國(guó)庫分析報(bào)告10篇

篇一 國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)的難點(diǎn)與對(duì)策思考調(diào)研報(bào)告

經(jīng)理國(guó)庫是人民銀行法賦予人民銀行的一項(xiàng)基本職責(zé)，而國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析工作是國(guó)庫工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，是國(guó)庫職能由會(huì)計(jì)核算型向綜合管理型轉(zhuǎn)變的重要手段，它在財(cái)政金融活動(dòng)中乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中都具有重要地位，發(fā)揮著重要的作用。但目前在基層國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析工作還存在一些問題，迫切需要加以解決，對(duì)此筆者擬簡(jiǎn)要進(jìn)行探析。

一、國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)分析存在的難點(diǎn)與問題

1、國(guó)庫與財(cái)政部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不一致。目前全國(guó)國(guó)庫系統(tǒng)使用的《國(guó)庫會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)2.0版》和《國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)》，將所有撥款都列為支出，以撥款憑證列示的科目作為支出項(xiàng)目。這樣，財(cái)政資金運(yùn)動(dòng)，反映到國(guó)庫部門，全部屬于支出，而財(cái)政資金運(yùn)作，除收入與支出外，還有其他諸如周轉(zhuǎn)、借款等方式，例如，財(cái)政資金從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)回，不應(yīng)納入調(diào)撥收入；借款支出不應(yīng)納入支出，由于會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)未設(shè)置往來記賬方式，統(tǒng)計(jì)指標(biāo)只能將其納入收支，等等，所以，只要有上述類型業(yè)務(wù)，國(guó)庫統(tǒng)計(jì)與財(cái)政不符就成為必然結(jié)果。按照常理來看，國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)與財(cái)政預(yù)算會(huì)計(jì)出具的會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)一致，但實(shí)際卻存在著諸多不一致，這主要是由于財(cái)政與國(guó)庫雙方在收支報(bào)表、報(bào)表種類、報(bào)表格式、統(tǒng)計(jì)重點(diǎn)等方面統(tǒng)計(jì)口徑不一致，致使統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與真實(shí)數(shù)據(jù)不符，從而嚴(yán)重影響了國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析工作的健康發(fā)展。

2、分析資料不足，統(tǒng)計(jì)指標(biāo)缺乏科學(xué)性。從當(dāng)前看，國(guó)庫分析涉及經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)稅等多個(gè)層次，必須了解財(cái)政、稅收的計(jì)劃安排，大額納稅企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況及財(cái)政、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)局等單位的資料信息等，才能搞好分析，但是目前基層國(guó)庫能夠直接掌握的僅是預(yù)算收入、預(yù)算支出、財(cái)政庫存等方面的數(shù)據(jù)，缺乏財(cái)政、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)行業(yè)的全面連續(xù)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足分析的要求。

3、預(yù)算科目更改時(shí)間不統(tǒng)一，國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)被動(dòng)應(yīng)付。隨著預(yù)算科目的不斷更新，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)國(guó)庫、財(cái)政、稅務(wù)在科目的更改時(shí)間上不統(tǒng)一，往往是國(guó)庫部門的預(yù)算科目更改一段時(shí)間后，財(cái)政、稅務(wù)才相繼更新，造成國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)在具體操作中處于被動(dòng)地位。

4、重統(tǒng)計(jì)、輕分析，利用率不高。統(tǒng)計(jì)的目的是為了進(jìn)行有效的分析，把死的數(shù)字變活，從中分析提煉出有價(jià)值的信息，這是統(tǒng)計(jì)分析的關(guān)鍵所在。然而，從基層國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)分析實(shí)際看，國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)僅是對(duì)預(yù)算收支數(shù)據(jù)進(jìn)行簡(jiǎn)單的同期對(duì)比、對(duì)期初期末增減等情況進(jìn)行簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)羅列，把統(tǒng)計(jì)報(bào)表的數(shù)字用文字的方式復(fù)述一遍，披上一層“語言”的外衣，造成統(tǒng)計(jì)分析內(nèi)部失衡，無法充當(dāng)決策層的“參謀”和“助手”，存在著重統(tǒng)計(jì)、輕分析、重收入、輕支出的現(xiàn)象，統(tǒng)計(jì)的目的、作用難以有效實(shí)現(xiàn)，參考價(jià)值不大，利用率不高。

5、國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)科目的設(shè)置和使用不夠完善，不能及時(shí)反映國(guó)庫收支的真實(shí)情況和動(dòng)態(tài)。比如福利企業(yè)的收入和退庫，企業(yè)完稅后，（由于科目混用）不能從統(tǒng)計(jì)表中看出福利企業(yè)的收入情況，退付后也不能看出企業(yè)應(yīng)退稅款是否及時(shí)、足額等，一定程度造成了稅收進(jìn)度和財(cái)政計(jì)息的失真，致使國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)不能及時(shí)反映收支的真實(shí)情況和動(dòng)態(tài)，各級(jí)經(jīng)濟(jì)主管部門也不能從中得到有價(jià)值的信息。另外在支出統(tǒng)計(jì)中，其它支出這一項(xiàng)列支太籠統(tǒng)，支出不明不白，不能為統(tǒng)計(jì)分析提供真實(shí)的資金動(dòng)向，也不便于國(guó)庫部門的監(jiān)管。

6、高科技技術(shù)還沒有參與統(tǒng)計(jì)分析的全過程。目前盡管配備了“國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)”，但還還缺乏對(duì)“國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)”，有效的掌握和利用，沒有用高科技的技術(shù)設(shè)備參與統(tǒng)計(jì)分析的全過程，從而達(dá)到多層次、高視角的分析問題、研究問題、揭示有關(guān)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的運(yùn)行發(fā)展規(guī)律。另外在國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)與分析系統(tǒng)中，存在生成的上報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)通迅文件和系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份存放于系統(tǒng)默認(rèn)的目錄c:cfcc trs jsend下和c:cfcc trsackup下，基層國(guó)庫要上報(bào)通迅文件還需要從默認(rèn)的目錄下拷貝到軟盤，方能通過oa線上傳到上級(jí)國(guó)庫，也不便于日常操作。

7、國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)人員的現(xiàn)狀還難以適應(yīng)新形勢(shì)的要求?；鶎有袊?guó)庫人員少素質(zhì)差，分析寫作能力薄弱，阻礙了國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析工作的進(jìn)一步開展。目前在基層行國(guó)庫與會(huì)計(jì)部門一起辦公，人員少，工作兼職多，專門從事國(guó)庫人員在3人左右，與《國(guó)庫會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)》2.0版要求的6人以上，相差甚遠(yuǎn)?，F(xiàn)有的人員只能滿足日常國(guó)庫會(huì)計(jì)核算的需要，沒有時(shí)間去進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。再加上真正長(zhǎng)期從事國(guó)庫調(diào)研分析，具有一定寫作和分析能力的人就更少。

二、加強(qiáng)國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)分析的對(duì)策建議

1、加大培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。人是最積極、最主動(dòng)的因素。做好收支統(tǒng)計(jì)工作，最關(guān)鍵是要不斷提高國(guó)庫業(yè)務(wù)人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。因此，一是要加大培訓(xùn)力度。要通過專題知識(shí)講座、崗位培訓(xùn)、業(yè)余自學(xué)等多種方式，進(jìn)一步提高國(guó)庫人員素質(zhì)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)重點(diǎn)放在財(cái)政、稅務(wù)、信貸、計(jì)劃、企業(yè)財(cái)務(wù)管理等與國(guó)庫相關(guān)的知識(shí)上來，使國(guó)庫人員的知識(shí)從單一化走向多元化，不斷更新知識(shí)結(jié)構(gòu)，以便更好地為國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析工作服務(wù)。二是要加強(qiáng)寫作技能的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，提高國(guó)庫人員的綜合分析能力和寫作水平，造就一支具有敏銳的觀察力、較高的分析能力和政策水平的國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)分析隊(duì)伍。三是要加強(qiáng)思想教育，進(jìn)一步增強(qiáng)工作人員人事業(yè)心和責(zé)任心，真正發(fā)揮國(guó)庫收支統(tǒng)計(jì)的作用。

2、建立完整的信息資料庫，實(shí)現(xiàn)部門間資料、信息的共享。建立和積累完整的國(guó)庫統(tǒng)計(jì)分析資料庫是搞好統(tǒng)計(jì)分析工作的基本依據(jù)。因此，國(guó)庫部門應(yīng)牽頭建立財(cái)、稅、庫、行橫向信息資料庫，要使資料的收集積累工作制度化、經(jīng)常化，除了在日常工作中注重積累外，還要收集積累財(cái)、稅、行、企等部門的資料，經(jīng)常與本地經(jīng)濟(jì)綜合部門建立協(xié)作關(guān)系，掌握本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)值、國(guó)民收入、納稅大戶的繳稅情況，將國(guó)庫分析與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)結(jié)合起來，擴(kuò)大國(guó)庫分析的涵蓋面，為上級(jí)提供真實(shí)、實(shí)用的統(tǒng)計(jì)分析資料。

3、統(tǒng)一國(guó)庫、財(cái)政部門的統(tǒng)計(jì)口徑。財(cái)政、國(guó)庫要加強(qiáng)溝通，徹底解決支出款項(xiàng)歸屬不統(tǒng)一的問題。發(fā)生的支出款項(xiàng)歸屬哪個(gè)科目，就進(jìn)入哪個(gè)科目核算，該納入預(yù)算內(nèi)的款項(xiàng)，財(cái)政、國(guó)庫一律納入預(yù)算內(nèi)核算，使國(guó)庫、財(cái)政均能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃的實(shí)施情況，掌握第一手資料，真正為地方政府當(dāng)好參謀和助手，提供有決策價(jià)值的參考資料，服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4、按時(shí)核對(duì)財(cái)政庫款。在日常工作中，要按日、按月與財(cái)政部門的庫款支撥發(fā)生額、余額進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異，及時(shí)查明原因糾正，并報(bào)告上級(jí)有關(guān)部門，確保國(guó)庫資金支撥筆數(shù)和金額與財(cái)政支出筆數(shù)和金額相符，確保國(guó)庫同財(cái)政、征收機(jī)關(guān)之間的預(yù)算收入數(shù)字一致，真實(shí)準(zhǔn)確、及時(shí)完整也反映各級(jí)預(yù)算收入執(zhí)行情況，確保國(guó)庫資金安全。

5、進(jìn)一步修改系統(tǒng)中操作不便的部分。為了便于操作，應(yīng)將上報(bào)通訊文件和數(shù)據(jù)備份，在系統(tǒng)中修改為可以自行選擇存放的盤符中。

6、進(jìn)一步細(xì)化支出款項(xiàng)。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政“其它支出”的管理，細(xì)化支出統(tǒng)計(jì)中款項(xiàng)，實(shí)行總額控制，增加資金使用的透明度，提供真實(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

7、應(yīng)科學(xué)設(shè)置收支統(tǒng)計(jì)科目。建議地方預(yù)算科目增加與福利企業(yè)增值稅退稅相對(duì)應(yīng)的款項(xiàng)，一目了然地列出福利企業(yè)的收入，還福利企業(yè)退付的本來面目；同時(shí)建議各級(jí)政府及主管部門應(yīng)變?nèi)藶槿霂鞛榭陀^的依法納稅。

8、加強(qiáng)電子化橫向網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。國(guó)庫、財(cái)政、稅務(wù)、銀行應(yīng)共同積極努力，在條件成熟的情況下，實(shí)現(xiàn)財(cái)政、稅務(wù)、國(guó)庫和商業(yè)銀行之間的橫向聯(lián)網(wǎng)，逐步形成以中心支庫或分庫為中心的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，使分析工作的大量數(shù)據(jù)通過計(jì)算機(jī)收集、采編、傳輸、存儲(chǔ)、分析與反饋，從而提高數(shù)據(jù)提用、轉(zhuǎn)換速度和資源共享程度，強(qiáng)化統(tǒng)計(jì)分析工作的基礎(chǔ)。同時(shí)財(cái)政、稅務(wù)、銀行、國(guó)庫應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作，建立收入撥款信息反饋制度，聯(lián)合調(diào)查制度，對(duì)賬制度等，進(jìn)一步規(guī)范各自的工作，各司其職、各負(fù)其責(zé)、密切協(xié)作、協(xié)同管理，確保國(guó)庫收支的完整。

篇二 國(guó)庫工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施調(diào)研報(bào)告

隨著財(cái)稅管理體制改革的不斷深化和人民銀行職能的調(diào)整，國(guó)庫工作的地位和職能作用日益突出。國(guó)庫作為國(guó)家預(yù)算執(zhí)行的重要參與者，擔(dān)負(fù)著經(jīng)理國(guó)家金庫，監(jiān)督管理國(guó)庫資金、確保國(guó)庫資金安全的重任。然而，隨著國(guó)庫資金清算新體系的建立，國(guó)庫資金清算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管職責(zé)模糊風(fēng)險(xiǎn)、法律缺失等風(fēng)險(xiǎn)日益顯現(xiàn)，這給今后的國(guó)庫工作帶來了諸多困難，提出了更高的要求。

