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體系如何搭建
構(gòu)建一個有效的公司制度體系，首要任務是明確公司的核心價值觀和戰(zhàn)略目標。
1. 我們應從公司的使命和愿景出發(fā)，定義各個部門的職責與權(quán)限，確保每個員工清楚自己的工作定位。
2. 接著，制定出涵蓋人力資源、財務管理、市場營銷、生產(chǎn)運營等方面的規(guī)章制度，形成全面的政策框架。
3. 不忘設置反饋機制，定期評估制度執(zhí)行效果，及時調(diào)整和完善。
體系框架
制度體系框架需包含以下幾個關鍵部分：
4. 管理制度，規(guī)定組織架構(gòu)、決策流程和管理權(quán)限；
5. 操作規(guī)程，明確各部門日常工作的具體步驟和標準；
6. 行為準則，設定員工的行為規(guī)范和道德標準；
7. 考核與激勵機制，通過績效評價和獎懲措施激發(fā)員工積極性。每一部分都應與公司的業(yè)務需求和文化相一致。
重要性和意義
公司制度是企業(yè)運營的基石，
8. 它不僅規(guī)范行為，防止決策失誤，還能促進內(nèi)部溝通，提升工作效率。
9. 制度的穩(wěn)定性為員工提供了預期，增強了他們的安全感，從而有助于吸引和留住人才。
10. 同時，完善的制度也有助于對外展示公司的專業(yè)形象，增強客戶和合作伙伴的信任。
制度格式
在制定制度時，要注意其清晰性和可讀性。
11. 制度文件應采用標題-正文-附錄的結(jié)構(gòu)，標題簡潔明了，正文詳盡但不冗余，附錄則提供具體操作指南或參考信息。12. 使用專業(yè)術(shù)語，但避免過于復雜，確保所有員工都能理解。1
3. 格式上，保持段落整潔，使用編號或項目符號列出要點，以便快速查找和理解。
通過以上步驟和要點，我們可以建立一套既符合公司實際又具有前瞻性的制度體系，為企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展保駕護航。在執(zhí)行過程中，持續(xù)優(yōu)化和更新制度，使之始終保持活力和適應性，這是企業(yè)管理者的重要職責。
x擔保公司業(yè)務制度流程范文
第1篇 _擔保公司業(yè)務制度流程
1、申請:企業(yè)提出貸款擔保申請
2、考察:考察企業(yè)的經(jīng)營情況、財務情況、抵押資產(chǎn)情況、納稅情況、信用情況、企業(yè)主情況,初步確定擔保與否。
3、溝通:與貸款銀行溝通,進一步掌握銀行提供的企業(yè)信息,明確銀行擬貸款的金額和期限。
4、擔保:與企業(yè)鑒定擔保及反擔保協(xié)議,資產(chǎn)抵押及登記等法律手續(xù),并與貸款銀行簽定保證合同,正式與銀行、企業(yè)確立擔保關系。
5、放貸:銀行在審查擔保的基礎山向企業(yè)發(fā)放貸款,同時向企業(yè)收取擔保費用。
6、跟蹤:跟蹤企業(yè)的貸款使用情況和企業(yè)的運營情況,通過企業(yè)季度納稅、用電量、現(xiàn)金流的增長或減少最直接跟蹤考察企業(yè)的經(jīng)營狀況。
7、提示:企業(yè)還貸前一個月,預先提示,以便企業(yè)提早作好還貸準備,保證企業(yè)資金流的正常運轉(zhuǎn)。
8、解除:憑企業(yè)的銀行還款單,解除抵押登記,解除與銀行、企業(yè)的擔保關系。
9、記錄:記錄本次擔保的信用情況,分為正常不正常、逾期、壞帳四個檔次,為后續(xù)擔保提供信用記錄。
10、歸檔:將與銀行、企業(yè)簽定的各種協(xié)議以及還貸后的憑證、解除擔保的憑證等整理歸檔、封存、以備今后查檔。
擔保業(yè)務操作流程
第一章總則
第一條為保證擔保業(yè)務的規(guī)范化、制度化和程序化,防范和控制擔保風險,特制定本流程。
第二條擔保業(yè)務應遵守國家的法律、法規(guī),遵循自愿、公平、誠實信用和合理分擔風險的原則。
第二章?lián)I(yè)務程序
第三條擔保業(yè)務程序如下:
(1)企業(yè)申請
(2)擔保受理
(3)項目初審
(4)項目評審
(5)簽訂合同
(6)抵押登記
(7)擔保收費
(8)發(fā)放貸款
(9)保后管理
(10)代償和追償
(11)擔保終結(jié)
擔保業(yè)務程序細化列示:
企業(yè)申請-《委托擔保申報表》
-企業(yè)提供擔保申請材料
擔保受理-《擔保項目受理登記表》
項目初審-確定第一調(diào)查人、第二調(diào)查人
-項目初審基本內(nèi)容
-實地調(diào)查
-擔保調(diào)查報告
-《擔保項目處理表》
項目評審-資信評估部
-復議項目評審
簽訂合同-《同意擔保通知函》
-準備空白合同文本(借款合同、擔保合同、反擔保合同)
-審核空白合同文本(擔保部、綜合部、律師、總經(jīng)理),填寫《合同審核表》
-正式簽訂合同,填寫《合同登記表》
-填《擔保費認繳單》
抵押登記-準備抵(質(zhì))押登記資料,包括主合同、擔保合同、反擔保合同及其他資料。
-他項權(quán)力證書或抵(質(zhì))押登記表(登記機關簽章)
發(fā)放貸款-《擔保貸款業(yè)務聯(lián)系單》
-復印借款借據(jù)
擔保收費
保后管理-日常檢查、重點檢查
-《擔保項目檢查表》
-保后檢查報告
-《擔保到期通知函》
-擔保項目展期(逾期)報告
-業(yè)務檔案管理
代償和追償-代償和追償方案
-提起法律訴訟
擔保終結(jié)-還貸收據(jù)復印件
-注銷抵(質(zhì))押登記
-退還抵押、代管原件
-《免除擔保責任確認表》
擔保收費
保后管理-日常檢查、重點檢查
-《擔保項目檢查表》
-保后檢查報告
-《擔保到期通知函》
-擔保項目展期(逾期)報告
-業(yè)務檔案管理
代償和追償-代償和追償方案
-提起法律訴訟
擔保終結(jié)-還貸收據(jù)復印件
-注銷抵(質(zhì))押登記
第2篇 擔保公司規(guī)章制度范本
擔保公司在員工管理,員工考勤等方面如何制定相關的管理制度呢以下整理了某擔保公司規(guī)章制度的范本,僅供參考。
__擔保公司“三查”指保前調(diào)查、保時審查、保后檢查,“三查”是信貸與擔保管理制度的核心內(nèi)容之一,是信貸與擔保工作程序的重要組成部分,是做好信貸與擔保工作行之有效的方法。
保前調(diào)查
(一)__擔保公司對借款申請人進行調(diào)查、評估。
1.審查借款申請人有關材料。
2.對借款申請人進行實地調(diào)查,核實復印材料,翻閱有關總帳、明細帳和憑證,審核財務報表。
3.分析財務報表、檢查借款申請人財務狀況和經(jīng)營成果。
4.審核借款申請金額、期限。
(二)__擔保公司對借款保證人進行調(diào)查、評估。
1.審查借款保證人有關材料。
2.對借款保證人進行實地調(diào)查,核實復印材料,翻閱有關總帳、明細帳和憑證,審核財務報表。
3.分析財務報表,檢查擔保能力。
(三)__擔保公司對借款抵押物、質(zhì)物進行調(diào)查評估。
1.審查抵押物、質(zhì)物。
2.審查抵押、質(zhì)押相關手續(xù)。
3.現(xiàn)場察看抵押物、質(zhì)物。
4.審查抵押物、質(zhì)押的價值,確定可抵押、質(zhì)押額。
(四)__擔保公司撰寫調(diào)查、審批報告。
調(diào)查、審批報告的內(nèi)容
1)基本情況
2)管理、經(jīng)營情況
3)財務狀況
4)項目情況
5)反擔保方案
6)風險與效益
7)調(diào)查意見
保時審查
是確保貸款正確、合理發(fā)放的關鍵環(huán)節(jié)。主要對借款人申請材料的真實性、合法性、完整性和調(diào)查報告的內(nèi)容進行詳細的審核。陜西擔保主要內(nèi)容有:借款的用途、企業(yè)的發(fā)展前景、經(jīng)營狀況、負債能力、反擔保合同要素是否齊全等等。
保后檢查
是確保貸款按政策、按規(guī)定用途合理使用,減少和防止貸款風險的重要保障措施。它要求項目人員在貸款發(fā)放后,對貸款的使用進行跟蹤檢查,定期分析檢查和分析的主要內(nèi)容:
1.檢查貸款是否按用途使用,有無挪用、套用貸款情況。
2.檢查存貨有無積壓、應收款回籠情況等。
3.落實企業(yè)還款資金來源。
4.糾正企業(yè)經(jīng)營中的突出問題及所有影響貸款安全性的不利因素,督促企業(yè)改進。
第3篇 擔保公司內(nèi)部管理制度
內(nèi)部管理制度
工作制度
