)至分公司從事審計(jì)工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實(shí)際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想,進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平。在日常工作中,我深切體會(huì)到,審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計(jì)工作能力和水平,提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。在此從事審計(jì)工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì),還實(shí)施了對(duì)分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告,提出審計(jì)建議或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績(jī)效審計(jì),每一項(xiàng)審計(jì)工作,特別是隨股份公司去審計(jì),不僅學(xué)到了不少知識(shí),也積累了不少經(jīng)驗(yàn),對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作,使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識(shí),在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足,如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等,造成審計(jì)工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)五
時(shí)光飛逝,歲月如梭,轉(zhuǎn)眼一個(gè)年頭又已過去??缭?0__,憧憬20__,嶄新的一年已經(jīng)到來。20__年是緊湊而又緊張,平淡而又收獲的一年,雖說沒有做出什么轟轟烈烈的戰(zhàn)果,卻又有很多所感所悟。
作為審計(jì)新人,在經(jīng)歷了20__年的稅審工作后,20__年的工作中各方面都有所改進(jìn),包括:進(jìn)場(chǎng)前做好準(zhǔn)備工作、審計(jì)的程序、審計(jì)軟件的操作更加熟練等,在這過程中也存在著一些問題及在20__年需要改進(jìn)之處:
1、沒能與軟件公司的客服及時(shí)溝通,以致報(bào)告版本沒有能及時(shí)更新,導(dǎo)致報(bào)告需人手進(jìn)行修改部分內(nèi)容;
2、更加認(rèn)識(shí)到自己審計(jì)知識(shí)的欠缺,對(duì)審計(jì)程序、審計(jì)底稿、審計(jì)重點(diǎn)、要點(diǎn)的掌握不夠。
3、從事審計(jì)必須要掌握審計(jì)知識(shí),還要有會(huì)計(jì),相關(guān)法律法規(guī),需要掌握的各方面的專業(yè)知識(shí),也是個(gè)人以后需要學(xué)習(xí),充實(shí)的地方。
20__的評(píng)估依然是有銀行抵押、交稅、咨詢、公證、資產(chǎn)評(píng)估等多種業(yè)務(wù)類型,也有著多家的合作公司,針對(duì)各自特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)對(duì)不同類型的業(yè)務(wù)尋找合適的評(píng)估公司,在能做成的情況下爭(zhēng)取利潤。全年總收入有所增長(zhǎng),且同致誠增長(zhǎng)較大,所以純收入相對(duì)穩(wěn)定。今年公證處業(yè)務(wù)的開展,使得總收入和純收入都有較大的增長(zhǎng),也是20__年除了中行這個(gè)中心業(yè)務(wù)以外需要維持好的業(yè)務(wù)。各個(gè)按揭公司還是能維持良好的關(guān)系,業(yè)務(wù)較為穩(wěn)定。
公司審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)六
時(shí)光荏苒,轉(zhuǎn)眼間已從事審計(jì)工作近三年。認(rèn)真回顧總結(jié)這充實(shí)而緊張的三年,感受頗深,所獲良多,現(xiàn)淺談幾點(diǎn)心得體會(huì)。
一、完成“兩大轉(zhuǎn)變”
“兩大轉(zhuǎn)變”一是由社會(huì)在職人員向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)公務(wù)員的角色轉(zhuǎn)變。機(jī)關(guān)工作講原則講紀(jì)律,重視做事的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致;企業(yè)工作講成本講收益,重視做事的速度效率。經(jīng)過公務(wù)員初任培訓(xùn),多位老師從不同方面講述提點(diǎn),以及一年的試用期后,基本能全面適應(yīng)審計(jì)機(jī)關(guān)工作環(huán)境,完成角色轉(zhuǎn)變。審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)范文 審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)范文。二是由非財(cái)務(wù)專業(yè)工作向?qū)徲?jì)專業(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先需要按照審計(jì)署要求進(jìn)行知識(shí)結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn),系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、管理會(huì)計(jì)等課程。不斷積累,努力完善知識(shí)結(jié)構(gòu),發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì),彌補(bǔ)審計(jì)專業(yè)知識(shí)不足。其次,跟隨實(shí)務(wù)導(dǎo)師,多參加審計(jì)項(xiàng)目,在實(shí)際工作中學(xué)習(xí)提高。另外,也是最重要的,需要自覺自主多渠道多元化學(xué)習(xí)。
二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)
對(duì)一個(gè)從事審計(jì)工作的非審計(jì)專業(yè)人員,加強(qiáng)學(xué)習(xí)顯得尤為迫切和重要。
一是審計(jì)背景知識(shí)學(xué)習(xí)。首先需要我們準(zhǔn)確掌握審計(jì)作為國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行的免疫系統(tǒng)理念的內(nèi)涵和實(shí)質(zhì),在對(duì)審計(jì)工作準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行學(xué)習(xí)。工作中還要保持對(duì)自身專業(yè)和審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究動(dòng)向的關(guān)注,學(xué)習(xí)被審單位歷史沿革和業(yè)務(wù)流程,增加自己的知識(shí)廣度和深度,使自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)更為合理,更適合工作需要。