一、目前國(guó)庫工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）國(guó)庫會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)設(shè)計(jì)自身存在的風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)庫部門運(yùn)行的國(guó)庫會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（2．0版），無論是在功能上還是在安全設(shè)計(jì)的考慮上，相對(duì)于1．0版都有質(zhì)的飛躍，但在運(yùn)行中也暴露出了諸多系統(tǒng)上的漏洞。

1、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。一是打印的組合報(bào)表沒有報(bào)表序號(hào)，不利于控制報(bào)表的漏缺、偷換，影響事后監(jiān)督和實(shí)地業(yè)務(wù)檢查。二是在人民銀行內(nèi)部的網(wǎng)絡(luò)上，人民銀行系統(tǒng)內(nèi)任何一臺(tái)內(nèi)聯(lián)網(wǎng)機(jī)器，只要安裝了2．0版軟件后，就很容易成為另一臺(tái)國(guó)庫終端機(jī)，這對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范提出了新的挑戰(zhàn)。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)。在新的核算模式下，國(guó)庫部門由原來的單一資金渠道改變?yōu)槎嗲赖馁Y金通道，包括行庫往來、大額支付、同城票據(jù)交換、內(nèi)部往來四種清算方式。若業(yè)務(wù)不熟悉或工作不認(rèn)真及易產(chǎn)生差錯(cuò)。

3、道德風(fēng)險(xiǎn)。在系統(tǒng)設(shè)計(jì)存在缺陷、資金匯劃渠道增多、操作風(fēng)險(xiǎn)加大的情況下，無疑增加了道德風(fēng)險(xiǎn)防范的難度。因?yàn)閲?guó)庫資金的支付清算最終由人來實(shí)現(xiàn)，如果個(gè)別國(guó)庫人員的人生觀、價(jià)值觀及思想道德發(fā)生偏差，國(guó)庫資金的安全將得不到有效保障。道德風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)庫風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性最強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)，看似看不見摸不著，但卻是應(yīng)首先防范的。

（二）法律法規(guī)滯后帶來的風(fēng)險(xiǎn)。一九九四年財(cái)稅體制改革，實(shí)行了分稅制，財(cái)稅體制發(fā)生了深刻的變化；金融改革的不斷深入，也使人民銀行職能發(fā)生了改變，但相應(yīng)的法律法規(guī)卻沒有跟上，使國(guó)庫工作出現(xiàn)了制度風(fēng)險(xiǎn)。

1、相關(guān)法規(guī)滯后。國(guó)庫職能、職責(zé)的依據(jù)主要是《國(guó)家金庫條例》，這一條例實(shí)施于1985年3月，然而財(cái)政、稅務(wù)、金融的改革卻一刻也沒有停止，《國(guó)家金庫條例》卻沒有因改革而修訂過，這其中的許多條款已經(jīng)明顯不適應(yīng)于實(shí)際工作。

2、業(yè)務(wù)制度滯后。國(guó)庫業(yè)務(wù)中最常用的規(guī)章就是《中國(guó)人民銀行國(guó)庫資金清算業(yè)務(wù)處理手續(xù)（試行）》，而這一規(guī)章中有的規(guī)定并不符合實(shí)際。比如：國(guó)庫部門辦理大額支付往來業(yè)務(wù)時(shí)，接受來賬可打印支付系統(tǒng)專用憑證，而發(fā)起往賬未明確規(guī)定需打印支付系統(tǒng)專用憑證，同時(shí)國(guó)庫會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)不能產(chǎn)生詳細(xì)的大額支付往賬清單，這無疑會(huì)給資金劃轉(zhuǎn)帶來風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，《中國(guó)人民銀行國(guó)庫資金清算業(yè)務(wù)處理手續(xù)（試行）》和中國(guó)人民銀行《大額支付業(yè)務(wù)處理辦法》的有些條款不一致，也給國(guó)庫資金清算造成了風(fēng)險(xiǎn)。

3、內(nèi)控制度滯后。新系統(tǒng)的應(yīng)用，使核算和管理的重要空白憑證增多，并增加了支付系統(tǒng)操作員卡，密押機(jī)的保管、使用，這些對(duì)國(guó)庫部門來說都是一個(gè)新業(yè)務(wù)，如何加強(qiáng)印、押、證的管理成為國(guó)庫部門不容忽視的問題。而在實(shí)際工作中，由于管理人員對(duì)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)還欠熟悉，容易造成管理手段不到位，管理制度不健全的現(xiàn)象，產(chǎn)生管理漏洞，給國(guó)庫資金安全帶來隱患。

（三）監(jiān)管職責(zé)模糊帶來的風(fēng)險(xiǎn)?！吨袊?guó)人民銀行法》雖然賦予了各級(jí)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫的職能，但沒有賦予國(guó)庫監(jiān)管職能。這使得人民銀行在國(guó)庫監(jiān)督中缺乏依據(jù)和乏力?！秶?guó)家金庫條例》及其《實(shí)施細(xì)則》，僅籠統(tǒng)規(guī)定國(guó)庫對(duì)預(yù)算收入入庫、庫款支撥、退庫等有監(jiān)督權(quán)，而對(duì)于入庫過程中發(fā)生的虛增收入、延壓庫款、資金流失、混庫、退庫及庫款支撥中存在的違規(guī)情況，未有明確的處罰規(guī)定及制裁措施。隨著財(cái)政國(guó)庫管理制度改革不斷深入，國(guó)庫在監(jiān)管中遇到的情況越來越多。特別是對(duì)庫款的支撥、預(yù)算收入的退庫，沒有具體、統(tǒng)一的操作規(guī)則，造成監(jiān)管職能模糊，無明確的權(quán)力去進(jìn)行有效的監(jiān)督。

（四）財(cái)政預(yù)算管理體制帶來的風(fēng)險(xiǎn)。目前進(jìn)行的財(cái)政國(guó)庫管理制度改革使財(cái)政資金能夠合規(guī)使用，堵住了不合理的開支，造福于社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。但是，從近幾年的情況看，還存在一些財(cái)政開支繞過國(guó)家的規(guī)定，沒有按規(guī)定的用途使用，甚至流失的情況。主要表現(xiàn)為：

1、模糊理由支撥。財(cái)政部門對(duì)一些需要提供依據(jù)的撥款，往往提供一個(gè)內(nèi)容籠統(tǒng)的書面文件、紀(jì)要等作為依據(jù)，甚至多筆撥款都用一個(gè)文件，這些文件所列明的理由往往模棱兩可，而又讓人無法拒絕。再加之國(guó)庫缺少對(duì)財(cái)政資金使用的監(jiān)測(cè)跟蹤制度，造成了國(guó)庫難以對(duì)大額財(cái)政資金走向的監(jiān)測(cè)、監(jiān)督。

2、庫款的集中支撥。這種情況主要存在于縣級(jí)財(cái)政?？h級(jí)財(cái)政實(shí)行由會(huì)計(jì)核算中心集中核算的預(yù)算管理體制，這給預(yù)算支出逃避國(guó)庫監(jiān)管帶來一定便利。比如：對(duì)一些無法提供合規(guī)依據(jù)的撥款，財(cái)政部門往往將資金統(tǒng)一撥往會(huì)計(jì)核算中心等財(cái)政部門在商業(yè)銀行賬戶，通過商業(yè)銀行賬戶分散資金支出，從而達(dá)到了避開國(guó)庫監(jiān)管的目的。

上述種種隱患，給人民銀行履行國(guó)庫職能帶來了諸多困難，只有不斷強(qiáng)化國(guó)庫風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也才能有效提高國(guó)庫服務(wù)水平，為貫徹好貨幣政策、財(cái)政政策提供支持。

二、防范風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）健全國(guó)庫法律法規(guī)。首先應(yīng)盡快修訂《國(guó)家金庫條例》。要按照金融、財(cái)稅體制改革遇到的實(shí)際問題，明確國(guó)庫部門的監(jiān)管地位、監(jiān)管范圍，制訂具有約束力的國(guó)庫監(jiān)管章程。特別是要對(duì)中央、地方預(yù)算收入的退付庫款，要做出明確的規(guī)定，對(duì)于違規(guī)者國(guó)庫并有權(quán)拒絕受理。其次是要盡快對(duì)相關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行修訂、補(bǔ)充、完善。包括對(duì)《國(guó)庫會(huì)計(jì)管理規(guī)定》、《國(guó)庫會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《人民銀行國(guó)庫資金清算業(yè)務(wù)處理手續(xù)》、《國(guó)庫同城清算管理辦法》、《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》、《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手續(xù)》等作進(jìn)一步修改完善，從制度上來嚴(yán)密會(huì)計(jì)核算手續(xù)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，明確崗位職責(zé)，做到有章可循，依法行政，突出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的約束力。

（二）完善國(guó)庫會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)軟件。一是要增設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防范手段，增加事后監(jiān)督核查程序，使當(dāng)日賬務(wù)通過程序自動(dòng)轉(zhuǎn)入事后監(jiān)督崗，并且設(shè)置各種監(jiān)督項(xiàng)目，達(dá)到對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)流程及手續(xù)進(jìn)行核查的目的。二是要加強(qiáng)對(duì)軟件的細(xì)節(jié)改進(jìn)。如改進(jìn)新系統(tǒng)中計(jì)算機(jī)自動(dòng)化管理功能，對(duì)編輯、打印轉(zhuǎn)賬憑證等行為進(jìn)行防控制，堵塞住不法分子補(bǔ)制、偽造、偷換憑證之門；增設(shè)打印的組合報(bào)表的序號(hào)，防止報(bào)表的漏缺、偷換等。

（三）加強(qiáng)國(guó)庫監(jiān)督檢查。一是要確立國(guó)庫監(jiān)管者的地位。國(guó)庫單一

賬戶的實(shí)施以及國(guó)庫核算方式的改變，對(duì)國(guó)庫監(jiān)督管理提出了更高的要求，國(guó)庫監(jiān)督管理的層面更深更寬，因此要用法律的形式確定國(guó)庫監(jiān)管者的地位和職責(zé)，確保國(guó)庫資金的安全和正確使用。二是要加大對(duì)國(guó)庫業(yè)務(wù)流程全方位的監(jiān)督檢查力度，逐步構(gòu)建事前、事中、事后三位一體的全方位資金監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是要從國(guó)庫核算準(zhǔn)確性和資金清算安全性出發(fā)，健全國(guó)庫監(jiān)督機(jī)制，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫監(jiān)督“零風(fēng)險(xiǎn)”，為資金清算系統(tǒng)安全、準(zhǔn)確、高效運(yùn)行和國(guó)庫資金的安全提供強(qiáng)有力的保障。

（四）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。一是要按照崗位設(shè)置和人員配置要求，配足人員，避免內(nèi)部一人多崗行為，杜絕因人員不足造成的風(fēng)險(xiǎn)。二是要開展多層次、多渠道的培訓(xùn)工作，并以各種形式促進(jìn)工作人員不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)，掌握各項(xiàng)政策、法規(guī)和監(jiān)管制度，努力提高國(guó)庫人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。三是要做好政治思想工作，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，從思想上徹底清除享樂主義、拜金主義等腐朽觀念，使國(guó)庫人員樹立正確的人生觀、世界觀和價(jià)值觀。

篇三 國(guó)庫科黨組工作報(bào)告

提供工作報(bào)告范文，作為參考！

一年來，國(guó)庫科及中心的全體同志在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的指導(dǎo)幫助下，以轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)為契機(jī)，建立完善財(cái)政資金安全預(yù)警和流量預(yù)警機(jī)制，預(yù)算執(zhí)行聯(lián)動(dòng)機(jī)制，繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫集中收付制度改革，提高財(cái)政保障水平，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財(cái)政國(guó)庫工作在構(gòu)建和諧社會(huì)中的作用。

一、建立財(cái)政資金安全預(yù)警機(jī)制，確保國(guó)庫資金安全

1、完善制度。根據(jù)需要，我們制定了《市級(jí)財(cái)政性資金撥款管理工作規(guī)程》、《市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法》等，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政資金支付管理和單位賬戶管理等各方面的責(zé)任。同時(shí)，從國(guó)庫內(nèi)部崗位設(shè)置、印鑒保管、會(huì)計(jì)核算、資金撥付、會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案等方面進(jìn)行了全面的規(guī)范；從國(guó)庫外部科室之間指標(biāo)審核、下達(dá)到傳送，單位用款計(jì)劃的報(bào)送、審核，外部審計(jì)監(jiān)督等方面進(jìn)行了規(guī)范，確保了國(guó)庫業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)、各類人員的責(zé)任。

2、抓住工作重點(diǎn)。我們本著“安全、效率、服務(wù)”的原則，通過逐步完善撥款規(guī)程等一系列規(guī)章制度，著重抓好了指標(biāo)文件、計(jì)劃審批、資金支付和支出對(duì)賬等方面工作，進(jìn)一步完善財(cái)政資金審批手續(xù)，形成科室之間相互制約、相互監(jiān)督、共同把關(guān)的工作格局，增加了資金撥付的透明度，實(shí)現(xiàn)資金撥付管理的精細(xì)化和規(guī)范化。

（一）嚴(yán)把紙制指標(biāo)文件與網(wǎng)上指標(biāo)核對(duì)關(guān)。加強(qiáng)對(duì)指標(biāo)文件的審核，對(duì)指標(biāo)的列支科目、指標(biāo)來源、資金性質(zhì)以及相關(guān)的撥款依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，指標(biāo)文件錯(cuò)誤或撥款依據(jù)不全的，一律退回不予撥款，同時(shí)核對(duì)與網(wǎng)上數(shù)據(jù)的一致性。