一、認真遵守辦公紀律。自覺遵守作息時間，不遲到，不早退，按時到崗，外出辦公或辦事要履行請假手續(xù);辦公時要嚴肅認真，保持肅靜、禁止大聲喧嘩，嚴禁隨意串辦公室和干私活;嚴禁工作時間上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股;提倡開門辦公，反對長時間因私占用電話;積極參加中心組織的各項活動;嚴禁干部職工參與賭博活動，否則視情節(jié)輕重給予批評、撤職和辭退處分。
二、樹立良好的形象。講形象、講儀表，言談舉止，文明大方，禁止奇裝異服。
三、樹立嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L。要服從領導，顧全大局，步調(diào)一致，團結(jié)合作，工作務實高效，嚴謹周密，執(zhí)行職責分工不推諉。搞好協(xié)作不扯皮，落實計劃不拖拉;要堅持原則、光明磊落、言行一致、保守秘密。不拉幫結(jié)派、不徇私情、不傳播小道消息。
四、樹立窗口單位意識，接待客戶熱情周到，一歡迎。二讓座。三遞水，四服務。實行首問責任制，是自己分內(nèi)的工作要高效辦理，非自己分內(nèi)的工作，要將來訪者引見給相關責任人員，不得簡單應付了事。
五、接、打電話要使用“你好、請、謝謝”等文明禮貌用語。
請銷假制度
一、全體員工應嚴格遵守工作時間，高效完成工作任務。原則上工作日不予請假，因特殊原因需請假的要提前書面說明事由及天數(shù)，報有關負責人審批，經(jīng)批準后休假。
二、各部長請假及一般員工請假一天以上由董事長或總經(jīng)理批準。員工請假在一天以內(nèi)的由主管部長審批。
三、員工工作時間需臨時外出辦公時要向部長報告，因私事需臨時外出，向主管部長請假。
四、請病假三天以上需要開具醫(yī)院診斷證明。
五、年休假、婚假、喪假、產(chǎn)假、探親假等按有關文件規(guī)定執(zhí)行。
六、假滿上班后要及時向批準人銷假。
七、員工請假或休假待批準后，將批準假條報綜合管理部備案。
八、中心考勤由綜合管理部負責，考勤結(jié)果與業(yè)績工資掛鉤。
固定資產(chǎn)管理制度
一、為了加強固定資產(chǎn)的管理，提高固定資產(chǎn)使用效益，保證資產(chǎn)的安全完整，確保中心財產(chǎn)不受損失，促進固定資產(chǎn)管理工作的制度化、規(guī)范化，特制定本制度。
二、本制度適用于中心項下的所有固定資產(chǎn)，包括：所有的車輛、計算機、復印機、傳真機、打印機及各種辦公設備。
三、固定資產(chǎn)管理的主要任務是完善管理體制;健全規(guī)章制度;摸清財產(chǎn)狀況，明晰產(chǎn)權(quán)關系;建立科學的運行機制;合理配置固定資產(chǎn);保證固定資產(chǎn)安全、完整、完好。
四、中心對固定資產(chǎn)實行統(tǒng)一領導、歸口管理、分級負責、責任到人的管理體制，其主要管理部門為中心綜合管理部。
五、中心綜合管理部負責固定資產(chǎn)的購置、保管、使用、維護、清查盤點等;同時負責辦理固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報損、報廢等報批手續(xù)。
六、中心綜合管理部負責固定資產(chǎn)統(tǒng)一建賬、統(tǒng)一核算,并協(xié)助有關部門對固定資產(chǎn)實物進行管理。
七、年初,由各部根據(jù)業(yè)務工作的需要,本著合理、節(jié)約、高效的原則,在認真研究、科學論證的基礎上,編制各部的年度固定資產(chǎn)購置計劃。由綜合管理部匯總后,提交董事長或總經(jīng)理審定后執(zhí)行。對于確屬急需購置的固定資產(chǎn)，由綜合管理部提出意見后，報請董事長或總經(jīng)理同意后執(zhí)行。
財務管理制度
一、公司財務部門的職責是：
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度;
(二)厲行節(jié)約，合理使用資金;
(三)積極為中心發(fā)展做好服務;
(四)及時上繳各種稅費;
(五)對財政、稅務、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況;
二、財務負責人主要履行下列職責：
(一)負責中心各項財務收入和支出的審核;
(二)負責中心財務報表的審核;
(三)負責涉外財務工作的組織協(xié)調(diào);
(四)負責向董事會匯報中心財務運行狀況;
三、會計的主要工作職責是：
(一)按照國家會計制度的規(guī)定，做好會計核算，記賬、復賬。報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬;
(二)負責編制中心月、季、年度會計報表及有關說明，每季度進行財務分析;
(三)負責中心盤盈盤虧、報廢清理、計提折舊;
(四)負責中心財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀;
(五)按規(guī)定提取職工福利費、工會經(jīng)費、風險準備金、責任準備金等;
四、出納的主要工作職責是：
(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度;
(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金;
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證;
(四)加強支票管理，保管好未簽發(fā)的支票，做好支票登記記錄;
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作;
(六)配合會計做好各種賬務處理;
(七)負責日常報銷事務，做好職工工資、獎金和各種福利的發(fā)放。
五、會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
六、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
七、財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
八、財務工作人員應當定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
九、財務工作人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報董事長，并報送有關部門。每月10日前由會計編制上月會計報表并上報。會計報表須會計簽名或蓋章。
十、財務工作人員對本中心實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向財務負責人報告，并請求查明原因，作出處理。
十一、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務賬目的登記工作。
十二、財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù)，由財務負責人監(jiān)交。
十三、支票由出納員保管。支票使用時須有“支票領用單”，經(jīng)董事長簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
十四、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、董事長審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。
十五、中心財務人員支付每一筆款項，不論金額大小均須董事長簽字。董事長外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。
十六、中心可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
(一)員工工資、津貼、獎金;
(二)出差人員必須攜帶的差旅費;
(三)中心日常零星支出;
十七、購買大宗固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。財務人員支付現(xiàn)金，可以從中心庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由財務負責人批準后提取。員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)財務負責人審核;交董事長批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款。