二是審計(jì)實(shí)踐學(xué)習(xí)。親身感受、掌握了解實(shí)際情況,親歷項(xiàng)目從審前調(diào)查、進(jìn)點(diǎn)會(huì)到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、材料審查,再到形成審計(jì)取證單、審計(jì)工作底稿,最終形成審計(jì)報(bào)告的全過程也是學(xué)習(xí)的過程。不斷提高在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題的能力。同時(shí),加強(qiáng)思考,創(chuàng)新意識(shí),提高觀察問題、綜合分析問題的能力,做到提高工作效率、改進(jìn)工作方法、改善工作效果。
三是向身邊人學(xué)習(xí)。與單位領(lǐng)導(dǎo)、同志一同工作,近距離接觸,發(fā)現(xiàn)他們身上的很多優(yōu)點(diǎn)都值得學(xué)習(xí)。如不輕信書面數(shù)字而注重實(shí)地調(diào)查的嚴(yán)謹(jǐn)獨(dú)立的工作態(tài)度,對(duì)被審單位公正嚴(yán)明的工作方式和對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)的精通,忘我的工作精神和接人待物的細(xì)致耐心等,都是值得去學(xué)習(xí)的。
三、堅(jiān)持理想與信念
三年來,我沒有停止過思考這兩個(gè)問題:我們的理想是什么?我們心中的信念與責(zé)任又是什么?始終保持思想的獨(dú)立性,堅(jiān)定理想與信念,應(yīng)該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準(zhǔn)。我想我們應(yīng)該立足于本職,不斷完善自己,不惟書不迷信不盲從,增強(qiáng)責(zé)任感、使命感與緊迫感,堅(jiān)定理想與信念,保持獨(dú)立性,使之成為我們的力量之源。牢記審計(jì)權(quán)力是人民賦予的,堅(jiān)持按原則辦事,憑公心辦事;堅(jiān)持潔身自好,嚴(yán)于律己;心中警鐘長(zhǎng)鳴,嚴(yán)格保守秘密,謹(jǐn)小慎微,真正做到仰不負(fù)黨、俯不愧民。
第12篇 公司財(cái)務(wù)審計(jì)2023年年終總結(jié)
時(shí)光過的飛快,2023年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在2023年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!
2023年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
一、2023年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
2023年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司2023年及2023年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的2023年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好2023年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_____物流公司、_____運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予_____物流公司、_____運(yùn)輸公司減免2023年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及2023年度_____物流公司、_____運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
(二)審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為2023年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門2023年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題
2023年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
2023年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實(shí)際,開創(chuàng)工作,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
第13篇 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了_____集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成2023年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
一、審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
2、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門對(duì)12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)2023年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
5、加強(qiáng)資金管理的作用為了規(guī)范_____集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從2023年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2023年是_____集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。
我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系,公司沒有一筆壞賬、死賬,這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作,所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功!
請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì),認(rèn)識(shí)到我們的公司形勢(shì),在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備,我們公司的業(yè)績(jī)和市場(chǎng)決定我們要在來年中大干一場(chǎng),我們一定要努力!