（二）嚴(yán)把用款計(jì)劃審批關(guān)。對(duì)單位用款由原來的事后監(jiān)督變?yōu)槭虑?、事中和事后的全過程、全方位動(dòng)態(tài)監(jiān)督，確保財(cái)政資金?？顚Ｓ煤褪褂眯б妗Ｒ环矫?，簡(jiǎn)化了用款計(jì)劃報(bào)批流程。另一方面，嚴(yán)格按照收入、支出進(jìn)度及時(shí)審核批復(fù)用款計(jì)劃，確保了單位及時(shí)用款。同時(shí)，按《支付辦法》規(guī)定合理劃分資金支付方式，應(yīng)實(shí)行直接支付的項(xiàng)目資金一律直接支付。

（三）嚴(yán)把資金支付關(guān)。按照《支付辦法》規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)資金支付方式和直接支付信息及資料的審核，切實(shí)提高支付效率。支付過程中，堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提升工作效率，提高資金支付速度，確保每筆支付業(yè)務(wù)快捷無差錯(cuò)。

3、加強(qiáng)單位支付資金監(jiān)控。在辦理國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)時(shí)，有些單位一天提取現(xiàn)金數(shù)額較大，存在著很大風(fēng)險(xiǎn)，為此我們制定了《現(xiàn)金使用與管理的有關(guān)規(guī)定》，規(guī)定每天提現(xiàn)超3萬元，必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并到財(cái)政部門備案，說明提取現(xiàn)金的用途并提供相應(yīng)的附件，加強(qiáng)了單位資金支付的管理。

二、建立國(guó)庫資金流量預(yù)警機(jī)制，確保資金鏈條安全

目前，財(cái)政收支矛盾日漸突出，國(guó)庫資金日益緊張，在提高國(guó)庫資金運(yùn)行效率和服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)，必須建立國(guó)庫資金流量預(yù)警機(jī)制，確保國(guó)庫資金鏈條安全。

1、建立資金來源分析機(jī)制。從稅收收入、非稅收入及土地收益、貸款等多方面入手，分析當(dāng)月的資金來源，積極尋求資金來源渠道，為領(lǐng)導(dǎo)宏觀調(diào)控提供服務(wù)。

2、建立資金需求分析機(jī)制。應(yīng)提前并多方面排查資金需求量，最少分析未來兩個(gè)月的資金最低需求狀況，從每個(gè)月必保的職工工資、保險(xiǎn)、還本付息、正常運(yùn)轉(zhuǎn)、民生支出等方面的資金需求，到各科室其他方面必須支出的資金需求量，形成未來兩個(gè)月的資金需求情況，做到未雨綢繆。

3、合理調(diào)度資金。作為國(guó)庫科，首先想方設(shè)法積極爭(zhēng)取上級(jí)調(diào)度款等方式籌措資金,解決部分資金不足。其次是合理支出順序，牢牢樹立過緊日子的思想，合理調(diào)度資金，使資金發(fā)揮最大的使用效益，本著“保工資、保穩(wěn)定、保法定支出”的程序安排支出資金，做到“保工資、保穩(wěn)定、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保資金不斷鏈”。

三、建立預(yù)算執(zhí)行聯(lián)動(dòng)機(jī)制，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策

1、收入分析聯(lián)動(dòng)。在日常工作中配合有關(guān)科室時(shí)常與國(guó)、地稅、銀行等部門的溝通，實(shí)行“日調(diào)度、旬檢查、月分析”，及時(shí)掌握財(cái)政收入的動(dòng)態(tài)，了解財(cái)政收入的增長(zhǎng)點(diǎn)，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。

2、局內(nèi)科室聯(lián)動(dòng)。及時(shí)聯(lián)系相關(guān)科室，了解企業(yè)形勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)全市重點(diǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況的分析，通過分析重點(diǎn)企業(yè)的銷售情況、繳納稅收等情況，了解企業(yè)對(duì)全市財(cái)政收入的貢獻(xiàn)情況，同時(shí)與國(guó)、地稅反映的形勢(shì)對(duì)比，找出差距，督促相關(guān)部門促進(jìn)收入征管，做到應(yīng)收盡收，保證順利完成全年財(cái)政收入任務(wù)。

3、資金撥付聯(lián)動(dòng)。對(duì)于資金撥付，著重加強(qiáng)與各科室的溝通，按支出的輕重緩急及時(shí)撥付到位；同時(shí)，清理各項(xiàng)債權(quán)、清欠回收資金，在核對(duì)一致的基礎(chǔ)上加大對(duì)債權(quán)的清理回收力度，把該收回的錢收回來，該扣的錢扣回來，以減輕財(cái)政支出壓力。

四、建立學(xué)習(xí)長(zhǎng)效機(jī)制，提高個(gè)人綜合素質(zhì)

1、強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)，提高科學(xué)理財(cái)?shù)恼蚊翡J性。實(shí)行集體學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合的辦法，使科內(nèi)每個(gè)同志擠時(shí)間學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀等政治理論，以堅(jiān)定的政治理論信念武裝頭腦，提高科學(xué)理財(cái)?shù)恼蚊翡J性。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)?；ňW(xué)習(xí)新形勢(shì)下財(cái)政管理改革的各項(xiàng)方針政策，動(dòng)腦筋去熟悉掌握新的國(guó)庫管理模式，與時(shí)俱進(jìn)，大膽開拓，使財(cái)政國(guó)庫管理工作上一個(gè)新的臺(tái)階。

3、轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。要求科內(nèi)同志，樹立實(shí)事求是、雷厲風(fēng)行、清正廉潔的工作作風(fēng)，認(rèn)真落實(shí)“六不要求”，弘揚(yáng)“四種精神”，鋪下身子，真抓實(shí)干，不?；茏樱蛔鞅砻嫖恼?，說實(shí)話，辦實(shí)事，求實(shí)效，強(qiáng)化全局觀念和群眾觀念，提高服務(wù)層次；同時(shí)要進(jìn)一步增強(qiáng)法制意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，主動(dòng)搞好服務(wù)，做到以身作則、嚴(yán)于律已、率先垂范，做到多溝通、多商量、多交流、多匯報(bào)，進(jìn)一步理順工作關(guān)系，樹立良好的財(cái)政干部形象。

篇四 人行國(guó)庫副股長(zhǎng)個(gè)人述職報(bào)告范文

各位領(lǐng)導(dǎo)，同志們：

我是人行國(guó)庫副股長(zhǎng)。在人行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我按照人行的工作精神和工作部署，結(jié)合自身崗位職責(zé)，刻苦勤奮、認(rèn)真努力工作，完成全部工作任務(wù)，取得了良好成績(jī)。下面，根據(jù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排和要求，就自己近年來的工作情況向領(lǐng)導(dǎo)和同志們做如下匯報(bào)，如有不當(dāng)，請(qǐng)批評(píng)指正：

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高思想道德品質(zhì)

我認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十八大精神、習(xí)近平總書記系列重要講話和黨的群眾路線精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)人行的工作精神和決策部署，樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和權(quán)力觀、地位觀、榮辱觀，堅(jiān)定自己的理想信念，堅(jiān)信中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)，擁護(hù)黨的領(lǐng)導(dǎo)，永遠(yuǎn)跟黨走有中國(guó)特色的社會(huì)主義道路。我牢記黨的宗旨意識(shí)，始終堅(jiān)持黨的群眾路線，加強(qiáng)與群眾的溝通聯(lián)系，認(rèn)真聽取群眾的意見，從維護(hù)群眾的利益出發(fā)做好自己的工作。我樹立服務(wù)意識(shí)，努力為群眾服務(wù)，切實(shí)為群眾解難題辦實(shí)事做好事，力爭(zhēng)獲得群眾滿意。我認(rèn)真學(xué)習(xí)中華民族優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和社會(huì)主義核心價(jià)值觀，加強(qiáng)思想情操、職業(yè)道德、社會(huì)公德和個(gè)人品德建設(shè)，做到崇德修身，明禮誠(chéng)信。崇德要崇尚文化，尊崇品德，重視教育，以學(xué)習(xí)為本，以知識(shí)為榮；修身要加強(qiáng)個(gè)人品行和職業(yè)道德建設(shè)，不受世俗行為和腐朽風(fēng)氣的侵蝕，提高思想修養(yǎng)，成為一名完善的人。明禮要知書識(shí)禮，講文明、懂禮貌、知禮節(jié)；誠(chéng)信要做到忠誠(chéng)老實(shí)、誠(chéng)懇待人，以信用取信于人，對(duì)他人給予信任。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)，我有效提高自己的思想道德品質(zhì)，為做好各項(xiàng)工作，奠定了思想倫理基礎(chǔ)。

二、刻苦鉆研，提高業(yè)務(wù)工作技能

我是人行國(guó)庫副股長(zhǎng)，負(fù)責(zé)國(guó)庫系統(tǒng)收入業(yè)務(wù)、省信息平臺(tái)操作收入業(yè)務(wù)和每日傳票裝訂等工作，需要掌握國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、政策方針、信息技術(shù)和業(yè)務(wù)工作技能，才能做好工作，提高工作效率，保證工作質(zhì)量，促進(jìn)各項(xiàng)工作有序健康發(fā)展。為此，我平時(shí)十分注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，除參加集體學(xué)習(xí)和人行組織培訓(xùn)外，在晚上抽出時(shí)間，一個(gè)人靜下心來，認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家金融和財(cái)經(jīng)方面的法律法規(guī)、金融管理知識(shí)、人行業(yè)務(wù)管理制度、信息操作技術(shù)和業(yè)務(wù)工作知識(shí)，鉆研相關(guān)業(yè)務(wù)問題。在平常實(shí)際工作中，做到虛心好學(xué)，不恥下問，凡是自己不了解或不懂的問題，認(rèn)真向領(lǐng)導(dǎo)和同事們請(qǐng)教，以此提高自己的業(yè)務(wù)能力，適應(yīng)工作發(fā)展的需要。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，我切實(shí)提高了自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握做好本職工作必備的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，具有從事本職工作的業(yè)務(wù)操作技能和綜合管理能力，能夠全面做好工作，促進(jìn)各項(xiàng)工作發(fā)展。

三、勤奮工作，全面完成工作任務(wù)

我所負(fù)責(zé)的工作涉及面比較廣，具體事務(wù)比較瑣碎繁雜，但這些工作都與人行的整體工作緊密相關(guān)。我增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作緊迫感，忠實(shí)履行自己的工作職責(zé)，全面執(zhí)行人行的工作精神和決策部署，刻苦勤奮，盡心盡職工作，踐行“我的崗位我負(fù)責(zé)、我在崗位您放心”，全面做好工作，促進(jìn)人行各項(xiàng)工作發(fā)展。我培養(yǎng)勤業(yè)務(wù)實(shí)精神，做到腳踏實(shí)地、勤奮努力工作，不敷衍塞責(zé)，不做表面文章，增強(qiáng)崗位責(zé)任心，勇于承擔(dān)責(zé)任，認(rèn)真做好每一件工作；我講究工作成果，按時(shí)正確、保質(zhì)保量完成工作任務(wù)，做到日清月結(jié)，努力實(shí)現(xiàn)工作的高效；我強(qiáng)化時(shí)間觀念和效率意識(shí)，堅(jiān)決克服工作懶散、辦事拖拉的惡習(xí)，做到人在崗位一分鐘，辛勤工作60秒，抓緊時(shí)機(jī)、加快節(jié)奏、提高效率和工作進(jìn)度，促進(jìn)工作提速增效。在刻苦勤奮、認(rèn)真努力工作的同時(shí)，我積極創(chuàng)新工作，不斷解放思想、實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，勇于突破舊框框，重新思考，重新探索，大膽提出新思路、新舉措，以實(shí)踐不斷推動(dòng)創(chuàng)新。我把創(chuàng)新體現(xiàn)在平常實(shí)際工作中，善于從平常實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)問題，按照新思維、新觀念分析問題，找出問題的原因和癥結(jié)，提出解決問題的思路、方法和措施，實(shí)現(xiàn)工作突破，努力取得工作成績(jī)。

四、求真務(wù)實(shí)，取得良好工作成績(jī)