十八、發(fā)票及報銷單經(jīng)董事長批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
十九、每月由出納編制工資表，交財務負責人審核，董事長簽字，出納按時提款，當月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。
二十、差旅費及各種補助單(包括領款單)，由董事長簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務負責人復核后，送董事長簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
二十一、出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。
二十二、凡是本中心的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，歸檔前應加以裝訂。會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由會計保管，并分類填制目錄。
二十三、會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)董事長批準。
第4篇 某不動產(chǎn)信用擔保有限公司規(guī)章制度
不動產(chǎn)信用擔保有限公司規(guī)章制度
1、所有員工應當遵守國家各項法律、法規(guī),做一個合格的公民。
2、所有員工應熱愛公司,熱愛公司的事業(yè),并珍惜公司的財產(chǎn)、聲譽、形象。
3、員工除正常休假外,必須準時上班,不得遲到、早退。
4、員工要嚴守公司的紀律,遵守公司的規(guī)章制度,保守公司機密,維護公司的責任與義務。
5、尊重別人,尊重別人的勞動,尊重別人的選擇,尊重別人的隱私。
6、員工要注意自己的外表形象,要以整齊的儀表、溫文而雅的舉止,贏得合作伙伴的信任。
7、員工在工作時要有分明的上下級關系,欣然接受上級的指示并努力付諸實施。嚴格遵守各部門的規(guī)章制度,須準時參加所屬的各種例會,按時向所屬的主管人員交各類工作報表。
8、員工應自覺維護公司形象,注意保持公司的安靜、整潔,嚴禁喧嘩、嬉戲,吃零食等有破壞公司形象的行為,不準在公共場合化妝,換裝,不能擅入其他部門,以免影響其他部門工作。不允許在上班時間隨便外出,如遇特殊事情必須由主管級以上領導批準。
9、工作時間內(nèi)不允許占用公司電話打私人電話。
10、不允許有冷落客戶,對來訪客人視而不見或出言粗魯與客戶爭吵事件發(fā)生。
11、職員不能進行有損公司的私人交易活動,未經(jīng)授權(quán),不得擅自答應客戶提出的要求。
12、員工要愛護公司財產(chǎn),凡屬人為損壞公司財產(chǎn)的,公司有權(quán)要求賠償,公司所配備使用的貴重財產(chǎn),在離職前應交還公司。
13、在辦公室內(nèi)嚴禁吸煙,保持清新的工作環(huán)境。
有如下行為者,給予警告,扣發(fā)部分至全部工資或獎金;
1、無正當理由拒絕執(zhí)行上司的指令,給公司造成經(jīng)濟損失或名譽受損者(扣發(fā)半月工資)。
2、未經(jīng)允許擅離工作崗位,影響工作(扣發(fā)當天工資)。
3、對上司不禮貌的言行舉止(扣發(fā)當天工資)。
4、工作時間不專心本職工作,隨便串崗聊天(扣發(fā)當天工資)。
5、一個月遲到或早退3次者(扣發(fā)當月全部獎金)。
6、一個月曠工兩天(包含兩天)以下者(扣發(fā)當月全部獎金)。
7、人為造成公司意外損失者(扣發(fā)全月獎金)。
有如下行為者,公司給予開除處分;
1、向客戶索要回扣。
2、挪用、盜竊公司的資金,財產(chǎn)(追究刑事責任并予以開除)。
3、因工作責任心不強造成工作重大失誤者。
4、觸犯國家法律,造成法律處罰者。
5、蓄意破壞公司財產(chǎn)、公司形象者。
6、一個月內(nèi)無故曠工兩天以上者。
7、泄露公司機密情報,以公司名義私自拓展業(yè)務,進行私下交易者。
8、在同行業(yè)中兼職。
9、以惡劣行為與顧客發(fā)生爭執(zhí)。
第5篇 擔保公司規(guī)章制度范本怎么寫
擔保公司在員工管理,員工考勤等方面如何制定相關的管理制度呢以下整理了某擔保公司規(guī)章制度的范本,僅供參考。
____擔保公司“三查”指保前調(diào)查、保時審查、保后檢查,“三查”是信貸與擔保管理制度的核心內(nèi)容之一,是信貸與擔保工作程序的重要組成部分,是做好信貸與擔保工作行之有效的方法。
保前調(diào)查
(一)____擔保公司對借款申請人進行調(diào)查、評估。
1. 審查借款申請人有關材料。
2. 對借款申請人進行實地調(diào)查,核實復印材料,翻閱有關總帳、明細帳和憑證,審核財務報表。
3.分析財務報表、檢查借款申請人財務狀況和經(jīng)營成果。
4. 審核借款申請金額、期限。
(二)____擔保公司對借款保證人進行調(diào)查、評估。
1. 審查借款保證人有關材料。
2. 對借款保證人進行實地調(diào)查,核實復印材料,翻閱有關總帳、明細帳和憑證,審核財務報表。
3.分析財務報表,檢查擔保能力。
(三)____擔保公司對借款抵押物、質(zhì)物進行調(diào)查評估。
1. 審查抵押物、質(zhì)物。
2. 審查抵押、質(zhì)押相關手續(xù)。
3.現(xiàn)場察看抵押物、質(zhì)物。
4. 審查抵押物、質(zhì)押的價值,確定可抵押、質(zhì)押額。
(四)____擔保公司撰寫調(diào)查、審批報告。
調(diào)查、審批報告的內(nèi)容
1)基本情況 2)管理、經(jīng)營情況 3.)財務狀況
4)項目情況
5)反擔保方案
6)風險與效益
7)調(diào)查意見保時審查是確保貸款正確、合理發(fā)放的關鍵環(huán)節(jié)。
主要對借款人申請材料的真實性、合法性、完整性和調(diào)查報告的內(nèi)容進行詳細的審核。
陜西擔保主要內(nèi)容有:借款的用途、企業(yè)的發(fā)展前景、經(jīng)營狀況、負債能力、反擔保合同要素是否齊全等等。
保后檢查是確保貸款按政策、按規(guī)定用途合理使用,減少和防止貸款風險的重要保障措施。
它要求項目人員在貸款發(fā)放后,對貸款的使用進行跟蹤檢查,定期分析檢查和分析的主要內(nèi)容:1.檢查貸款是否按用途使用,有無挪用、套用貸款情況。
2. 檢查存貨有無積壓、應收款回籠情況等。
3.落實企業(yè)還款資金來源。
4. 糾正企業(yè)經(jīng)營中的突出問題及所有影響貸款安全性的不利因素,督促企業(yè)改進。
第6篇 公司財務管理制度關于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定
某公司財務管理制度之“關于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定”
第一章 總則
第一條 為了明確總公司對外提供資金擔保的程序,減小總公司的擔保風險;同時加強對信用證授信額度的管理,明確職責,避免損失,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于總公司為11所屬公司提供資金擔?；蛱峁┛偣臼谛蓬~度等各項業(yè)務。對于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔保的,可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三條 提供資金擔保和開立信用證工作由總公司財務本部負責具體組織實施。
第二章資金擔保條 件
第四條 所屬各公司向總公司申請銀行借款擔保,應符合下列條 件:
1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。
2、生產(chǎn)經(jīng)營項目須經(jīng)有關部門(機關)批準,符合國家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對路,并持相關有效合同(協(xié)議)。
3、資信狀況良好,具有按期償還借款本息的能力和保證措施。
4、具備實施項目的相關條 件。
5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發(fā)票憑證等)。
第五條 所屬各公司向總公司申請資金擔保,應向總公司提交下列文件資料:
1、項目批準書,進出口許可證、批件。