第14篇 15年電力公司審計(jì)部工作總結(jié)
我們總公司現(xiàn)有職工___人、農(nóng)電工___人。公司下設(shè)__個(gè)供電所、__個(gè)電工組,轄有___千伏變電站2座、110千伏變電站_座、35千伏變電站___座,主變總?cè)萘窟_(dá)到1__萬千伏安?!旯就瓿墒垭娏?___億千瓦時(shí),主副業(yè)銷售收入突破__億元,~年,被山東省電力集團(tuán)公司確定為全省售電量在8億千瓦時(shí)以上縣供電企業(yè)綜合標(biāo)桿和資產(chǎn)運(yùn)營、發(fā)展?jié)摿蓚€(gè)標(biāo)桿單位。
近年來,我們總公司審計(jì)部在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和內(nèi)審協(xié)會(huì)的指導(dǎo)幫助下,不斷完善內(nèi)部審計(jì)體系,建立適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的審計(jì)工作機(jī)制,結(jié)合電力體制改革的新形勢(shì),突出工作重點(diǎn),抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì);進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、各類工程與合同、財(cái)務(wù)預(yù)決算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì);通過加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè),推動(dòng)了內(nèi)部審計(jì)工作不斷提質(zhì)提速,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)“促進(jìn)管理,提高效益”的職能作用?!暌詠恚覀兺ㄟ^審計(jì)直接和間接為企業(yè)節(jié)約資金____萬元,其中實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的項(xiàng)目資金占__%以上,為公司總體經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供了強(qiáng)有力的支撐?!晗群髽s獲“__市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位”和“全省~年度做出突出貢獻(xiàn)和創(chuàng)造新經(jīng)驗(yàn)內(nèi)審機(jī)構(gòu)”等榮譽(yù)稱號(hào)。
一、加大投入,優(yōu)化配置,為審計(jì)信息化建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)
公司黨委始終高度重視內(nèi)部審計(jì)工作,并順應(yīng)新形勢(shì)下審計(jì)工作信息化和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電算化發(fā)展的要求,將信息化建設(shè)提上了重要議事日程,從人員配備和軟硬件建設(shè)上給予大力支持。
一是建立復(fù)合型的審計(jì)隊(duì)伍。公司不斷優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu),為我們審計(jì)部組建了一支既精通計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù),又通曉審計(jì)業(yè)務(wù),能夠勝任硬件維護(hù)、軟件開發(fā)、程序設(shè)計(jì)的復(fù)合型人員隊(duì)伍。目前,審計(jì)部擁有工程審計(jì)骨干2名,高級(jí)財(cái)審人員2名,計(jì)算機(jī)骨干3名,為開展計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)提供了人才保障。
二是配置先進(jìn)實(shí)用的硬件設(shè)備。工欲善其事,必先利其器。公司為審計(jì)部每人配備了一臺(tái)微機(jī),并購置了打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、全自動(dòng)測(cè)距儀、掃描儀等設(shè)備。為方便內(nèi)審人員實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),還專門為審計(jì)部配備了筆記本電腦,為內(nèi)審人員利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)提供了硬件支撐。
三是努力提升整體的計(jì)算機(jī)應(yīng)用技能。我們采取“全員培訓(xùn),重點(diǎn)培養(yǎng)”的方式,堅(jiān)持理論學(xué)習(xí)和實(shí)踐運(yùn)用相結(jié)合。首先抓好計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)應(yīng)用的全員培訓(xùn)。通過開展經(jīng)常性的專業(yè)培訓(xùn)、實(shí)務(wù)研究、經(jīng)驗(yàn)交流等活動(dòng),為內(nèi)審人員講解計(jì)算機(jī)知識(shí)和解答實(shí)際工作中遇到的一些疑難問題,切實(shí)增強(qiáng)內(nèi)審人員的計(jì)算機(jī)操作技能。目前審計(jì)部所有內(nèi)審人員都通過了國家電網(wǎng)公司考試,取得了a級(jí)證書。其次是對(duì)計(jì)算機(jī)骨干實(shí)行重點(diǎn)培養(yǎng)。我們開展每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都至少配備1名高級(jí)財(cái)審人員和1名計(jì)算機(jī)骨干,實(shí)行優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),解決審計(jì)實(shí)踐中遇到的問題,并將工作中遇到的一些難點(diǎn)、需求進(jìn)行技術(shù)攻關(guān),為開發(fā)審計(jì)軟件、實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)奠定基礎(chǔ)。
二、整合資源,探索創(chuàng)新,在計(jì)算機(jī)審計(jì)和審計(jì)信息管理方面實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)突破
近年來,我們__市電業(yè)總公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要,先后建設(shè)了辦公自動(dòng)化、調(diào)度管理系統(tǒng)、配網(wǎng)自動(dòng)化系統(tǒng)、營銷管理系統(tǒng)、計(jì)劃管理系統(tǒng)、95598服務(wù)系統(tǒng)、視頻會(huì)議系統(tǒng)和gps綜合管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)過程的自動(dòng)化和管理方式的現(xiàn)代化,為審計(jì)信息化管理提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時(shí)針對(duì)各管理信息化系統(tǒng)相對(duì)孤立,數(shù)據(jù)存儲(chǔ)分散的實(shí)際,大膽探索,通過整合現(xiàn)有資源,建成了對(duì)公司所有經(jīng)營業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)管理、控制、查詢、監(jiān)督功能為一體的共享平臺(tái),實(shí)現(xiàn)了各類信息傳輸、存儲(chǔ)、處理的自動(dòng)化,從而形成了公司內(nèi)部審計(jì)信息的快速通道,先后建立了“新產(chǎn)品信息庫”、“材料、設(shè)備價(jià)格信息庫”、“工程造價(jià)與質(zhì)量信息數(shù)據(jù)庫”、“人才資源信息庫”、“會(huì)計(jì)憑證及帳表庫”等信息庫。