我求真務(wù)實(shí)、認(rèn)真努力工作，完成全部工作任務(wù)，取得良好成績(jī)。一是認(rèn)真制定好工作計(jì)劃，安排好每月、每周、每日的工作，按照工作要求，認(rèn)真做好國(guó)庫系統(tǒng)收入業(yè)務(wù)和省信息平臺(tái)操作收入業(yè)務(wù)工作，認(rèn)真做好每日傳票裝訂工作，堅(jiān)持“當(dāng)日工作當(dāng)日畢，每月工作每月清”，切實(shí)做到三個(gè)不讓，即:不讓事情在自己手里延誤，不讓工作在自己手里中斷，不讓業(yè)務(wù)在自己手里積壓，確保全面完成任務(wù)，取得良好成績(jī)。二是認(rèn)真細(xì)致做好每項(xiàng)工作，細(xì)心核對(duì)每個(gè)數(shù)據(jù)、每筆業(yè)務(wù)和每張傳票，要求自己做到“精益求精，一絲不茍”，提高工作效率和工作質(zhì)量，確保不出差錯(cuò)，實(shí)現(xiàn)工作的完美和高效。三是擺正自己副股長(zhǎng)的位置，做到用權(quán)不越位，幫忙不添亂，協(xié)助正股長(zhǎng)做好每日日常工作，積極提合理化建議，積極承擔(dān)工作任務(wù)，以此增強(qiáng)國(guó)庫股的凝聚力和戰(zhàn)斗力，出色完成工作任務(wù)，讓人行領(lǐng)導(dǎo)放心，讓職工群眾滿意。在做好上述工作的同時(shí)，我積極承擔(dān)其他工作任務(wù)，盡自己微薄的力量為人行做貢獻(xiàn)。去年特大臺(tái)風(fēng)天兔襲擊本地，我積極參加人行組織的搶險(xiǎn)抗災(zāi)工作，按照人行領(lǐng)導(dǎo)的布置，堅(jiān)守工作崗位，全面做好搶險(xiǎn)抗災(zāi)工作，把臺(tái)風(fēng)天兔造成的損失降到最低，有效維護(hù)了國(guó)家財(cái)產(chǎn)和人民生命的安全。

五、嚴(yán)格要求，爭(zhēng)當(dāng)清正廉潔干部

我嚴(yán)格要求自己，按照黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)精神，做到三個(gè)正確對(duì)待，努力爭(zhēng)當(dāng)一名清正廉潔的干部。一是正確對(duì)待權(quán)力，我始終樹立權(quán)力就是服務(wù)的意識(shí)，權(quán)力就是責(zé)任的理念，做到盡心盡責(zé)、恪盡職守，珍惜權(quán)力、管好權(quán)力，努力為人行服務(wù)。二是正確對(duì)待利益，我堅(jiān)持正確的利益觀，沒有把物質(zhì)利益看得太重，不與大款相比，不與爬上高位的人相比，保持一顆平常心，不見利忘義，不見富思遷，杜絕一切不正之風(fēng)和腐敗行為。三是正確對(duì)待自己，我對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定和人行廉潔從業(yè)規(guī)定，做到“自省、自警、自勵(lì)”，“慎獨(dú)、慎微、慎欲”，做一名道德高尚、清正廉潔、深受群眾擁護(hù)的干部。由于自己加強(qiáng)廉政建設(shè)，做到防微杜漸，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)奢侈浪費(fèi)，多年來沒有發(fā)生違紀(jì)違規(guī)情況，做到了清正廉潔。

六、存在的不足問題

1、學(xué)習(xí)有所欠缺。我雖然重視學(xué)習(xí)，但有時(shí)工作忙，放松了學(xué)習(xí)，沒有學(xué)深學(xué)透，學(xué)習(xí)的深度和廣度缺乏，對(duì)思想和靈魂的觸動(dòng)不夠，通過學(xué)習(xí)指導(dǎo)實(shí)踐不夠。

2、大局意識(shí)不夠。我對(duì)自己份內(nèi)的工作能夠盡心盡力，但對(duì)不屬于自己份內(nèi)的其他工作關(guān)心不夠，工作上有一定本位思想，大局意識(shí)不夠強(qiáng)。同時(shí)與群眾的聯(lián)系、溝通還不夠緊密，有時(shí)了解情況不夠全面，征求意見聽取建議少。

3、創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)。我能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)按照人行意見做好工作，完成任務(wù)，但是創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，沒有用新思維、新方法、新舉措去做工作，工作成績(jī)不夠顯著，工作特色和亮點(diǎn)不多，一定程度影響了人行的進(jìn)一步發(fā)展。

七、下一步工作計(jì)劃

1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)。我要認(rèn)真勤奮學(xué)習(xí)，學(xué)好科學(xué)文化與業(yè)務(wù)知識(shí)，提高工作本領(lǐng)，爭(zhēng)做學(xué)習(xí)型干部，切實(shí)做好各項(xiàng)工作，力爭(zhēng)取得更大成績(jī)，促進(jìn)人行健康、持續(xù)、快速發(fā)展。

2、勤政勤業(yè)，認(rèn)真努力工作。我要勤政勤業(yè)、刻苦努力工作，探索工作新思路和新方法，正確領(lǐng)會(huì)和掌握人行的工作精神，按照人行要求全面做好工作，提高工作效率和工作質(zhì)量，爭(zhēng)取有更大的工作業(yè)績(jī)。

3、遵紀(jì)守法，確保廉潔自律。我要堅(jiān)持黨的群眾路線，貫徹執(zhí)行人行廉政精神，按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確自身責(zé)任，接受群眾監(jiān)督，做到遵紀(jì)守法、以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象，努力獲得人行領(lǐng)導(dǎo)和職工群眾的滿意。

篇五 人行國(guó)庫副股長(zhǎng)述職報(bào)告范文

我是人行國(guó)庫副股長(zhǎng)。在人行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我按照人行的工作精神和工作部署，結(jié)合自身崗位職責(zé)，刻苦勤奮、認(rèn)真努力工作，完成全部工作任務(wù)，取得了良好成績(jī)。下面，根據(jù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排和要求，就自己近年來的工作情況向領(lǐng)導(dǎo)和同志們做如下匯報(bào)，如有不當(dāng)，請(qǐng)批評(píng)指正：

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高思想道德品質(zhì)

我認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十八大精神、習(xí)近平總書記系列重要講話和黨的群眾路線精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)人行的工作精神和決策部署，樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和權(quán)力觀、地位觀、榮辱觀，堅(jiān)定自己的理想信念，堅(jiān)信中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)，擁護(hù)黨的領(lǐng)導(dǎo)，永遠(yuǎn)跟黨走有中國(guó)特色的社會(huì)主義道路。我牢記黨的宗旨意識(shí)，始終堅(jiān)持黨的群眾路線，加強(qiáng)與群眾的溝通聯(lián)系，認(rèn)真聽取群眾的意見，從維護(hù)群眾的利益出發(fā)做好自己的工作。我樹立服務(wù)意識(shí)，努力為群眾服務(wù)，切實(shí)為群眾解難題辦實(shí)事做好事，力爭(zhēng)獲得群眾滿意。我認(rèn)真學(xué)習(xí)中華民族優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和社會(huì)主義核心價(jià)值觀，加強(qiáng)思想情操、職業(yè)道德、社會(huì)公德和個(gè)人品德建設(shè)，做到崇德修身，明禮誠(chéng)信。崇德要崇尚文化，尊崇品德，重視教育，以學(xué)習(xí)為本，以知識(shí)為榮；修身要加強(qiáng)個(gè)人品行和職業(yè)道德建設(shè)，不受世俗行為和腐朽風(fēng)氣的侵蝕，提高思想修養(yǎng)，成為一名完善的人。明禮要知書識(shí)禮，講文明、懂禮貌、知禮節(jié)；誠(chéng)信要做到忠誠(chéng)老實(shí)、誠(chéng)懇待人，以信用取信于人，對(duì)他人給予信任。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)，我有效提高自己的思想道德品質(zhì)，為做好各項(xiàng)工作，奠定了思想倫理基礎(chǔ)。

二、刻苦鉆研，提高業(yè)務(wù)工作技能

我是人行國(guó)庫副股長(zhǎng)，負(fù)責(zé)國(guó)庫系統(tǒng)收入業(yè)務(wù)、省信息平臺(tái)操作收入業(yè)務(wù)和每日傳票裝訂等工作，需要掌握國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、政策方針、信息技術(shù)和業(yè)務(wù)工作技能，才能做好工作，提高工作效率，保證工作質(zhì)量，促進(jìn)各項(xiàng)工作有序健康發(fā)展。為此，我平時(shí)十分注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，除參加集體學(xué)習(xí)和人行組織培訓(xùn)外，在晚上抽出時(shí)間，一個(gè)人靜下心來，認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家金融和財(cái)經(jīng)方面的法律法規(guī)、金融管理知識(shí)、人行業(yè)務(wù)管理制度、信息操作技術(shù)和業(yè)務(wù)工作知識(shí)，鉆研相關(guān)業(yè)務(wù)問題。在平常實(shí)際工作中，做到虛心好學(xué)，不恥下問，凡是自己不了解或不懂的問題，認(rèn)真向領(lǐng)導(dǎo)和同事們請(qǐng)教，以此提高自己的業(yè)務(wù)能力，適應(yīng)工作發(fā)展的需要。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，我切實(shí)提高了自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握做好本職工作必備的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，具有從事本職工作的業(yè)務(wù)操作技能和綜合管理能力，能夠全面做好工作，促進(jìn)各項(xiàng)工作發(fā)展。

三、勤奮工作，全面完成工作任務(wù)

我所負(fù)責(zé)的工作涉及面比較廣，具體事務(wù)比較瑣碎繁雜，但這些工作都與人行的整體工作緊密相關(guān)。我增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作緊迫感，忠實(shí)履行自己的工作職責(zé)，全面執(zhí)行人行的工作精神和決策部署，刻苦勤奮，盡心盡職工作，踐行“我的崗位我負(fù)責(zé)、我在崗位您放心”，全面做好工作，促進(jìn)人行各項(xiàng)工作發(fā)展。我培養(yǎng)勤業(yè)務(wù)實(shí)精神，做到腳踏實(shí)地、勤奮努力工作，不敷衍塞責(zé)，不做表面文章，增強(qiáng)崗位責(zé)任心，勇于承擔(dān)責(zé)任，認(rèn)真做好每一件工作；我講究工作成果，按時(shí)正確、保質(zhì)保量完成工作任務(wù)，做到日清月結(jié)，努力實(shí)現(xiàn)工作的高效；我強(qiáng)化時(shí)間觀念和效率意識(shí)，堅(jiān)決克服工作懶散、辦事拖拉的惡習(xí)，做到人在崗位一分鐘，辛勤工作60秒，抓緊時(shí)機(jī)、加快節(jié)奏、提高效率和工作進(jìn)度，促進(jìn)工作提速增效。在刻苦勤奮、認(rèn)真努力工作的同時(shí)，我積極創(chuàng)新工作，不斷解放思想、實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，勇于突破舊框框，重新思考，重新探索，大膽提出新思路、新舉措，以實(shí)踐不斷推動(dòng)創(chuàng)新。我把創(chuàng)新體現(xiàn)在平常實(shí)際工作中，善于從平常實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)問題，按照新思維、新觀念分析問題，找出問題的原因和癥結(jié)，提出解決問題的思路、方法和措施，實(shí)現(xiàn)工作突破，努力取得工作成績(jī)。

四、求真務(wù)實(shí)，取得良好工作成績(jī)

我求真務(wù)實(shí)、認(rèn)真努力工作，完成全部工作任務(wù)，取得良好成績(jī)。一是認(rèn)真制定好工作計(jì)劃，安排好每月、每周、每日的工作，按照工作要求，認(rèn)真做好國(guó)庫系統(tǒng)收入業(yè)務(wù)和省信息平臺(tái)操作收入業(yè)務(wù)工作，認(rèn)真做好每日傳票裝訂工作，堅(jiān)持“當(dāng)日工作當(dāng)日畢，每月工作每月清”，切實(shí)做到三個(gè)不讓，即:不讓事情在自己手里延誤，不讓工作在自己手里中斷，不讓業(yè)務(wù)在自己手里積壓，確保全面完成任務(wù)，取得良好成績(jī)。二是認(rèn)真細(xì)致做好每項(xiàng)工作，細(xì)心核對(duì)每個(gè)數(shù)據(jù)、每筆業(yè)務(wù)和每張傳票，要求自己做到“精益求精，一絲不茍”，提高工作效率和工作質(zhì)量，確保不出差錯(cuò)，實(shí)現(xiàn)工作的完美和高效。三是擺正自己副股長(zhǎng)的位置，做到用權(quán)不越位，幫忙不添亂，協(xié)助正股長(zhǎng)做好每日日常工作，積極提合理化建議，積極承擔(dān)工作任務(wù)，以此增強(qiáng)國(guó)庫股的凝聚力和戰(zhàn)斗力，出色完成工作任務(wù)，讓人行領(lǐng)導(dǎo)放心，讓職工群眾滿意。在做好上述工作的同時(shí)，我積極承擔(dān)其他工作任務(wù)，盡自己微薄的力量為人行做貢獻(xiàn)。去年特大臺(tái)風(fēng)天兔襲擊本地，我積極參加人行組織的搶險(xiǎn)抗災(zāi)工作，按照人行領(lǐng)導(dǎo)的布置，堅(jiān)守工作崗位，全面做好搶險(xiǎn)抗災(zāi)工作，把臺(tái)風(fēng)天兔造成的損失降到最低，有效維護(hù)了國(guó)家財(cái)產(chǎn)和人民生命的安全。