2、業(yè)務合同副本或協(xié)議。
3、借款人營業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負債和經(jīng)營狀況的資料(如會計師事務所的審計報告等)。
4、項目所需配套資金的落實情況。
5、項目經(jīng)濟可行性分析報告。
6、企業(yè)按期彌補虧損的來源及切實保證。。
第三章資金擔保審批程序及收費標準
第六條 所屬各公司需總公司出具資金擔保的項目,須按總公司有關合同管理和項目審批的規(guī)定程序報總公司財務本部及其他相關部門審批。
第七條 總公司批準為其提供資金擔保的公司,屬11系統(tǒng)內(nèi)的,必須與總公司簽訂保證書;11系統(tǒng)外的,必須向11總公司提供相應“保證措施”(互保除外)。
第八條 所屬各公司向總公司申請辦理資金擔保,擔保期3個月以下的(含),總公司收取所擔保金額1%的擔保費;擔保期3一6個月的(含6個月),總公司收取所擔保金額1.5%的擔保費;擔保期6一12個月的(含12個月),總公司收取所擔保金額2%的擔保費。
第九條 所屬各公司使用總公司資金,總公司按銀行同期貨款利率上浮2個百分點收取利息。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定,按期歸還本息。
第四章使用總公司授信額度開支信用證條 件與程序
第十條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證,應符合下列條 件:
1,屬國家計劃內(nèi)或免稅商品或大宗商品進口項目經(jīng)總公司有關部門審批的。
2、按不同標準所需的保證金到達總公司帳戶的。
3、有有關部門(機關)的批準件、進口許可證。
4、有合法的進口合同和相應的內(nèi)銷合同。
5、其他必備條 件。
第十一條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證,應向總公司提交下列文件資料:
1、總公司內(nèi)部審批單。
2、有關部門(機關)的批準件、進口許可證。
3、進口、內(nèi)銷合同(協(xié)議)副本。
4、銀行開證申請書等其他相關資料。
第十二條 凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務,在開立信用證時,每份合同金額在60萬美元以下(含)的,須經(jīng)專業(yè)公司財務主管和總公司財務本部資金處經(jīng)理共同審簽,由總公司主管領導簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的,須經(jīng)總公司財務本部總經(jīng)理。總公司主管領導及總公司總理簽批后,方可開證、改證及議付。
第十三條 總公司財務本部在審核時,應事先征詢法規(guī)室的意見。具體操作程序按總公司(進出口業(yè)務財務管理規(guī)定)執(zhí)行。
第十四條 總公司根據(jù)下列兩條 規(guī)定的內(nèi)容,決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經(jīng)審核可以使用上述戶頭開立信用證的,總公司按標準向各專業(yè)公司收取保證金。
第十五條 自營業(yè)務。
1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對外開立即期信用證、對內(nèi)遠期方式收款的,總公司不予提供擔保。
3、對外開立遠期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
4、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限),需向總公司交納信用證金額30%的保證金,全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
5、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限長于對外付款的期限),總公司不予提供擔保。
第十六條 代理業(yè)務:
總公司對代理業(yè)務本著不承擔銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費用的原則,根據(jù)《合同管理規(guī)定》中對企業(yè)資信評定的標準,對于aa及aaa級企業(yè)的代理進口業(yè)務,按照下列情況分別執(zhí)行。
1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,需向總公司交納信用證金額10%的保證金,全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對外開立遠期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
3、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限),對于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長期合作項目的aaa級企業(yè),開證時需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠期承兌匯票或銀行保函的形式交予財務部門后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
第五章使用總公司授信額度開立信用證的收費標準,
第十七條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證,須向財務本部交納開證金額3‰的手續(xù)費。
第六章 附則
第十八條 本規(guī)定由總公司財務本部負責解釋和修訂。
第7篇 有限公司對外擔保管理制度
某有限公司對外擔保管理制度
第一條為加強公司風險管理,規(guī)范公司對外擔保行為,根據(jù)《中華人民共和國擔保法》,制定本制度。
第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務提供擔保。
第三條對外擔保必須堅持充分理由原則。
(一)對外提供的擔保必須給公司帶來重大利益,或不提供擔保必然給公司帶來重大損失,且?guī)淼睦婊驌p失明顯大于相關擔保風險損失的;
(二)與被擔保單位存在相互擔保協(xié)議,且相互擔保規(guī)模相當;
(三)堅決杜絕人情擔保。
第四條對外擔保必須堅持反擔保原則。即要求被擔保單位提供可靠的反擔保,或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押,使擔保發(fā)生損失時可以得到補償。
第五條對外擔保必須由項目建議部門會同財務部門進行嚴格的風險評估。必須索取被擔保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計的近期財務報告等基礎資料;必須掌握擔保項目的資金使用計劃或項目資料;必須對被投資單位的資信情況、還款能力嚴格審查,對各種風險充分預計,并提出是否提供擔保的建議。
第六條對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會批準,或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準后由公司實施,分公司不得對外提供擔保。
第七條對外擔保的授權(quán)審批權(quán)限。
(一)董事會的審批權(quán)限
單筆擔保金額在200萬元以下(含200萬元)、年度累計金額500萬元以下(含500萬元)的對外擔保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。
(二)超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對外擔保項目由公司董事會審批,公司董事會的審批權(quán)限應不超出公司章程中有關規(guī)定。
(三)超出董事會審批權(quán)限的擔保項目由股東大會審批。
第八條對外擔保有效期內(nèi),有關責任部門必須對有關擔保事項嚴格監(jiān)控,對風險情況及時預警,并采取有效措施,避免或減少損失。
第九條公司為擔保人在擔保范圍內(nèi)履行代為清償義務后,應當采取有效措施向債務人及反擔保人追償。
第十條本制度由公司財務部擬定,報董事會批準后執(zhí)行,其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。