同時(shí),我們初步建設(shè)了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、部門和財(cái)務(wù)信息及電子數(shù)據(jù)的密切跟蹤系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了審計(jì)方式從單一的事后審計(jì)向事中與事前審計(jì)相結(jié)合轉(zhuǎn)變,從單一的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)向現(xiàn)場(chǎng)與遠(yuǎn)程審計(jì)相結(jié)合的轉(zhuǎn)變,從單一的靜態(tài)審計(jì)向靜態(tài)審計(jì)與動(dòng)態(tài)審計(jì)相結(jié)合的轉(zhuǎn)變,在加強(qiáng)干部管理、促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)企業(yè)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面均發(fā)揮出了重要的作用。
(一)信息化手段加速了日常的辦公自動(dòng)化進(jìn)程。我們?cè)诩訌?qiáng)信息化建設(shè)的同時(shí),注重將信息化與審計(jì)工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮,先后利用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作計(jì)劃與總結(jié)、審計(jì)業(yè)務(wù)文書、審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿、審計(jì)檔案等電子化,做到公文處理無紙化,全面提升了審計(jì)工作的管理水平。并經(jīng)常利用公司的網(wǎng)站宣傳財(cái)經(jīng)審計(jì)法規(guī),做到警鐘常鳴。平常工作中,我們注重積累審計(jì)資料,目前已初步建立了審計(jì)項(xiàng)目管理、審計(jì)報(bào)表統(tǒng)計(jì)、審計(jì)常用法規(guī)檢索、工程預(yù)(結(jié))算審計(jì)、材料設(shè)備價(jià)格信息、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等數(shù)據(jù)庫,為審計(jì)計(jì)劃的制定、審計(jì)項(xiàng)目的查閱、審計(jì)成果統(tǒng)計(jì)和審計(jì)情況分析等一整套審計(jì)資料,為審計(jì)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行,提供了及時(shí)有效的支持。
(二)信息化手段更好地促進(jìn)了“超前預(yù)防”和“事中監(jiān)督”。
自1997年公司成立審計(jì)部以來,我們對(duì)總公司的經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)進(jìn)行全程的審計(jì)監(jiān)督,在審計(jì)工程中逐步完善了經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)程序,并不斷探索、大膽創(chuàng)新,充分利用我公司計(jì)算機(jī)信息化管理的優(yōu)勢(shì),形成了經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)的網(wǎng)絡(luò)化。例如總公司下屬的物資公司的物資比價(jià)采購、招投標(biāo)、合同簽訂等環(huán)節(jié),審計(jì)部通過局域網(wǎng)進(jìn)行全過程的監(jiān)督,真正做到了“事中監(jiān)督”和“超前預(yù)防”。具體做法是:物資公司在需要采購招標(biāo)時(shí),首先將電業(yè)總公司物資采購選廠審批表以電子郵件的方式發(fā)送到審計(jì)人員郵箱里,審計(jì)人員經(jīng)過審核后確定此項(xiàng)工程物資可以進(jìn)行招投標(biāo),通知物資公司按照招投標(biāo)的要求以電子文件的形式發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)函,上述等項(xiàng)工作準(zhǔn)備好以后,審計(jì)人員根據(jù)情況從總公司人才信息庫中隨機(jī)抽取招標(biāo)小組成員,分別成立技術(shù)組、綜合組、商務(wù)組、監(jiān)督組,并組織協(xié)調(diào)該項(xiàng)工程物資的開標(biāo)、評(píng)標(biāo)會(huì)議,評(píng)標(biāo)結(jié)果由審計(jì)人員當(dāng)眾宣布。會(huì)議在電子會(huì)議室舉行,全過程由審計(jì)人員通過攝像機(jī)拍攝下來,并以電子文檔保存,真正做到了審計(jì)過程、審計(jì)成果的公開化、透明化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化。通過健全完善經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)程序,運(yùn)用計(jì)算機(jī)等輔助手段,堵塞了公司在物資采購、工程物資招投標(biāo)及合同簽訂等環(huán)節(jié)的漏洞,每年可為總公司節(jié)約資金 多萬元,大大降低了公司的經(jīng)營成本。
(三)信息化手段在會(huì)計(jì)電算化審計(jì)項(xiàng)目中發(fā)揮了重要作用。近幾年來,公司審計(jì)人員不斷探索新方法、解決新問題,逐步完善運(yùn)用了一系列的系統(tǒng)分析技術(shù)、系統(tǒng)測(cè)試技術(shù)、數(shù)據(jù)測(cè)試技術(shù)、管理自動(dòng)化運(yùn)用、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等審計(jì)方法,充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)在財(cái)務(wù)審計(jì)等方面的作用。針對(duì)下屬單位全部實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的實(shí)際情況,我們將審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)通知書、審計(jì)方案等通過局域網(wǎng)發(fā)給被審計(jì)單位,審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)方案運(yùn)用審計(jì)軟件將被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成標(biāo)準(zhǔn)格式的會(huì)計(jì)憑證及帳表庫,然后審查分析會(huì)計(jì)報(bào)表及其各個(gè)項(xiàng)目,從中發(fā)現(xiàn)問題和疑點(diǎn),再有針對(duì)性地核對(duì)總帳和明細(xì)帳,最后審查記帳憑證和原始憑證,對(duì)需要從對(duì)方取證、簽證的審計(jì)工作底稿通常采用手工的方法來進(jìn)行,以降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),而其他工作底稿則全部從信息庫中下載標(biāo)準(zhǔn)格式的工作底稿,工作底稿、審計(jì)報(bào)告及項(xiàng)目建議書在微機(jī)中編輯完成后,通過局域網(wǎng)轉(zhuǎn)發(fā)給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行批示,從而大大提高了審計(jì)效率和審計(jì)質(zhì)量。幾年來,我們充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的作用,克服了人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的矛盾,大大提高了審計(jì)效率及審計(jì)質(zhì)量,在財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控制度評(píng)審、財(cái)務(wù)決算審計(jì)、資產(chǎn)經(jīng)營審計(jì)、電費(fèi)資金管理審計(jì)以及電網(wǎng)建設(shè)審計(jì)等方面做了大量的工作,累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目 600多個(gè),提出審計(jì)建議 多條,為總公司決策提供了可靠的依據(jù)。