五、嚴(yán)格要求，爭(zhēng)當(dāng)清正廉潔干部

我嚴(yán)格要求自己，按照黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)精神，做到三個(gè)正確對(duì)待，努力爭(zhēng)當(dāng)一名清正廉潔的干部。一是正確對(duì)待權(quán)力，我始終樹立權(quán)力就是服務(wù)的意識(shí)，權(quán)力就是責(zé)任的理念，做到盡心盡責(zé)、恪盡職守，珍惜權(quán)力、管好權(quán)力，努力為人行服務(wù)。二是正確對(duì)待利益，我堅(jiān)持正確的利益觀，沒有把物質(zhì)利益看得太重，不與大款相比，不與爬上高位的人相比，保持一顆平常心，不見利忘義，不見富思遷，杜絕一切不正之風(fēng)和腐敗行為。三是正確對(duì)待自己，我對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定和人行廉潔從業(yè)規(guī)定，做到“自省、自警、自勵(lì)”，“慎獨(dú)、慎微、慎欲”，做一名道德高尚、清正廉潔、深受群眾擁護(hù)的干部。由于自己加強(qiáng)廉政建設(shè)，做到防微杜漸，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)奢侈浪費(fèi)，多年來沒有發(fā)生違紀(jì)違規(guī)情況，做到了清正廉潔。

六、存在的不足問題

1、學(xué)習(xí)有所欠缺。我雖然重視學(xué)習(xí)，但有時(shí)工作忙，放松了學(xué)習(xí)，沒有學(xué)深學(xué)透，學(xué)習(xí)的深度和廣度缺乏，對(duì)思想和靈魂的觸動(dòng)不夠，通過學(xué)習(xí)指導(dǎo)實(shí)踐不夠。

2、大局意識(shí)不夠。我對(duì)自己份內(nèi)的工作能夠盡心盡力，但對(duì)不屬于自己份內(nèi)的其他工作關(guān)心不夠，工作上有一定本位思想，大局意識(shí)不夠強(qiáng)。同時(shí)與群眾的聯(lián)系、溝通還不夠緊密，有時(shí)了解情況不夠全面，征求意見聽取建議少。

3、創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)。我能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)按照人行意見做好工作，完成任務(wù)，但是創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，沒有用新思維、新方法、新舉措去做工作，工作成績(jī)不夠顯著，工作特色和亮點(diǎn)不多，一定程度影響了人行的進(jìn)一步發(fā)展。

七、下一步工作計(jì)劃

1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)。我要認(rèn)真勤奮學(xué)習(xí)，學(xué)好科學(xué)文化與業(yè)務(wù)知識(shí)，提高工作本領(lǐng)，爭(zhēng)做學(xué)習(xí)型干部，切實(shí)做好各項(xiàng)工作，力爭(zhēng)取得更大成績(jī)，促進(jìn)人行健康、持續(xù)、快速發(fā)展。

2、勤政勤業(yè)，認(rèn)真努力工作。我要勤政勤業(yè)、刻苦努力工作，探索工作新思路和新方法，正確領(lǐng)會(huì)和掌握人行的工作精神，按照人行要求全面做好工作，提高工作效率和工作質(zhì)量，爭(zhēng)取有更大的工作業(yè)績(jī)。

3、遵紀(jì)守法，確保廉潔自律。我要堅(jiān)持黨的群眾路線，貫徹執(zhí)行人行廉政精神，按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確自身責(zé)任，接受群眾監(jiān)督，做到遵紀(jì)守法、以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象，努力獲得人行領(lǐng)導(dǎo)和職工群眾的滿意。

我的述職報(bào)告完了，謝謝大家！

篇六 基層國(guó)庫工作存在問題的調(diào)研報(bào)告

多年來，隨著國(guó)庫在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、管理制度、核算方法等諸多方面都漸趨完善。各級(jí)國(guó)庫認(rèn)真履行職責(zé)，積極發(fā)揮職能作用，近而不斷有效地促進(jìn)和支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，如何更好地適應(yīng)財(cái)政體制改革的需要，以及人民銀行國(guó)庫監(jiān)管改制的客觀需求，給當(dāng)今國(guó)庫工作提出許多新課題亟待每位國(guó)庫工作人員去積極探索，有效解決。

一、目前國(guó)庫工作存在的問題

（一）、機(jī)構(gòu)不穩(wěn)定

《中華人民共和國(guó)國(guó)庫條例中》明確規(guī)定，國(guó)庫按財(cái)政管理體制設(shè)置，原則上一級(jí)財(cái)政設(shè)置一級(jí)國(guó)庫，而在實(shí)際工作中，中央、省、市、縣、鄉(xiāng)五級(jí)國(guó)庫中，一般中央、省級(jí)、市級(jí)的國(guó)庫部門單設(shè)都能保證，而作為基層國(guó)庫的縣鄉(xiāng)兩級(jí)相對(duì)弱化，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫幾乎為商業(yè)銀行和信用社的代理，而縣支庫在個(gè)別省市也有商業(yè)銀行代理的現(xiàn)象，而在大多數(shù)省市中，縣支庫作為縣級(jí)支行的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，也是經(jīng)歷多次的分合。國(guó)庫機(jī)構(gòu)的不穩(wěn)定和從屬地位的不確定，使國(guó)庫部門難以發(fā)揮職能作用。

（二）、人員和崗位不對(duì)稱

在國(guó)庫條例中規(guī)定，國(guó)庫部門專職工作人員2—3人，而在國(guó)庫核算系統(tǒng)2.0版崗位設(shè)置中，對(duì)人員的要求正常業(yè)務(wù)操作最少6人。這樣國(guó)庫部門的人員配置與崗位要求出現(xiàn)明顯沖突，在規(guī)定中要求國(guó)庫部門機(jī)構(gòu)單設(shè)，而崗位分工按合設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置，這雖然表面上解決了燃眉之急，但絕非長(zhǎng)久之計(jì)。

（三）、國(guó)庫監(jiān)管的難度大

對(duì)經(jīng)收處監(jiān)管難，國(guó)庫經(jīng)收處在經(jīng)收匯劃稅款過程中，往往出現(xiàn)延解稅款的現(xiàn)象，從對(duì)經(jīng)收處稅收入庫檢查情況看，同城入庫有的三天，甚至有的多達(dá)5天，鄉(xiāng)下匯入的多為一周，有的甚至十多天，出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因，有的因?yàn)楫?dāng)時(shí)頭寸不足，難以劃出，另外一個(gè)原因是有些經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)，造成漏劃，對(duì)于經(jīng)收處造成稅款延解積壓的，而國(guó)庫的相關(guān)規(guī)定對(duì)此沒有專門規(guī)定，國(guó)庫部門難以進(jìn)行查處。

（四）、國(guó)債兌付難

國(guó)債發(fā)行和兌付管理是國(guó)庫部門的基本工作，前幾年是國(guó)債發(fā)行兌付的高峰期，地方政府重視，人民銀行主動(dòng)，商業(yè)銀行配合，國(guó)債兌付和發(fā)行工作按部就班有序進(jìn)行，但由于近幾年，市場(chǎng)上無記名國(guó)債兌付任務(wù)逐步減少，因此，國(guó)債兌付工作人民銀行難布置，商業(yè)銀行也不愿配合，一方面他們自己墊付資金，另一方面沒有利益可言，只是一種服務(wù)措施。因此，國(guó)債兌付成為近幾年國(guó)庫工作的一個(gè)難點(diǎn)問題。

（五）、調(diào)研工作難深入

國(guó)庫調(diào)研是國(guó)庫工作的重要組成部分，是做好國(guó)庫管理的主要手段，而在現(xiàn)階段，由于國(guó)庫部門在基層行整體占位沒優(yōu)勢(shì)，因此在人員配備的數(shù)量和質(zhì)量都難以適應(yīng)基層國(guó)庫調(diào)研工作的要求。一方面國(guó)庫調(diào)研的基礎(chǔ)條件差，基層國(guó)庫人員只能應(yīng)付正常的核算業(yè)務(wù)，沒有精力進(jìn)行調(diào)研課題的發(fā)掘，調(diào)研素材的篩選，所以調(diào)研工作難以深入。近幾年的國(guó)庫工作內(nèi)容的變化，財(cái)政管理制度的改革，農(nóng)村稅費(fèi)改革的實(shí)施，國(guó)庫部門只能人云亦云，亦步亦趨地跟隨，沒有真正的從自身職責(zé)出發(fā)，比較全面客觀的看問題，不能適時(shí)反映實(shí)際運(yùn)行中的實(shí)際問題，基層國(guó)庫部門調(diào)研職能形同虛設(shè)，沒有發(fā)揮實(shí)際效用。

二、解決的對(duì)策

近期我國(guó)新的財(cái)政國(guó)庫管理制度將在全國(guó)逐漸推行，人民銀行國(guó)庫部門的工作范圍，工作難度都相應(yīng)提高。因此為適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的要求，必須重新審視國(guó)庫的定位，調(diào)整國(guó)庫工作的視角，理順內(nèi)部結(jié)構(gòu)，改革外部環(huán)境，真正使國(guó)庫部門發(fā)揮職能。

（一）、確立獨(dú)立機(jī)構(gòu)

隨著財(cái)政國(guó)庫管理體制的改革，國(guó)庫部門的工作強(qiáng)度和范圍都大幅度提高，而縣級(jí)支行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)也隨著會(huì)計(jì)系統(tǒng)的“四集中”逐步簡(jiǎn)化，工作范圍、各項(xiàng)作用發(fā)揮的程度有所減弱，在縣級(jí)支行兩個(gè)部門業(yè)務(wù)發(fā)生此減彼長(zhǎng)情況下，各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認(rèn)識(shí)到工作的輕重緩急，對(duì)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，組成以國(guó)庫為主體的縣級(jí)支行營(yíng)業(yè)部門，確定國(guó)庫部門的位置，突出國(guó)庫的作用。

（二）、充實(shí)人員

《中國(guó)人民銀行關(guān)于國(guó)庫會(huì)計(jì)核算管理與操作的規(guī)定》是根據(jù)近幾年國(guó)庫工作實(shí)際情況和財(cái)稅體制改革的需求而制定的，它的崗位設(shè)置和要求具有合理有序，相互制約的特點(diǎn)，要達(dá)到這一點(diǎn)必須有足夠的人力資源作基礎(chǔ)，因此，要實(shí)現(xiàn)這種要求必須突破其人員配置的限制，縣級(jí)支行應(yīng)充分利用會(huì)計(jì)減業(yè)務(wù)，人員相對(duì)寬松的條件，統(tǒng)籌規(guī)劃、合理安排，對(duì)國(guó)庫部門進(jìn)行優(yōu)勢(shì)傾斜，做到既滿足現(xiàn)行會(huì)計(jì)工作的需要，也使國(guó)庫部門達(dá)到每個(gè)支庫4—5人的合理配備，使國(guó)庫的各項(xiàng)職責(zé)全部實(shí)施。

（三）、加強(qiáng)對(duì)國(guó)庫經(jīng)收處的監(jiān)管

國(guó)庫經(jīng)收處所有預(yù)算收入的收納、劃解工作是國(guó)庫工作的組成部分，經(jīng)收處作為國(guó)庫的前沿部門應(yīng)認(rèn)真履行部門職責(zé)。

（1）嚴(yán)格柜臺(tái)監(jiān)督，認(rèn)真審核稅票的內(nèi)容，做到要素齊全、填寫規(guī)范、內(nèi)容真實(shí)。

（2）要及時(shí)匯劃，各商業(yè)銀行信用社要合理測(cè)算資金“頭寸”，在資金運(yùn)營(yíng)上做到收得回，劃得出，避免出現(xiàn)因“頭寸”不足而出現(xiàn)壓票現(xiàn)象。

（3）提高責(zé)任心，在做好稅審監(jiān)督的前提下，做好自身的核算和操作，既要保證賬平表對(duì)，又要保證票據(jù)質(zhì)量，杜絕漏章、大小寫不符現(xiàn)象發(fā)生。

（四）、提高國(guó)債兌付工作的認(rèn)識(shí)

國(guó)債的兌付的工作質(zhì)量，關(guān)系到國(guó)家的信譽(yù)。雖然現(xiàn)在已近尾聲，但仍有零星兌付，各商業(yè)銀行應(yīng)樹立服務(wù)意識(shí)，善始善終地做好國(guó)債兌付工作，國(guó)債兌付服務(wù)也是整個(gè)服務(wù)的一個(gè)側(cè)面，服務(wù)質(zhì)量好帶來好的信譽(yù)，從而聚攏更廣泛的客戶，既滿足社會(huì)公眾的兌付需求，也突出本行業(yè)的服務(wù)特色，取得雙贏的效果。

（五）、加強(qiáng)調(diào)研工作

國(guó)庫調(diào)研是反映財(cái)稅金融運(yùn)行過程的一個(gè)直觀有效途徑，因此對(duì)于了解新的財(cái)政國(guó)庫管理制度的實(shí)施和運(yùn)行情況具有重要的作用。作為基層國(guó)庫部門，與地方財(cái)政、稅務(wù)、商業(yè)銀行和企業(yè)具有直接接觸的工作條件，因此國(guó)庫部門就要利用這種條件，深入實(shí)際，發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，深入研究、認(rèn)真分析，及時(shí)準(zhǔn)確地為上級(jí)行提供第一手資料，為上級(jí)行決策提供信息參考。這就要求配備理論水平高，業(yè)務(wù)知識(shí)全面，文字功夫較強(qiáng)的工作人員專門做這些工作，使國(guó)庫調(diào)研寬視野、大角度、多層次地反映工作熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。讓上級(jí)行及時(shí)了解密切關(guān)注的財(cái)稅改革的工作情況，保持迅捷高效的信息傳遞系統(tǒng)，發(fā)揮基層國(guó)庫的調(diào)研作用。