第十一條本制度自200_年_月_日起實施。
第8篇 擔保公司業(yè)務流程制度
1、申請:企業(yè)提出貸款擔保申請
2、考察:考察企業(yè)的經(jīng)營情況、財務情況、抵押資產(chǎn)情況、納稅情況、信用情況、企業(yè)主情況，初步確定擔保與否。
3、溝通：與貸款銀行溝通，進一步掌握銀行提供的企業(yè)信息，明確銀行擬貸款的金額和期限。
4、擔保：與企業(yè)鑒定擔保及反擔保協(xié)議，資產(chǎn)抵押及登記等法律手續(xù)，并與貸款銀行簽定保證合同，正式與銀行、企業(yè)確立擔保關系。
5、放貸：銀行在審查擔保的基礎山向企業(yè)發(fā)放貸款，同時向企業(yè)收取擔保費用。
6、跟蹤：跟蹤企業(yè)的貸款使用情況和企業(yè)的運營情況，通過企業(yè)季度納稅、用電量、現(xiàn)金流的增長或減少最直接跟蹤考察企業(yè)的經(jīng)營狀況。
7、提示：企業(yè)還貸前一個月，預先提示，以便企業(yè)提早作好還貸準備，保證企業(yè)資金流的正常運轉(zhuǎn)。
8、解除：憑企業(yè)的銀行還款單，解除抵押登記，解除與銀行、企業(yè)的擔保關系。
9、記錄：記錄本次擔保的信用情況，分為正常不正常、逾期、壞帳四個檔次，為后續(xù)擔保提供信用記錄。
10、歸檔：將與銀行、企業(yè)簽定的各種協(xié)議以及還貸后的憑證、解除擔保的憑證等整理歸檔、封存、以備今后查檔。
擔保業(yè)務操作流程
第一章總則
第一條為保證擔保業(yè)務的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔保風險，特制定本流程。
第二條擔保業(yè)務應遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實信用和合理分擔風險的原則。
第二章?lián)I(yè)務程序
第三條擔保業(yè)務程序如下：
(1)企業(yè)申請
(2)擔保受理
(3)項目初審
(4)項目評審
(5)簽訂合同
(6)抵押登記
(7)擔保收費
(8)發(fā)放貸款
(9)保后管理
(10)代償和追償
(11)擔保終結(jié)
擔保業(yè)務程序細化列示：
企業(yè)申請-《委托擔保申報表》
-企業(yè)提供擔保申請材料
擔保受理-《擔保項目受理登記表》
項目初審-確定第一調(diào)查人、第二調(diào)查人
-項目初審基本內(nèi)容
-實地調(diào)查
-擔保調(diào)查報告
-《擔保項目處理表》
項目評審-資信評估部
-復議項目評審
簽訂合同-《同意擔保通知函》
-準備空白合同文本(借款合同、擔保合同、反擔保合同)
-審核空白合同文本(擔保部、綜合部、律師、總經(jīng)理)，填寫《合同審核表》
-正式簽訂合同，填寫《合同登記表》
-填《擔保費認繳單》
抵押登記-準備抵(質(zhì))押登記資料，包括主合同、擔保合同、反擔保合同及其他資料。
-他項權(quán)力證書或抵(質(zhì))押登記表(登記機關簽章)
發(fā)放貸款-《擔保貸款業(yè)務聯(lián)系單》
-復印借款借據(jù)
擔保收費
保后管理-日常檢查、重點檢查
-《擔保項目檢查表》
-保后檢查報告
-《擔保到期通知函》
-擔保項目展期(逾期)報告
-業(yè)務檔案管理
代償和追償-代償和追償方案
-提起法律訴訟
擔保終結(jié)-還貸收據(jù)復印件
-注銷抵(質(zhì))押登記
-退還抵押、代管原件
-《免除擔保責任確認表》
擔保收費
保后管理-日常檢查、重點檢查
-《擔保項目檢查表》
-保后檢查報告
-《擔保到期通知函》
-擔保項目展期(逾期)報告
-業(yè)務檔案管理
代償和追償-代償和追償方案
-提起法律訴訟
擔保終結(jié)-還貸收據(jù)復印件
-注銷抵(質(zhì))押登記
-退還抵押、代管原件
-《免除擔保責任確認表》
(三)反擔保方式為抵押或質(zhì)押，應提供的材料為：
1、抵押物、質(zhì)物清單;
2、抵押物、質(zhì)物權(quán)力憑證;
3、抵押物、質(zhì)物評估資料;
4、保險單;
5、董事會同意抵押、質(zhì)押的決議;
6、抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲明;
7、抵押物、質(zhì)物為海關監(jiān)管的，提供海關同意抵押或質(zhì)押的證明;
8、抵押物、質(zhì)物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意抵押或質(zhì)押的證明;
9、其他有關資料。
(四)注意事項
1、提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗;
2、提供的材料復印件要加蓋公章;
3、法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán);
4、公司受理人可根據(jù)擔保項目和企業(yè)的實際情況進行刪除和添加;
第五條公司擔保部顧客值班人員負責項目受理，核實顧客提交材料的完整性和真實性，審理受理條件，提出受理意見。對符合擔保條件的項目正式受理，建立顧客檔案及檔案編號，登記《擔保項目受理登記表》、《擔保申請人材料清單》、《反擔保人材料清單》及按材料清單提供的材料作為《信用擔保申報書》的附件，經(jīng)公司擔保受理人和項目負責人審核簽字后歸檔。
第六條擔保受理條件
(1)具備企業(yè)法人資格并已通過年檢;
(2)依法經(jīng)營，經(jīng)營范圍符合國家政策;
(3)基本具有償還借款的能力，并能提供反擔保措施;
(4)對單個企業(yè)的擔保金額不超過我公司自身實收資本的10%;
(5)申請擔保金額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的50%;
(6)該企業(yè)資產(chǎn)負債率不超過70%。
擔保業(yè)務操作流程(2)
第四章?lián)ｍ椖砍鯇徍蛯嵉卣{(diào)查
第七條公司擔保部根據(jù)人員和業(yè)務量的實際情況，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項目負責人，負主要調(diào)查責任，第二調(diào)查人協(xié)辦。
第八條項目初審主要是通過資料審核和實地調(diào)查，獲取擔保項目、項目承擔企業(yè)及反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結(jié)論，即《擔保調(diào)查報告》。
第九條資料審核是項目初審的開始階段，是對申請擔保企業(yè)提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實性。信息不僅來源于企業(yè)，還應從其他途徑，如與企業(yè)和項目有關的管理部門、金融部門、財稅部門、供應商、用戶等處獲取。對上述資料，信息審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點即是下一步進行實地調(diào)查的重點。
第十條資料審核要點
(1)按清單要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應年檢的是否已辦理手續(xù);
(2)各有關文件的相關內(nèi)容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人(擔保申請人)和反擔保人是否具備資格，是否合法。
(3)財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調(diào)查核實。
(4)對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)(如房地產(chǎn)、土地)及有關抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬(權(quán)力憑證)是否明晰。
第十一條項目初審過程中，部門負責人、項目負責人與協(xié)辦人(至少雙人下戶)應到借款人和反擔保人及有關部門進行實地調(diào)查，實地調(diào)查至少要進行一次，公司負責人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進行調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。