三、自主研發(fā),深化應(yīng)用,以手段革新促使審計(jì)工作再上新水平
我公司電氣工程主要由各施工單位負(fù)責(zé)施工,工程結(jié)算也由各施工單位的預(yù)算員編制。由于他們的理解和編制水平不同,導(dǎo)致工程結(jié)算編制不盡完善。近年來,我市正處于電網(wǎng)建設(shè)大面積改造時(shí)期,改造項(xiàng)目多、工程量大,而工程審計(jì)人員相對(duì)較少,靠人工審計(jì)無力完成。針對(duì)這些情況,我們組成了專業(yè)攻關(guān)隊(duì)伍,先后自主開發(fā)了不同電壓等級(jí)的“計(jì)算機(jī)輔助工程審計(jì)軟件”,并在總公司系統(tǒng)內(nèi)部推廣使用,實(shí)現(xiàn)了電氣工程的結(jié)算編制、驗(yàn)收和審核一體化:施工單位可以利用該程序編制工程預(yù)、結(jié)算,驗(yàn)收人員可以利用該程序驗(yàn)收各部分工程量。施工單位將編制好的結(jié)算以及相關(guān)資料通過網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)綄徲?jì)部,審計(jì)部通過網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)墓こ虒徲?jì)信息,利用自行開發(fā)的軟件進(jìn)行計(jì)算機(jī)審計(jì)。這樣既規(guī)范統(tǒng)一了結(jié)算編制,又極大地提高了結(jié)算審核的效率,同時(shí)大大降低了差錯(cuò)率。通過自主研發(fā)軟件、實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),我們有著非常深刻的體會(huì):一是信息化手段帶來了高效率。去年,我們利用該軟件對(duì)438個(gè)電氣工程進(jìn)行了審核,審計(jì)工程造價(jià) 億元,審減額達(dá) 多萬元。如果這些項(xiàng)目沿用傳統(tǒng)的手工審計(jì)來完成的話,就需要幾個(gè)月甚至更長(zhǎng)的時(shí)間,而利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)在較短的時(shí)間內(nèi)就全部完成了,而且確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤,較之以前人工計(jì)算、提高工作效率15倍以上。二是擴(kuò)大了審計(jì)效果,提高了審計(jì)質(zhì)量。運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),可以根據(jù)審計(jì)需要通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行智能化檢索,審計(jì)范圍由以前的抽樣檢查擴(kuò)大到了全面檢查,從而提高了審計(jì)質(zhì)量,降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)?!暌詠?,我們先后對(duì)公司下屬單位的工程結(jié)算編制進(jìn)行了全面審計(jì),累計(jì)審計(jì)資金 億多元,其中實(shí)施計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的項(xiàng)目資金達(dá) 多萬元。對(duì)重點(diǎn)工程實(shí)施了實(shí)地拍攝、錄像,為工程結(jié)算審計(jì)提供準(zhǔn)確的信息,保證了工程審計(jì)質(zhì)量。
各位領(lǐng)導(dǎo),以上是我們?cè)趯徲?jì)信息化建設(shè)和應(yīng)用方面所進(jìn)行的一些探索和嘗試,雖然取得了一定的成效,但是我們深知,搞好計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作任重道遠(yuǎn)。在今后的審計(jì)工作中,我們將繼續(xù)按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求,立足企業(yè)實(shí)際,進(jìn)一步推進(jìn)信息化建設(shè)和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),不斷加大培訓(xùn)力度,提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì),努力推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)信息化工作再上新臺(tái)階。
第15篇 公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)
20__年公司在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求,不斷強(qiáng)化大局意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí),進(jìn)一步解放思想,促進(jìn)公司審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,全面履行審計(jì)監(jiān)督職能,圍繞加強(qiáng)管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo),開展了一些卓有成效的工作,總結(jié)如下:
(一)狠抓內(nèi)審項(xiàng)目落實(shí),項(xiàng)目工作有序推進(jìn)
20__年,公司能過各種途徑,運(yùn)用多種方式,積極支持、推動(dòng)各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作,在區(qū)各級(jí)部門、單位內(nèi)審人員積極努力下,2023年內(nèi)審項(xiàng)目此項(xiàng)工作和有序推進(jìn),并取得了較快地發(fā)展,至11月中旬已累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目1870個(gè),查出損失浪費(fèi)8100萬元,增加效益39880萬元,提出審計(jì)建議被采納1250條。同時(shí)集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu),取得了新佳績(jī),同時(shí)各區(qū)域公司還充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性,科學(xué)嚴(yán)密按排審計(jì)項(xiàng)目,取得了項(xiàng)目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。
(二)充分發(fā)揮公司職能作用,提升公司社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益