總之，國(guó)庫部門完成預(yù)算收支的核算、管理等基本工作的同時(shí)，在國(guó)庫監(jiān)管等方面作了一些工作，也取得一定成效。但對(duì)真正發(fā)揮國(guó)庫作用，實(shí)施國(guó)庫職能，還有一定的差距，這就需要各個(gè)部門，各個(gè)方面從大局出發(fā)，樹立大國(guó)庫意識(shí)，克服本位主義，倡導(dǎo)合作精神，克服個(gè)性，增強(qiáng)共性，使基層國(guó)庫工作提高到一個(gè)新水平。

篇七 十八大思想報(bào)告范文：國(guó)庫支付中心

十八大入黨思想報(bào)告：國(guó)庫支付中心。

全國(guó)人民盼望已久的黨的十八大于2023年11月8日勝利召開。胡總書記在黨的十八大報(bào)告中從歷史和時(shí)代的高度出發(fā)，科學(xué)地總結(jié)了我們黨過去5年的工作和經(jīng)驗(yàn)。報(bào)告精辟概括了中國(guó)特色社會(huì)主義道路和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系，是中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)的政治宣言和行動(dòng)綱領(lǐng)。

胡錦濤同志的報(bào)告通過回顧改革開放的偉大進(jìn)程，對(duì)中國(guó)特色社會(huì)主義道路、中國(guó)特色社會(huì)主義理論進(jìn)行了新的概括;對(duì)十六大以來黨中央提出的一系列重大戰(zhàn)略思想進(jìn)行了系統(tǒng)闡述，特別是全面闡述了科學(xué)發(fā)展觀的重大意義、基本內(nèi)涵和基本要求。報(bào)告著眼于當(dāng)代中國(guó)社會(huì)的階段特征，致力于研究解決當(dāng)代中國(guó)重大現(xiàn)實(shí)問題和群眾關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會(huì)建設(shè)、國(guó)防軍隊(duì)建設(shè)以及黨的建設(shè)等方面作出了重大戰(zhàn)略部署。

十八大的召開必將進(jìn)一步動(dòng)員全黨全國(guó)各族人民，繼續(xù)解放思想，堅(jiān)持改革開放，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧，為奪取全面建設(shè)小康社會(huì)新勝利、開創(chuàng)中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)新局面而奮斗。我們一定要認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)報(bào)告的精神實(shí)質(zhì)，切實(shí)把報(bào)告提出的戰(zhàn)略部署和各項(xiàng)任務(wù)全面貫徹落實(shí)到各項(xiàng)工作中去。

回顧過去五年的工作，國(guó)庫支付中心在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十七大精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞局黨組中心工作，創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，服務(wù)發(fā)展，順利完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，為全市財(cái)政工作的科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。五年來，國(guó)庫集中支付規(guī)模持續(xù)快速增長(zhǎng)，國(guó)庫集中支付范圍不斷拓展，過去五年間，全市財(cái)政通過國(guó)庫集中支付共支出221.18億元，占同期全市財(cái)政總支出的62.2%。

2023年以來，國(guó)庫集中支付各項(xiàng)改革快速深入推進(jìn)。2023年，實(shí)施財(cái)政專戶“一戶式”管理模式，將所有財(cái)政專項(xiàng)資金全部納入國(guó)庫集中支付管理。2023年，在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，公務(wù)卡制度快速推進(jìn);組織開展預(yù)算單位銀行賬戶清理工作，每個(gè)市直預(yù)算單位只保留一個(gè)零余額賬戶，除經(jīng)批準(zhǔn)保留的賬戶外、其余賬戶全部予以撤銷，并將預(yù)算單位所有往來資金全部歸集到國(guó)庫集中賬戶內(nèi)運(yùn)行。

從2023年1月1日起，對(duì)全市所有市級(jí)預(yù)算單位全面推行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算制度，截至目前，市直預(yù)算單位公務(wù)卡消費(fèi)制度改革實(shí)施面達(dá)到100%;進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算單位現(xiàn)金提取的管理力度，現(xiàn)金提取比例呈不斷下降趨勢(shì)，前三季度支出現(xiàn)金7262.52萬元，較上年同期減少12610.95萬元，同比下降63.45%以上;預(yù)算內(nèi)資金支付清算無紙化系統(tǒng)正式上線，省去了人工清算環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高了工作效率。

黨的十八大舉世矚目，意義重大，影響深遠(yuǎn)。十八大報(bào)告為我們?nèi)h、全國(guó)今后一個(gè)時(shí)期的發(fā)展指明了方向，同時(shí)也是今后較長(zhǎng)一個(gè)時(shí)期內(nèi)，我們的實(shí)際工作的綱領(lǐng)性文件。在今后的工作中，我們必將以十八大報(bào)告精神為指導(dǎo)，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，繼續(xù)做好國(guó)庫集中支付工作：堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十八大精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞局黨組中心工作，進(jìn)一步發(fā)揮國(guó)庫支付中心在財(cái)政資金審核、撥付、管理和監(jiān)督等方面作用，為促進(jìn)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

匯報(bào)人：xxx

篇八 十八大入黨思想報(bào)告：國(guó)庫支付中心

摘要：十八大入黨思想報(bào)告：國(guó)庫支付中心。全國(guó)人民盼望已久的黨的十八大于2023年11月8日勝利召開。胡總書記在黨的十八大報(bào)告中從歷史和時(shí)代的高度出發(fā)，科學(xué)地總結(jié)了我們黨過去5年的工作和經(jīng)驗(yàn)。報(bào)告精辟概括了中國(guó)特色社會(huì)主義道路和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系，

十八大入黨思想報(bào)告：國(guó)庫支付中心。

全國(guó)人民盼望已久的黨的十八大于2023年11月8日勝利召開。胡總書記在黨的十八大報(bào)告中從歷史和時(shí)代的高度出發(fā)，科學(xué)地總結(jié)了我們黨過去5年的工作和經(jīng)驗(yàn)。報(bào)告精辟概括了中國(guó)特色社會(huì)主義道路和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系，是中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)的政治宣言和行動(dòng)綱領(lǐng)。

胡****同志的報(bào)告通過回顧改革開放的偉大進(jìn)程，對(duì)中國(guó)特色社會(huì)主義道路、中國(guó)特色社會(huì)主義理論進(jìn)行了新的概括;對(duì)十六大以來黨中央提出的一系列重大戰(zhàn)略思想進(jìn)行了系統(tǒng)闡述，特別是全面闡述了科學(xué)發(fā)展觀的重大意義、基本內(nèi)涵和基本要求。報(bào)告著眼于當(dāng)代中國(guó)社會(huì)的階段特征，致力于研究解決當(dāng)代中國(guó)重大現(xiàn)實(shí)問題和群眾關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會(huì)建設(shè)、國(guó)防軍隊(duì)建設(shè)以及黨的建設(shè)等方面作出了重大戰(zhàn)略部署。

十八大的召開必將進(jìn)一步動(dòng)員全黨全國(guó)各族人民，繼續(xù)解放思想，堅(jiān)持改革開放，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧，為奪取全面建設(shè)小康社會(huì)新勝利、開創(chuàng)中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)新局面而奮斗。我們一定要認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)報(bào)告的精神實(shí)質(zhì)，切實(shí)把報(bào)告提出的戰(zhàn)略部署和各項(xiàng)任務(wù)全面貫徹落實(shí)到各項(xiàng)工作中去。

回顧過去五年的工作，熱門思想?yún)R報(bào)國(guó)庫支付中心在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十七大精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞局黨組中心工作，創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，服務(wù)發(fā)展，順利完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，為全市財(cái)政工作的科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。五年來，國(guó)庫集中支付規(guī)模持續(xù)快速增長(zhǎng)，國(guó)庫集中支付范圍不斷拓展，過去五年間，全市財(cái)政通過國(guó)庫集中支付共支出221.18億元，占同期全市財(cái)政總支出的62.2%。

2023年以來，國(guó)庫集中支付各項(xiàng)改革快速深入推進(jìn)。2023年，實(shí)施財(cái)政專戶“一戶式”管理模式，將所有財(cái)政專項(xiàng)資金全部納入國(guó)庫集中支付管理。2023年，在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，公務(wù)卡制度快速推進(jìn);組織開展預(yù)算單位銀行賬戶清理工作，每個(gè)市直預(yù)算單位只保留一個(gè)零余額賬戶，除經(jīng)批準(zhǔn)保留的賬戶外、其余賬戶全部予以撤銷，并將預(yù)算單位所有往來資金全部歸集到國(guó)庫集中賬戶內(nèi)運(yùn)行。

從2023年1月1日起，對(duì)全市所有市級(jí)預(yù)算單位全面推行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算制度，截至目前，市直預(yù)算單位公務(wù)卡消費(fèi)制度改革實(shí)施面達(dá)到100%;進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算單位現(xiàn)金提取的管理力度，現(xiàn)金提取比例呈不斷下降趨勢(shì)，前三季度支出現(xiàn)金7262.52萬元，較上年同期減少12610.95萬元，同比下降63.45%以上;預(yù)算內(nèi)資金支付清算無紙化系統(tǒng)正式上線，省去了人工清算環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高了工作效率。

黨的十八大舉世矚目，意義重大，影響深遠(yuǎn)。十八大報(bào)告為我們?nèi)h、全國(guó)今后一個(gè)時(shí)期的發(fā)展指明了方向，同時(shí)也是今后較長(zhǎng)一個(gè)時(shí)期內(nèi)，個(gè)人簡(jiǎn)歷我們的實(shí)際工作的綱領(lǐng)性文件。在今后的工作中，我們必將以十八大報(bào)告精神為指導(dǎo)，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，繼續(xù)做好國(guó)庫集中支付工作：堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十八大精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞局黨組中心工作，進(jìn)一步發(fā)揮國(guó)庫支付中心在財(cái)政資金審核、撥付、管理和監(jiān)督等方面作用，為促進(jìn)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

匯報(bào)人：

日期：xx年x月x日

篇九 財(cái)政國(guó)庫管理改革調(diào)研報(bào)告

為了進(jìn)一步推進(jìn)和完善地方財(cái)政國(guó)庫管理改革，加強(qiáng)財(cái)政資金管理，確立國(guó)庫集中收付制度在財(cái)政財(cái)務(wù)管理中的核心地位，提升財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，對(duì)我縣國(guó)庫管理改革進(jìn)行了全面總結(jié)和調(diào)研，形成了如下專題調(diào)研報(bào)告。

一、改革實(shí)施情況

自xxxx年以來，縣財(cái)政局以國(guó)庫管理制度改革為契機(jī)，以部門預(yù)算、指標(biāo)管理、國(guó)庫集中支付、非稅收入征管、會(huì)計(jì)電算化、國(guó)有資產(chǎn)管理為核心，圍繞互聯(lián)互通、工作協(xié)同、信息共享的目標(biāo)，積極推行縣鄉(xiāng)財(cái)政管理一體化平臺(tái)建設(shè)，基本實(shí)現(xiàn)了縣鄉(xiāng)財(cái)政一體化、業(yè)務(wù)流程一體化、財(cái)政服務(wù)一體化、資金控管一體化，財(cái)政管理步入規(guī)范化、科學(xué)化、效率化的軌道。改革經(jīng)驗(yàn)在省、市交流。

(一)部門預(yù)算編制改革全面推行。根據(jù)國(guó)庫集中支付制度改革的需要，xxxx年全面推行了部門預(yù)算管理系統(tǒng)，細(xì)化了預(yù)算編制項(xiàng)目，規(guī)范了編制流程，全縣xx家單位預(yù)算編制全部實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上申報(bào)、網(wǎng)上審核，增強(qiáng)了部門預(yù)算編制工作的科學(xué)化、規(guī)范化和透明化，為推進(jìn)國(guó)庫集中支付改革奠定了基礎(chǔ)。

(二)預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)逐步完善。在省財(cái)政廳信息中心的大力推介和支持下，我縣以用友財(cái)政管理系統(tǒng)為操作平臺(tái)，縣財(cái)政籌資xxx余萬元，增置了主服務(wù)器等一批配置先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，建立了以信息網(wǎng)絡(luò)為支撐，以部門預(yù)算、國(guó)庫集中支付、非稅收入征管、會(huì)計(jì)電算化、國(guó)有資產(chǎn)管理軟件為核心，連接財(cái)政、國(guó)庫、代理銀行、預(yù)算單位的財(cái)政管理信息系統(tǒng)，設(shè)置了預(yù)算執(zhí)行分析、綜合賬務(wù)查詢、資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控功能。將全縣所有預(yù)算單位的預(yù)算指標(biāo)全部納入預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中的指標(biāo)追加、追減及資金撥付實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，全面反映預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度和執(zhí)行情況。