第十二條實地調(diào)查要點
(1)訪問企業(yè)，會見有關當事人，了解企業(yè)和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應等情況;弄清借款用途和還款來源;考察企業(yè)管理團隊的整體素質(zhì)(文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀守法等方面)，了解主要領導人的信用狀況和能力。
(2)對需要進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對;
(3)考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況;
(4)對財務報表的調(diào)查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容;
1、了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記賬;
2、企業(yè)的財務內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行;
3、通過采用抽查大項的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬證、賬實四相符，核實資產(chǎn)、負債、權(quán)益是否有虛假;
4、有保留意見的審計報告的保留意見部分;
5、企業(yè)的或有損失和或有負債情況。
(5)察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等;以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等;以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，識別真假，必要時請有關部門鑒定。
第十三條綜合分析是在核實資料的實地調(diào)查的基礎上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要有以下幾個方面：
(1)分析、判斷借款人(擔保申請人)的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款;
(2)分析經(jīng)濟環(huán)境對擔保項目和項目承擔企業(yè)的影響，主要包括：項目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期、技術(shù)、工藝先進程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力，市場風險程度及政府的管制程度等;
(3)分析借款人的還款能力。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務分析的主要內(nèi)容：
1、償債能力(財務杠桿比率)
2、盈利能力(盈利比率)
3、營運能力(效率比率)
4、資產(chǎn)質(zhì)量
5、資金結(jié)構(gòu)
6、預測近三年的發(fā)展趨勢。現(xiàn)金流量分析是預計在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。
(4)分析反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關的預期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性各可預見性;
(5)基本風險度分析
第十四條項目初審結(jié)束，項目負責人須向評審會提交《擔保調(diào)查報告》，《擔保調(diào)查報告》主要內(nèi)容為：
(1)借款人背景情況
(2)項目基本情況
(3)市場預測及銷售分析
(4)財務狀況及償債能力
(5)借款有途及還款資金來源
(6)反擔保情況
(7)與銀行往來及或有負債情況
(8)綜合分析該項目風險程度
(9)其他需要說明的情況
(10)調(diào)查結(jié)論
第十五條項目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進行時，項目負責人應在《擔保調(diào)查報告》中說明原因并提出處理意見，填報《擔保項目處理表》，經(jīng)部門負責人簽署意見后呈報公司負責人審批，項目負責人將處理結(jié)果告知企業(yè)。如企業(yè)因材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。
第十六條項目初審工作自正式受理開始，一般應在5個工作日完成，如超過5個工作日，項目負責人應向部門負責人說明原因，部門負責人向總經(jīng)理報告。
擔保業(yè)務操作流程(3)
第五章?lián)ｍ椖吭u審與決策
第十七條擔保項目的評審包括兩個環(huán)節(jié)，即部門審核和會議評審。
第十八條項目初審工作結(jié)束后，項目負責人將企業(yè)提交的各項資料和《擔保調(diào)查報告》提交擔保部，部門負責人組織人員對上述資料進行評審。部門評審的重點是項目資料和《擔保調(diào)查報告》。
部門審核的主要內(nèi)容有：
(1)項目資料的真實性、完整性、正確性;
(2)對反擔保措施提出意見;
(3)對企業(yè)的報審資料從法律角度加以審核;
(4)對項目的風險度進行評價;
(5)對企業(yè)的財務狀況進行評價。
評審意見和結(jié)論填寫《擔保項目評審書》，部門評審一般應在3個工作日完成。
第十九條部門評審完畢后，將《擔保項目評審書》連同其他資料一并提交會議評審。
第二十條會議評審的組織機構(gòu)是公司項目評審會員會，成員由公司總經(jīng)理、各部門負責人組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔任。評審委員會日常工作由擔保部負責;
評審會議參加人員：
(1)評委會全體成員;
(2)項目負責人和協(xié)辦人;
(3)評委會認為須參加的人員。
第二十一條會議評審工作程序：
(1)評委會至少在會議召開前2天，將會議內(nèi)容通知參加會議人員;
(2)會議由評委會主任委員會召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向評委會主任請假。若參加會議人員未達應參加會議人數(shù)的半數(shù)，則會議必期直行;
(3)項目責任人報告項目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補充說明;
(4)部門負責人報告部門審核意見;
(5)評審委員會和參加會議人員質(zhì)疑，調(diào)查責任人和協(xié)辦人答疑。
(6)參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體意見;
(7)評審委員會主任綜合與會多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評審意見;
(8)會議評審采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《擔保項目評審書》上明確填寫同意或不同意并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評審人員同意視為項目評審通過。
(9)按照公司決策權(quán)限劃分的規(guī)定報公司決策機構(gòu)(決策人)審批，審批意見填列《擔保項目評審書》
第二十二條擔保審批權(quán)限(包括擔保額度、擔保展期、擔保逾期、撤保的審批);
(1)擔保額在元以下董事會授權(quán)總經(jīng)理審批;
(2)擔保額在元以上由董事會審批;
第二十三條對部門審核、會議評審中被否決的項目，決策機構(gòu)(決策人)只能做不同意擔任或進行復議的決定，而不能做同意擔保的決定。
第二十四條會議由評委會指定專人記錄，內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及評委會主任最后綜合意見。會議形成的文書、資料歸檔保管。
第二十五條發(fā)生以下情形的項目需要進行復議
(1)公司評審委員會否決(三分之一以上評審人員不同意)，但決策機構(gòu)(決策人)決定復議的項目;
(2)多數(shù)評審人員質(zhì)疑，主任委員認為有必要進一步調(diào)查的項目;