今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流,提升內(nèi)審理念和實(shí)務(wù)水平,從而提高內(nèi)審工作效率,公司內(nèi)審重點(diǎn)從以前的強(qiáng)制性審計(jì)監(jiān)督到自發(fā)審查和評(píng)價(jià)單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險(xiǎn),從被動(dòng)地發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)單位存在的高風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)域,到主動(dòng)地預(yù)防和控制高風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),并建立各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測(cè),公司內(nèi)部審計(jì)還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對(duì)全集團(tuán)區(qū)域公司眾多,但各區(qū)域管理水平參差不齊,內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點(diǎn),利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備,內(nèi)部控制制度較完善的長(zhǎng)處,充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,召集各區(qū)域公司如開研討會(huì)互動(dòng)交流形式,針對(duì)本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素,通過成本審計(jì)、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對(duì)策,成效比較顯著,取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益,并將這些經(jīng)驗(yàn)以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺(tái),得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評(píng)。
(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì),積極組織并鼓勵(lì)內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試
今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求,對(duì)已取得內(nèi)審資格證書的人員,組織了后續(xù)教育培訓(xùn),對(duì)未取得崗位資料證書的人員,則鼓勵(lì)他們積極參加市會(huì)組織的考前培訓(xùn)和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會(huì)同時(shí)還鼓勵(lì)廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試,由于宣傳到位,廣大內(nèi)審人員對(duì)cia資格考試有了深入地了解,及時(shí)到市內(nèi)審協(xié)會(huì)報(bào)名,五人參加cia報(bào)名。
(四)注重內(nèi)審理論交流,能過開展項(xiàng)目評(píng)比考核,論文課題撰寫促進(jìn)內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量提高
為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)選,同時(shí)還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文,通過上述活動(dòng),一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目受到了表彰。此外,公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中,積極采集各種素材,撰寫內(nèi)審信息。
(五)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)成果的綜合利用
20__年集團(tuán)切實(shí)提高服務(wù)水平。要立足微觀審計(jì),著眼宏觀服務(wù),加強(qiáng)綜合分析,在深入挖掘?qū)徲?jì)成果、提升審計(jì)工作層次上下功夫,搞好分類研究,強(qiáng)化對(duì)共性問題的系統(tǒng)分析,引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計(jì)實(shí)例,要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),要事例有事例,通過綜合分析,把審計(jì)成果、資源挖掘出來,從制度和體制上查找原因,加以綜合利用,給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對(duì)策,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考,加以綜合利用,提高了內(nèi)審工作層次,提升了內(nèi)審工作的地位,切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。
20__年內(nèi)審工作計(jì)劃
20__年公司將根據(jù)政府的工作部署,按區(qū)委區(qū)政府要求,圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo),深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國家審計(jì)準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見》的各項(xiàng)要求,推動(dòng)我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時(shí),加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo),提高內(nèi)審人員素質(zhì),探索內(nèi)部審計(jì)新技術(shù),拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域,促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮,繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè),使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。
(一)全面深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)準(zhǔn)則》等法規(guī)規(guī)章,努力促進(jìn)我區(qū)內(nèi)部審計(jì)事業(yè)又好又快發(fā)展
首先,繼續(xù)動(dòng)員財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支金額較大,所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。
其次,加強(qiáng)內(nèi)審知識(shí)宣傳普及工作,提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí),促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次,公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè),由于自身發(fā)展對(duì)內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切,我們將努力做好工作,積極幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu),為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。