(三)國(guó)庫集中支付改革穩(wěn)步推進(jìn)。xxxx年，我縣按照總體規(guī)劃、穩(wěn)步推進(jìn)、先試點(diǎn)、后推廣的原則，著力推進(jìn)國(guó)庫集中支付制度改革試點(diǎn)。當(dāng)年將縣財(cái)政局、會(huì)計(jì)結(jié)算中心等x個(gè)單位正式納入縣級(jí)國(guó)庫集中支付改革試點(diǎn)，率先成為市啟動(dòng)國(guó)庫集中支付制度改革的試點(diǎn)縣。目前，國(guó)庫集中收付制度改革已擴(kuò)大到86個(gè)預(yù)算單位，恢復(fù)了縣級(jí)預(yù)算單位的會(huì)計(jì)核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán)，實(shí)現(xiàn)了縣級(jí)預(yù)算單位國(guó)庫集中支付制度全覆蓋，會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫集中支付平穩(wěn)過渡。制定了《縣縣本級(jí)財(cái)政國(guó)庫管理制度改革試點(diǎn)方案》、《資金支付管理暫行辦法》、《會(huì)計(jì)核算暫行辦法》、《國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)一般規(guī)范(試行)》等12項(xiàng)規(guī)章制度，形成了《縣財(cái)政國(guó)庫管理制度改革資料匯編》，達(dá)到資金支付制度健全、程序規(guī)范、業(yè)務(wù)流程統(tǒng)一。

(四)非稅收入收繳管理形成新模式。xxxx年，以金財(cái)工程為平臺(tái)，建立了非稅收入收繳管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，采取部門執(zhí)法、大廳開票、銀行收款、財(cái)政統(tǒng)管的征管模式，對(duì)公安、法院、國(guó)土、城建等28個(gè)執(zhí)收部門的非稅收入由財(cái)政直收大廳直接征收，確保了政府非稅收入資金及時(shí)足額地統(tǒng)管到財(cái)政這個(gè)籠子，非稅收入改革模式在全市推廣。xxxx年x月份，在省財(cái)政廳信息處的大力支持下，對(duì)非稅收入征繳系統(tǒng)進(jìn)行了全面升級(jí)，縣本級(jí)xx個(gè)行政事業(yè)單位的非稅收入直接通過征繳系統(tǒng)進(jìn)行收繳，使我縣的非稅收入改革實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。

(五)預(yù)算單位公務(wù)卡改革試點(diǎn)取得成功。xxxx年開始實(shí)施公務(wù)卡試點(diǎn)改革，止xxxx年底累計(jì)在xx個(gè)預(yù)算單位發(fā)放公務(wù)卡xxxx余張，預(yù)算單位的差旅費(fèi)、招待費(fèi)等小型公務(wù)支出，一律使用公務(wù)卡結(jié)算，有效地控制了大額現(xiàn)金交易，保證了資金運(yùn)行安全。

(六)財(cái)政專戶逐步得到清理規(guī)范。xxxx年，按照省市加強(qiáng)財(cái)政專戶管理，規(guī)范專戶資金運(yùn)作，確保財(cái)政資金安全的要求，縣內(nèi)部各管理專項(xiàng)資金的財(cái)政專戶，全部移交給國(guó)庫股統(tǒng)一管理，財(cái)政內(nèi)部管事與管錢分離，確保了財(cái)政資金安全。xxxx年底，通過清理整改，財(cái)政局共保留財(cái)政專戶xx個(gè)，初步實(shí)現(xiàn)了財(cái)政專戶精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、規(guī)范管理。

二、存在的問題

我縣縣級(jí)國(guó)庫集中收付制度改革起步早、步伐快，成效顯著。但自xxxx年以來，國(guó)庫集中支付改革向各鎮(zhèn)延伸工作、動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和公務(wù)卡系統(tǒng)的上線等工作進(jìn)展緩慢，國(guó)庫改革面臨一定困難。

(一)應(yīng)用軟件的困擾。我縣國(guó)庫集中收付制度改革工作起步早，使用的是原來省財(cái)政廳信息中心試點(diǎn)推薦的用友財(cái)政管理軟件，與省財(cái)政廳xxxx年要求使用的縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)軟件不一致，需要重新更換系統(tǒng)軟件。如果更換系統(tǒng)應(yīng)用軟件，兩大軟件數(shù)據(jù)庫不能實(shí)現(xiàn)直接融合和數(shù)據(jù)調(diào)用，所有信息錄入工作將從基礎(chǔ)工作做起，這不僅涉及到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的重新維護(hù)，新舊系統(tǒng)數(shù)據(jù)的銜接，而且需要對(duì)所有人員進(jìn)行全面培訓(xùn)。同時(shí)，經(jīng)過x年的實(shí)踐應(yīng)用，用友財(cái)政管理軟件系統(tǒng)穩(wěn)定，功能強(qiáng)大，操作簡(jiǎn)潔，維護(hù)方便。而從縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行單位反映的情況看，縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行軟件系統(tǒng)非常不穩(wěn)定，操作繁瑣，差錯(cuò)率高，許多常用功能都不能實(shí)現(xiàn)，不利于實(shí)際操作。因此，國(guó)庫集中支付改革后續(xù)工作暫緩，步入改革的十字路口。

(二)財(cái)政國(guó)庫和銀行的聯(lián)網(wǎng)問題。雖然國(guó)庫集中支付改革推行多年，但是財(cái)政國(guó)庫和銀行并沒有實(shí)現(xiàn)真正的信息實(shí)時(shí)交換，縣級(jí)代理銀行沒有數(shù)據(jù)交換設(shè)備，要靠人工進(jìn)行數(shù)據(jù)的重復(fù)錄入進(jìn)行交換和清算。主要原因是改革初期對(duì)財(cái)政國(guó)庫和銀行的聯(lián)網(wǎng)程序設(shè)計(jì)不完善，加之我縣金融機(jī)構(gòu)少，沒有人民銀行，國(guó)庫業(yè)務(wù)、清算支付業(yè)務(wù)由一行實(shí)施，缺乏競(jìng)爭(zhēng)服務(wù)意識(shí)，工作效率較低，國(guó)庫資金監(jiān)管薄弱。

(三)財(cái)政專戶管理有待規(guī)范。財(cái)政專戶開戶銀行的選擇程序不規(guī)范，沒有與開戶銀行簽訂委托代理協(xié)議，責(zé)任界定不明確，管理缺乏規(guī)范性;財(cái)政專戶撤并不徹底，部分項(xiàng)目資金上級(jí)部門審計(jì)檢查時(shí)都要看是否開設(shè)了財(cái)政專戶，凡有項(xiàng)目資金就要設(shè)立相應(yīng)的財(cái)政專戶，上級(jí)部門之間管理協(xié)調(diào)不統(tǒng)一，加大了工作量，降低了資金流轉(zhuǎn)速度;同一財(cái)政專戶在不同銀行開戶，存在多頭開戶的現(xiàn)象。

(四)現(xiàn)金管理制度不完善。雖然在管理系統(tǒng)軟件中對(duì)單位現(xiàn)金提取做了額度控制，但只能對(duì)單筆支付做到限制，對(duì)分批提取現(xiàn)金無法控制，而代理銀行對(duì)預(yù)算單位大額提取現(xiàn)金也缺乏有效的監(jiān)管，容易形成資金安全隱患。公務(wù)卡制度改革進(jìn)展慢，目前停留在低層次階段。

(五)鎮(zhèn)級(jí)推行國(guó)庫集中支付制度難度大。目前在鎮(zhèn)級(jí)開展國(guó)庫收付制度改革試點(diǎn)存在運(yùn)作模式的設(shè)計(jì)、財(cái)庫銀聯(lián)網(wǎng)的延伸、金融機(jī)構(gòu)的限制、人員的素質(zhì)等多方面的問題，上下協(xié)調(diào)和統(tǒng)一安排部署需要強(qiáng)有力的措施。

三、完善管理的對(duì)策

為確保國(guó)庫管理制度改革圓滿完成預(yù)期改革目標(biāo)，財(cái)政部門要主動(dòng)探索，積極創(chuàng)新，化解改革難題，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，推進(jìn)改革不斷深化。

(一)增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，全面深化國(guó)庫管理制度改革。國(guó)庫集中收付制度改革是我國(guó)預(yù)算執(zhí)行管理制度的根本性變革，是現(xiàn)代財(cái)政管理領(lǐng)域的一項(xiàng)歷史重大制度創(chuàng)新。新型的財(cái)政資金運(yùn)行機(jī)制和管理制度，有利于從根本上提高財(cái)政資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性，有利于從根本上保證財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，構(gòu)建從源頭上預(yù)防和治理腐敗的重要制度屏障。因此，各級(jí)必須從加強(qiáng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)、履行政府財(cái)政監(jiān)督管理責(zé)任的高度，從構(gòu)建公共財(cái)政體系框架的角度，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，堅(jiān)定不移地推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫管理改革。

(二)完善相關(guān)制度，規(guī)范使用系統(tǒng)管理軟件。在全面實(shí)施國(guó)庫集中支付的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善支付辦法，對(duì)支付的相關(guān)流程進(jìn)行優(yōu)化，提高支付效率。按照省財(cái)政的要求，各縣區(qū)必須使用省級(jí)統(tǒng)一開發(fā)的縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)，辦理國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)，反映預(yù)算執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)對(duì)專項(xiàng)資金的有效動(dòng)態(tài)監(jiān)控。應(yīng)盡快與省市部門對(duì)接，結(jié)合政府系統(tǒng)正版軟件使用工作，確定軟件的應(yīng)用類型版本，保證后續(xù)工作的順利開展。

(三)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，真正實(shí)行財(cái)庫銀聯(lián)網(wǎng)?？h財(cái)政局牽頭，與代理銀行協(xié)商，聯(lián)系軟件開發(fā)公司針對(duì)應(yīng)用軟件中設(shè)計(jì)的缺陷，重新完善應(yīng)用程序，開發(fā)中間件，并與省農(nóng)業(yè)銀行溝通開放接入端口，融合應(yīng)用程序?qū)?，?shí)現(xiàn)財(cái)庫銀聯(lián)網(wǎng)。在此基礎(chǔ)上，嚴(yán)格操作程序，及時(shí)清算支付資金，提高工作效率。

(四)清理財(cái)政專戶，加強(qiáng)銀行帳戶管理。切實(shí)做好財(cái)政專戶清理整頓工作，精簡(jiǎn)專戶數(shù)量，撤并無有效依據(jù)、同類性質(zhì)多頭開設(shè)以及一年內(nèi)沒有業(yè)務(wù)往來的財(cái)政專戶。規(guī)范財(cái)政專戶開戶銀行的選擇機(jī)制，具備招投標(biāo)條件的要實(shí)行招投標(biāo)，不具備條件的要建立集體決策制度，必須與開戶銀行簽訂規(guī)范的委托代理協(xié)議，明確職責(zé)權(quán)限，提高財(cái)政資金管理效率。健全財(cái)政專戶和預(yù)算單位銀行帳戶管理制度，規(guī)范帳戶開立、變更、撤銷等審批程序，建立銀行帳戶年檢制度，形成有效的監(jiān)督制約機(jī)制。

(五)規(guī)范支付行為，深化公務(wù)卡制度改革。通過國(guó)庫單一帳戶體系逐步將專項(xiàng)資金全部納入國(guó)庫集中支付范圍，擴(kuò)大財(cái)政直接支付范圍，將財(cái)政資金直接支付到收款人或用款單位。全力推進(jìn)公務(wù)卡改革，積極營(yíng)造良好的改革外部環(huán)境，擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，減少公務(wù)支出中的現(xiàn)金提取和使用;建立健全單位公務(wù)卡結(jié)算管理辦法和報(bào)銷操作程序，增強(qiáng)財(cái)務(wù)支出的透明度。規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付行為，杜絕單位大量提現(xiàn)、虛假支出和利用公務(wù)卡吃回扣行為的發(fā)生，確保資金安全運(yùn)行。

(六)推進(jìn)鎮(zhèn)級(jí)改革，提高財(cái)政管理水平。我縣對(duì)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政已全面實(shí)行了鄉(xiāng)財(cái)鄉(xiāng)用縣監(jiān)管管理模式，通過縣鄉(xiāng)財(cái)政一體化應(yīng)用平臺(tái)，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算指標(biāo)、帳務(wù)處理實(shí)行遠(yuǎn)程監(jiān)控，鎮(zhèn)財(cái)政會(huì)計(jì)電算化水平較高，加之我縣縣級(jí)國(guó)庫集中支付改革已積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，基本具備了推進(jìn)鎮(zhèn)級(jí)國(guó)庫集中支付改革試點(diǎn)的條件。圍繞確保資金安全、方便單位用款的目標(biāo)，結(jié)合我縣目前各鎮(zhèn)財(cái)政管理方式，研究確定推行鎮(zhèn)級(jí)國(guó)庫集中支付改革的新模式，將鎮(zhèn)級(jí)視同縣本級(jí)一個(gè)預(yù)算單位，縣財(cái)政為鎮(zhèn)財(cái)政所在當(dāng)?shù)匦庞蒙玳_設(shè)零余額帳戶，用于鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金支付，并與縣國(guó)庫進(jìn)行清算，將鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金納入國(guó)庫單一帳戶體系，發(fā)揮資金的聚集效應(yīng)，加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金的監(jiān)管，提高鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理水平。