(3)自公司批準擔保之日起3個月后才辦理手續(xù)的項目。
復議權(quán)限一次。對復議的項目，自項目初審程序開始辦理，如有必要可重新確定第一調(diào)查人。
擔保業(yè)務操作流程(4)
第六章?lián)：贤暮炗?/p>
第二十六條項目正式批準后，由擔保部發(fā)函通知項目承擔企業(yè)辦理擔保手續(xù)，通知包括以下內(nèi)容：公司同意擔保的決定、繳納擔保費用的金額、付款期限的方式、辦理擔保手續(xù)應備資料和其他準備工作。發(fā)函前項目責任人要確認貸款銀行的承貸情況。
第二十七條擔保部安排專人經(jīng)辦擔保合同簽約手續(xù)，一般情況下項目負責人為合同經(jīng)辦人,簽約程序如下：
(1)準備(或擬定)空白法律合同文本，包括借款合同、擔保合同、反擔保合同及其他須準備的法律文書;
(2)由擔保部、綜合部、法律顧問審核上述合同文本，對需要調(diào)整和修改和合同條款應及時與對方當事人協(xié)商、談判，將修改意見填寫在《合同審核表》中，報總經(jīng)理審定;
(3)公司經(jīng)辦人登記《合同登記表》，確定本公司出具合同的編號，填寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字;須注意的事項：
(a)與貸款人簽訂的〈保證合同〉中的其他約定要注明俟本合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人收到保證人的書面通知后，才能向借款放;
(b)與抵(質(zhì))押人簽訂的〈反擔保抵(質(zhì))押合同〉一般情況下，抵(質(zhì))押期限要長于借款期限6個月，保險期限要長于借款期限3個月，投?？傊挡坏玫陀诘盅何铩①|(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險賠償?shù)谝皇芤嫒耍握卷毚娣盼夜?
(4)對填寫完內(nèi)容的合同文本再進行一次審核，方法與本市第(二)項相同;
(5)涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人(自然人)等簽字蓋章的情況，當事人必須當面簽字、蓋章，我公司至少應有二人在現(xiàn)場;
(6)企業(yè)簽署《擔保費認繳單》，一式二份，其中一份交公司財務部門;
(7)法人代表、公司簽章。
第二十八條辦理完簽約手續(xù)的項目資料移交擔保部檔案管理員統(tǒng)一管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、反擔保合同等須單獨管理。
第七章反擔保措施
第二十九條對獲得批準擔保的企業(yè)，必須落實反擔保措施，包括財產(chǎn)抵押、財產(chǎn)或權(quán)力質(zhì)押、保證金、企業(yè)的保證反擔保等，公司根據(jù)企業(yè)和項目的實際情況，采用一種或幾種保證措施。
公司原則上不接受保證反擔保。
第三十條企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關規(guī)定辦理抵(質(zhì))押登記手續(xù)。
第三十一條項目負責人負責準備抵(質(zhì))押登記資料和辦理抵(質(zhì))押登記手續(xù)。-抵(質(zhì))押登記資料包括：主合同、保證合同、抵(質(zhì))押合同、抵(質(zhì))押登記部門要求提供的其他資料等。辦理完抵(質(zhì))押登記手續(xù)后，應取得抵(質(zhì))押登記部門發(fā)放的《他項權(quán)力證書》或經(jīng)抵(質(zhì))押登記部門簽章的《抵(質(zhì))押登記表》等證明文件
第三十二條用不動產(chǎn)抵押，抵押率(按凈值計算)不高于70%;動產(chǎn)抵押率(按凈值計算)不高于50%;動產(chǎn)質(zhì)押率(按凈值計算)不高于50%;股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率(分別按投資額、債券面值計算)不高于70%。
第三十三條采用保證反擔保措施的企業(yè)，必須滿足以下條件：
(1)必須具備《擔保法》規(guī)定的擔保資格。
(2)資產(chǎn)負債率不超過70%。
(3)連續(xù)2年盈利。
(4)企業(yè)資信和經(jīng)濟實力要優(yōu)于借款企業(yè)。
(5)企業(yè)在承保期必須參加保險。
第三十四條辦妥抵(質(zhì))登記手續(xù)后，經(jīng)辦人填寫一式二份《擔保貸款聯(lián)系單》，聯(lián)系單上注明已經(jīng)與借款人辦妥抵(質(zhì))押登記手續(xù)，請承貸銀行見此通知后為借款人放款字樣，報總經(jīng)理簽批后送承貸銀行，銀行經(jīng)辦人簽章后可為企業(yè)放款，督促企業(yè)繳納擔保費。經(jīng)辦人將一份《擔保貸款業(yè)務聯(lián)系單》(銀行經(jīng)辦人簽章)和銀行借款借據(jù)的復印件存檔
擔保業(yè)務操作流程(5)
第八章?lián)Ｊ召M
第三十五條擔保收費執(zhí)行國家規(guī)定的標準，并根據(jù)具體情況確定優(yōu)惠費率。
第三十六條公司擔保費率(年率)按擔保額度劃分3檔。
公司按小型民營企業(yè)、個體工商戶、會員企業(yè)三種不同類型劃分，以不同貸款時間和金額為限制定不同的費率,具體標準見收費表。
第三十七條擔保費原則上應在借款合同生效之日一次性收取。擔保額度超過元，并且擔保時間超過年的可以分年度收費。若逾期支付，按加收滯納金。
第三十八條企業(yè)在簽署《擔保費認繳單》時，要讓企業(yè)確認擔保費率和擔保費金額，擔保費由擔保部負責計算和催繳，公司財務部門負責核實和收款。公司財務部門收到款項并在《擔保費認繳單》上簽字后，將《擔保費認繳單》退擔保部存檔。應繳擔保費的當日，擔保部和公司財務部門有關人員須填制《擔保費收繳確認表》，將繳費情況確認后報總經(jīng)理核準。
第九章?lián)ｍ椖抗芾?/p>
第三十九條擔保項目后期管理(保后管理)，是指自承貸銀行向企業(yè)放款至擔保終結(jié)的過程的管理，包括擔保項目檢查、展期項目和逾期項目及撤保項目的處理等。
第四十條擔保項目的檢查由擔保部負責。檢查前要制定檢查計劃，報總經(jīng)理審批。保后檢查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，日常檢查至少每個季度要進行一次。重點檢查是對借款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他需要特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須填寫《擔保項目檢查表》并附檢查報告和要求企業(yè)及有關部門提供的資料，報總經(jīng)理批意見后與有關資料一并歸檔。
第四十一條保后檢查的內(nèi)容：
(1)企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息。
(2)債務人和間經(jīng)營和財務狀況。
(3)反擔保措施中是否發(fā)生了新的不利因素。
(4)風險計量和總結(jié)(貸款的五級分類)
(5)其他須說明的情況。
第四十二條檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大問題，須當日向部門負責人口頭報告，部門應在2日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報告總經(jīng)理。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負責人應立即報告總經(jīng)理，總經(jīng)理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論并提出相應的對策及措施。
第四十三條對所有擔保項目，在擔保到期日前30日，由擔保部填制《擔保到期通知函》，通知項目承擔企業(yè)。
第四十四條每月月末前，擔保部應向總經(jīng)理提交當月《逾期項目統(tǒng)計表》和《擔保項目檢查表》
第四十五條需要展期的擔保項目，企業(yè)須在該擔保項目到期前20日內(nèi)向我公司提出擔保展期書面申請。擔保部負責調(diào)查擔保展期的原因，提出處理意見，填寫《擔保項目展期(逾期)報告表》，報總經(jīng)理審批。對展期項目的擔保須按照新項目的擔保程序辦理。