(二)探索審計(jì)創(chuàng)新途徑,運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)理念和方法,提高內(nèi)審質(zhì)量
審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段,探索先進(jìn)實(shí)用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。2023年,公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序,以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑,以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心,以監(jiān)督和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果,以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式,促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変,即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理+效益”審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變,使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探索的先行者。
(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度,營造良好的內(nèi)審工作氛圍
宣傳工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé),加強(qiáng)宣傳力度,從不同角度、同不方式對(duì)新時(shí)期內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳,通過宣傳,使廣大內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點(diǎn),增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對(duì)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳,在召開各種會(huì)議時(shí),邀請(qǐng)有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議,讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì),擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響,2023年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái),如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的最新成果、理論中的最新探索,從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。
(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)的職能作用,進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響
首先,充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國家審計(jì)機(jī)關(guān)、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用,積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系,在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,逐步形成工作制度化。
其次,以內(nèi)審分會(huì)的名義,用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式,加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流,促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。
(五)強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn),全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)
除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外,明年我們以不定期各種培訓(xùn),以邀請(qǐng)專家、教授來我公司講學(xué),組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式,培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員,提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平,使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階。
第16篇 公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作年終工作總結(jié)范文3000字范文
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
____年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司____年及____年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的____年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好____年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了__物流公司、__運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予__物流公司、__運(yùn)輸公司減免____年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及____年度__物流公司、__運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
(二)審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為____年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門____年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題
____年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
____年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實(shí)際,開創(chuàng)工作,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。