關(guān)于高考改革實(shí)施方案調(diào)研報(bào)告

篇十 新形勢(shì)下國(guó)庫資金的風(fēng)險(xiǎn)與防范調(diào)研報(bào)告

隨著新國(guó)庫核算體系的推行和財(cái)政國(guó)庫管理制度改革的深入，國(guó)庫業(yè)務(wù)內(nèi)容已發(fā)生并將繼續(xù)發(fā)生重大變化。國(guó)庫資金清算由過去單一的行庫往來方式轉(zhuǎn)換為行庫往來、支付系統(tǒng)往來、國(guó)庫內(nèi)部往來和同城票據(jù)交換等多種形式并存的多渠道資金清算方式；從一個(gè)相對(duì)封閉、相對(duì)間接的資金清算體系轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)開放的、直接的資金清算體系。國(guó)庫部門直接參加資金清算，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)增多，風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性更強(qiáng)，防范風(fēng)險(xiǎn)的難度也隨之加大。在這種新形勢(shì)下，中央銀行國(guó)庫部門應(yīng)該如何適應(yīng)新的要求，防范風(fēng)險(xiǎn)，保證國(guó)庫資金安全運(yùn)行，筆者就此作一些探討。

一、國(guó)庫資金風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及其成因

（一）領(lǐng)導(dǎo)不重視形成的組織風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)在有些行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)有形的貨幣發(fā)行庫安全很關(guān)心，經(jīng)常過問、檢查，對(duì)人員配備和安全設(shè)施的投入也相對(duì)傾斜。而對(duì)國(guó)庫則相對(duì)關(guān)注、重視不夠，以至于在決策考慮工作時(shí)對(duì)國(guó)庫工作研究過少，在人員配備和設(shè)備投入上，存在職數(shù)偏少、素質(zhì)偏差、投入不足等現(xiàn)象。新的國(guó)庫業(yè)務(wù)操作流程需要人員間相互制約且分工較細(xì)，思想上的麻痹必然會(huì)造成組織上的分工不合理和業(yè)務(wù)處理上的差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）內(nèi)控執(zhí)行不到位形成的管理風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)在業(yè)務(wù)不熟悉難于管理和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)疏于管理兩方面。如會(huì)計(jì)核算和操作制度設(shè)置不嚴(yán)密、不規(guī)范或不符合會(huì)計(jì)核算要求、要害崗位不進(jìn)行輪換，內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制不完善，未進(jìn)行分級(jí)審批、重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)報(bào)告制度，未進(jìn)行會(huì)計(jì)事后監(jiān)督或事后監(jiān)督制度未嚴(yán)格執(zhí)行，部門領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)主管未定期或不定期檢查制度是否嚴(yán)格執(zhí)行，使內(nèi)控制約出現(xiàn)真空地帶。

（三）規(guī)章制度不完善形成的制度風(fēng)險(xiǎn)。一是制度建設(shè)滯后。隨著金融電子化、信息化的快速發(fā)展，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)廣泛應(yīng)用于國(guó)庫業(yè)務(wù)中。對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行中出現(xiàn)的電子信息、電子票據(jù)如何進(jìn)行安全操作與管理，至今還沒有一項(xiàng)正式的切合實(shí)際的制度來加以規(guī)范。使國(guó)庫業(yè)務(wù)信息技術(shù)的應(yīng)用在一定程度上存在風(fēng)險(xiǎn)隱患；二是某些制度可操作性差。如：國(guó)庫對(duì)延壓稅款問題的制約上，從《國(guó)家金庫條例》、《國(guó)家金庫條例實(shí)施細(xì)則》到《金融違法行為處罰辦法》，以及《商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社代理國(guó)庫業(yè)務(wù)管理辦法》，只對(duì)金融機(jī)構(gòu)有監(jiān)管處罰措施，而對(duì)當(dāng)前經(jīng)常延壓稅款的征收機(jī)關(guān)只有明確的監(jiān)督要求，沒有具體的可操作性強(qiáng)的制約措施，使國(guó)庫資金不能及時(shí)入庫，形成風(fēng)險(xiǎn)；三是某些規(guī)定不切實(shí)際。如：《國(guó)庫會(huì)計(jì)管理規(guī)定》第十六條要求：國(guó)庫會(huì)計(jì)需設(shè)置資金清算、明細(xì)核算、綜合核算等16個(gè)國(guó)庫會(huì)計(jì)崗位，同時(shí)第十八條對(duì)崗位分工提出了五條具體要求，規(guī)定各崗位可實(shí)行一人一崗、一人多崗或一崗多人，但其中六個(gè)崗位相互不能兼任，三個(gè)崗位不得參與會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。在實(shí)際工作中，即使按照“一人多崗，一崗多人”的要求設(shè)置崗位，會(huì)計(jì)核算和資金清算至少也需要8—10人的編制，再加上財(cái)政國(guó)庫改革的不斷深化、強(qiáng)制休假等因素的影響，國(guó)庫會(huì)計(jì)核算的要求更高，任務(wù)更重，對(duì)人員的配備要求更多。顯然，各級(jí)國(guó)庫部門現(xiàn)有編制是達(dá)不到要求的，特別是縣級(jí)支庫和代理支庫人員編制較少，必然造成這些支庫為完成日常核算工作任務(wù)，無法按照此項(xiàng)規(guī)定的要求進(jìn)行崗位的合理配置，以至于不按要求兼崗，出現(xiàn)違反規(guī)定交叉業(yè)務(wù)的現(xiàn)象。

（四）制度執(zhí)行不嚴(yán)格形成的操作風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)庫業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)操作過程中有章不循，違反制度規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，如會(huì)計(jì)科目使用不正確，帳務(wù)處理混亂；各崗位人員不嚴(yán)格執(zhí)行職責(zé)，憑證審核不嚴(yán)，會(huì)計(jì)帳務(wù)處理“一手清”；各項(xiàng)檢查走過場(chǎng)，形式主義嚴(yán)重；不認(rèn)真審查更正憑證，存在匯總更正、對(duì)帳不認(rèn)真等。這雖不是故意犯罪，但主觀上已為犯罪分子提供了作案的機(jī)會(huì)，導(dǎo)致國(guó)庫資金出現(xiàn)被盜被挪的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（五）信息技術(shù)薄弱形成的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行全方位、全開放服務(wù)體系的確立和電子銀行的開通，使金融電子化系統(tǒng)更具有開放性，使各種金融網(wǎng)絡(luò)的互連程度進(jìn)一步提高，網(wǎng)絡(luò)管理更加復(fù)雜，網(wǎng)絡(luò)上的金融信息傳輸、金融服務(wù)的安全受到更大威脅。目前各級(jí)基層國(guó)庫，特別是縣鄉(xiāng)級(jí)支庫，由于計(jì)算機(jī)等設(shè)備投入的限制，存在國(guó)庫核算操作系統(tǒng)與人民銀行局域網(wǎng)沒有從物理上進(jìn)行隔離的情況，給國(guó)庫資金安全帶來極大的安全隱患。國(guó)庫核算系統(tǒng)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全措施比較薄弱，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的選用及其安全可靠性成為影響國(guó)庫資金安全的重要環(huán)節(jié)，任何一個(gè)漏洞只要被他人利用進(jìn)行攻擊，均會(huì)造成系統(tǒng)毀滅性的打擊或重要數(shù)據(jù)丟失。

二、防范措施和建議

（一）盡快完善國(guó)庫法規(guī)制度，做到切實(shí)可行。俗話說，兵馬未動(dòng)，糧草先行。國(guó)庫有關(guān)制度建設(shè)要有前瞻性和可行性。建議盡早制定頒布《國(guó)庫法》或新的《國(guó)家金庫管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》，明確國(guó)庫對(duì)財(cái)政收支的監(jiān)督責(zé)任，是具有法定權(quán)力的行為主體；明確國(guó)庫不僅對(duì)經(jīng)辦國(guó)庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社等的違法違規(guī)行為具有處罰權(quán)，而且對(duì)征收機(jī)關(guān)和財(cái)政部門違反國(guó)家法規(guī)的行為也有處罰權(quán)。以保證各部門征收的各級(jí)稅款能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、足額入庫，從法律層面和制度上指導(dǎo)和保障國(guó)庫工作的正常開展。在現(xiàn)階段國(guó)庫人員得不到進(jìn)一步充實(shí)的情況下，只要堅(jiān)持記賬復(fù)核絕對(duì)分開，即通常所說的換人復(fù)核制度，適當(dāng)擴(kuò)大兼崗的范圍，實(shí)施制度約束人，崗位監(jiān)督人，減少風(fēng)險(xiǎn)隱患；針對(duì)商業(yè)銀行代理支庫管理困難、問題較多的情況，應(yīng)建立中心支庫垂直管理的由人民銀行直接經(jīng)理支庫來取代商業(yè)銀行代理支庫業(yè)務(wù)，便于增強(qiáng)國(guó)庫人員的穩(wěn)定性，也有利于對(duì)國(guó)庫人員開展各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)和素質(zhì)

教育等。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度，著力規(guī)范業(yè)務(wù)操作。制度的生命力在于執(zhí)行。在現(xiàn)階段財(cái)政國(guó)庫體制改革不斷深化的情況下，為確保國(guó)庫資金安全，必須確保各項(xiàng)內(nèi)控制度不折不扣地加以嚴(yán)格執(zhí)行。嚴(yán)格按照規(guī)章制度，認(rèn)真組織預(yù)算收入的收納、入庫、報(bào)解，認(rèn)真辦理預(yù)算收入的撥付、退付，及時(shí)準(zhǔn)確反映國(guó)庫收支情況。嚴(yán)格按照〈〈國(guó)庫會(huì)計(jì)管理規(guī)定〉〉，科學(xué)合理地配置崗位。在人數(shù)不足的情況下，可以“一人多崗”，一些重要崗位要絕對(duì)杜絕兼崗，如“印、押、證”必須“三分管、三分離”；記賬與復(fù)核必須分離。要嚴(yán)格按照國(guó)庫業(yè)務(wù)操作規(guī)程，認(rèn)真組織好國(guó)庫資金的核算工作，嚴(yán)格審核核算憑證，落實(shí)各崗位責(zé)任，按日、月、年認(rèn)真執(zhí)行對(duì)帳制度。落實(shí)計(jì)算機(jī)操作管理制度，加強(qiáng)操作員口令、密碼的管理。按照制度要求開展國(guó)庫資金管理工作，認(rèn)真組織開展對(duì)轄內(nèi)國(guó)庫分支機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行辦理國(guó)庫業(yè)務(wù)的檢查工作，認(rèn)真履行法律授予的對(duì)財(cái)政、征收機(jī)關(guān)的監(jiān)督管理職責(zé)，保證管理績(jī)效。經(jīng)常開展對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查，落實(shí)重大事項(xiàng)分級(jí)審批制度和報(bào)告制度。加強(qiáng)外部審計(jì)監(jiān)督力度，發(fā)揮財(cái)政監(jiān)察、審計(jì)和人民銀行內(nèi)審部門的監(jiān)督作用。

（三）加強(qiáng)計(jì)算機(jī)信息聯(lián)網(wǎng)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，確保資金安全。財(cái)、稅、庫、行電子化、網(wǎng)絡(luò)化的實(shí)行，是解決國(guó)庫業(yè)務(wù)操作中稅票量多，勞動(dòng)強(qiáng)度大，易出差錯(cuò)，柜臺(tái)積壓，跨行交換速度慢等問題的最有效辦法。目前，財(cái)、稅、庫、行均已自成體系初步實(shí)現(xiàn)電子化，但各自體系與外部各不相容，沒有達(dá)到真正電子化的要求，既浪費(fèi)資源和資金，又歇制了工作效率的提高，因此必須加快財(cái)、稅、庫、行橫向聯(lián)網(wǎng)的進(jìn)程，盡快開發(fā)全國(guó)統(tǒng)一的財(cái)、稅、庫、行橫向聯(lián)網(wǎng)程序。這樣不僅可使財(cái)、稅、庫、行及時(shí)實(shí)現(xiàn)資源共享，避免重復(fù)勞動(dòng)，加快資金報(bào)解，提高工作效率，而且有利于國(guó)庫部門及時(shí)掌握各納稅單位應(yīng)繳款項(xiàng)、應(yīng)退款項(xiàng)的動(dòng)態(tài)情況。在此基礎(chǔ)上，要建立財(cái)、稅、庫、行管理信息聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，對(duì)資金的來源、運(yùn)用進(jìn)行全程不間斷監(jiān)控，特別是對(duì)異常劃撥、可疑支付進(jìn)行及時(shí)預(yù)警，便于財(cái)、稅、庫、行各部門聯(lián)手采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)國(guó)庫資金的規(guī)?；?、規(guī)范化管理。不斷升級(jí)和完善國(guó)庫核算系統(tǒng)，提高防御網(wǎng)絡(luò)惡意攻擊的能力，以保證國(guó)庫數(shù)據(jù)完整和國(guó)庫資金安全。

（四）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高國(guó)庫人員的整體素質(zhì)。隨著國(guó)庫新業(yè)務(wù)的拓展，國(guó)庫網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，對(duì)國(guó)庫人員的思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)提出了更高更新的要求。因此要對(duì)國(guó)庫人員進(jìn)行經(jīng)常性的職業(yè)道德教育，使之樹立正確的世界觀、人生觀。同時(shí)要通過業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、制度培訓(xùn)等方式，使他們盡快地對(duì)財(cái)稅知識(shí)和政策全面了解，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。總之，應(yīng)將國(guó)庫隊(duì)伍建設(shè)成為一支既懂業(yè)務(wù)核算，又懂財(cái)稅、金融政策及相關(guān)法律的復(fù)合型人才隊(duì)伍，以保證國(guó)庫資金的安全高效運(yùn)行。