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貨款管理制度是企業(yè)財務(wù)管理的核心組成部分，旨在確保資金流動的有序性，保障企業(yè)經(jīng)營活動的穩(wěn)定運行。它涵蓋了貨款的收取、支付、管理、風(fēng)險控制等多個環(huán)節(jié)。
包括哪些方面
1. 貨款收取政策：明確客戶信用標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定付款期限，規(guī)定逾期處理辦法。
2. 貨款支付流程：規(guī)范內(nèi)部審批程序，設(shè)置支付權(quán)限，防止欺詐和濫用。
3. 應(yīng)收賬款管理：定期對賬，及時催收，預(yù)防壞賬風(fēng)險。
4. 資金調(diào)度策略：優(yōu)化現(xiàn)金流，平衡收支，降低財務(wù)成本。
5. 風(fēng)險防控機制：建立預(yù)警系統(tǒng)，識別潛在風(fēng)險，制定應(yīng)急措施。
6. 法律合規(guī)性：遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保貨款管理合法合規(guī)。
重要性
貨款管理制度的重要性不言而喻。一方面，它能有效控制企業(yè)的資金風(fēng)險，避免因應(yīng)收賬款積壓導(dǎo)致的資金流動性問題；另一方面，通過合理的貨款管理，可以提高資金使用效率，促進企業(yè)盈利增長。此外，良好的貨款管理制度還能提升企業(yè)形象，增強供應(yīng)商和客戶的信任度。
方案
1. 建立信用評估體系：對新老客戶進行信用評級，設(shè)定不同的信用額度和付款條件，降低壞賬風(fēng)險。
2. 完善支付審批流程：設(shè)立多級審批，確保每一筆支付都有明確的業(yè)務(wù)背景和審批責(zé)任人。
3. 實施應(yīng)收賬款監(jiān)控：定期與客戶對賬，設(shè)立專門的催收團隊，對逾期未付的款項采取法律手段。
4. 制定靈活的資金調(diào)度策略：根據(jù)銷售預(yù)測和現(xiàn)金流狀況，合理安排資金使用，避免資金閑置或短缺。
5. 設(shè)立風(fēng)險管理小組：定期分析貨款風(fēng)險，提前預(yù)警，制定應(yīng)對策略。
6. 提供培訓(xùn)和指導(dǎo)：對財務(wù)部門和銷售人員進行貨款管理培訓(xùn)，提高他們識別和處理貨款問題的能力。
貨款管理制度是企業(yè)穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)，需要結(jié)合企業(yè)實際情況不斷調(diào)整和完善。通過科學(xué)的管理制度，企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用，促進業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。
貨款管理制度范文
第1篇 （企業(yè)）公司貨款回收管理辦法
公司(企業(yè))貨款回收管理辦法
□ “未收款”
當(dāng)月貨款未能于次月5號以前回收者,自即日起至月底止,列為“未收款”。
□ “催收款”
未收務(wù)員款又未能于前項期限內(nèi)回收者,即轉(zhuǎn)列為“催收款”。
□ “準(zhǔn)呆帳”
經(jīng)銷店有下列所述的情形者,其貨款列為“準(zhǔn)呆帳”。
(一)經(jīng)銷店已宣告倒閉或雖未正式宣告倒閉,但其征候已漸明顯者。
(二)經(jīng)銷店因他案受法院查封,貨款已無清償?shù)目赡苷摺?/p>
(三)支付貨款的票據(jù)一再退票,而無令人可相信的理由者,并已停止出貨一個月以上者。
(四)催收款迄今未能解決,并已停止出貨一個月以上者。
(五)其他貨款的回收明顯有重大困難的情形,經(jīng)簽準(zhǔn)依法處理者。
□ 未收款的處理
(一)當(dāng)月貨款未能于次月5日以前回收者,財務(wù)部應(yīng)于每月10日以前將其明細(xì)列交營業(yè)部核之。
(二)前項情形該轄區(qū)經(jīng)理級主管,應(yīng)于未收款期限內(nèi),監(jiān)督所屬解決。
□ 催收款的處理
(一)未收款未能依上列(未收款的處理第(二)款)解決,以致轉(zhuǎn)為催收款者,該經(jīng)理級主管應(yīng)于未收款轉(zhuǎn)為催收款后五日內(nèi)將其未能回收的原因及對策,以書面提交副總經(jīng)理,呈總經(jīng)理核示。
(二)貨款經(jīng)列為催收款后,副總經(jīng)理應(yīng)于30日內(nèi)監(jiān)督所屬解決。
□ 準(zhǔn)呆帳的處理
(一)準(zhǔn)呆帳的處理乃以營業(yè)單位為主辦,至于所配合的法律程序,由法律部另以專案研究處理。
(二)移送法律部配合處理的時機:準(zhǔn)呆帳第(一)、(二)兩款的情形,應(yīng)于知悉后,即日遣送法律部配合處理。第(三)、(四)款的情形,營業(yè)單位應(yīng)依(催收款的處理)規(guī)定先行處理解決。處理后未能有結(jié)果,認(rèn)為有依法處理的必要者,再簽移法律部依法處理。
(三)正式采取法律途徑以前的和解,由法律部會同營業(yè)部前往處理。
(四)法律程序的進行,由法律務(wù)部另以專案簽準(zhǔn)辦理,并隨時轉(zhuǎn)會營業(yè)單位,協(xié)助有關(guān)事項。
□ 準(zhǔn)呆帳的檢查
準(zhǔn)呆帳移送法律部后,由法律部移請董事會定期召集營業(yè)、企劃、財務(wù)等單位,召開檢查會,檢查案件的前因后果,以為前車之鑒,并評述有關(guān)人員是否失職。