第四十六條對逾期的擔保項目，由擔保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目展期(逾期)報告表》，報總經(jīng)理審批。對逾期擔保項目的處理意見包括：
(1)采用更為可靠的反擔保措施。
(2)建議撤保
對逾期的擔保項目按會議評審及審批權(quán)限辦理。
第四十七條具有下列情形之一的，公司應主動撤保：
(1)擔保貸款未按擔保申報時的用途使用。
(2)項目承擔企業(yè)提供虛假資料或具欺詐行為。
(3)公司認為項目承擔企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風險。
第四十八條項目撤保由擔保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目(撤保)處理表》，報總經(jīng)理審批。對項目撤保按會議評審及審批權(quán)限辦理。
第四十九條已經(jīng)結(jié)束的擔保項目，應及時辦理終結(jié)手續(xù)。擔保貸款到期后，擔保部負責核實貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復印件，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫《免除擔保責任確認表》，報公司總經(jīng)理核準。擔?？倢⒉块T管理的檔案移交公司檔案管理部門。
第五十條項目責任人在辦理擔保業(yè)務過程中，應根據(jù)業(yè)務進度將完成內(nèi)容及時錄入微機，包括：擔保業(yè)務動態(tài)表、擔保項目檢查一覽表等。
擔保業(yè)務操作流程(6)
第十章債的追償
第五十一條主債務人未能履行債務，我公司代為清償后，應依法進行追償及提起訴訟。
第五十二條代償和追償方案由擔?？傌撠熤朴啿罂偨?jīng)理審定，項目責任人為具體經(jīng)辦人。
的價值沖抵債務。對設定反擔保人的，應依法向反擔保人追償，反擔保人拒絕清償?shù)模瑧婪▽χ鱾鶆杖思胺磽Ｈ颂崞鹪V訟。
第十一章責任和罰則
第五十三條項目負責人、部門審核人員、會議評審人員按公司的在關規(guī)定承擔相應比重的責任。
第五十四條因具體原因使公司遭受損失，要追究有關人員責任，并按公司有關規(guī)定進行處罰。
第十二章檔案管理
第五十五條擔保部設兼職檔案管理員，負責自擔保業(yè)務受理至債務追償完畢整個過程有關文件、資料的整理、立卷和保管工作。
第五十六條擔保業(yè)務流程中所有有關的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案時要有移交記錄，填寫《檔案移交登記表》
第五十七條擔保項目終止后，擔保部將檔案移交給公司檔案管理部門。
第十三章附則
第五十八條本規(guī)程如與國家法律、法規(guī)不一致時，應作出相應修改調(diào)整。
第五十九條本規(guī)程由本公司負責解釋。
第六十條本規(guī)程經(jīng)公司董事會批準后施行。
第9篇 公司對外擔保管理制度
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司的對外擔保行為, 有效控制公司對外擔保風險，維護廣大股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所稱對外擔保是指公司為他人提供的擔保，包括公司對控股子公司的擔保。
第三條 本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡稱“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對外擔保，按照本制度執(zhí)行。
第四條 公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準，子公司不得對外提供擔保，不得相互提供擔保，也不得請外單位為其提供擔保。
第五條 公司全資子公司和控股子公司的對外擔保，視同公司行為，其對外擔保應執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司履行有關信息披露義務。
第六條 公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。
第七條 公司為他人提供擔保，應當采取反擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供方應具備實際承擔能力。
第二章 對外擔保的對象、決策權(quán)限及審議程序
第八條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔保，不得為任何非法人單位或個人債務提供擔保。由公司提供擔保的法人必須同時具備以下條件：
(一)因公司業(yè)務需要與公司有相互擔保關系法人或與公司有現(xiàn)實或潛在的重要業(yè)務關系的法人;
(二)具有較強的償債能力和良好的資信狀況。
第九條 雖不符合前條所列條件，但公司認為需要發(fā)展與其業(yè)務往來和合作關系的被擔保人，但保風險較小的，經(jīng)公司董事會或股東大會同意，可以提供擔保。
第十條 公司對外擔保的決策權(quán)限：
(一)擔保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的對外擔保，由公司董事會審議批準，由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議通過并做出決議。
(二)擔保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上的對外擔保，由公司股東大會審議批準;
(三)公司為關聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
第十一條 應由股東大會審批的對外擔保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。
須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列情形：
(一)上市公司及其子公司的對外擔?？傤~，超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保;
(二)為資產(chǎn)負債率超過 70%的擔保對象提供的擔保;
(三)單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保;
(四)對股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保;
(五)按照擔保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn) 30%的擔保。
股東大會在審議為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
上述第 (五) 項擔保，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
第三章 對外擔保的審查
第十二條 公司接到被擔保方提出的擔保申請后，公司總經(jīng)理指定有關部門對被擔保方的資信情況進行嚴格審查和評估，并將有關材料上報公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會審議。 董事會根據(jù)有關資料，認真審查申請擔保人的情況，對不符合公司對外擔保條件的，不得為其提供擔保。
第十三條 申請擔保人提供的反擔?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與公司擔保的數(shù)額相對應。申請擔保人設定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，不得為其擔保。
第四章 擔保合同的簽訂
第十四條 擔保合同必須符合有關法律規(guī)范，合同事項明確。擔保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務所審閱或出具法律意見書。
第十五條 公司在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務部會同公司法律顧問(或公司聘請的律師)，完善有關法律手續(xù)，特別是包括及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。
第十六條 擔保合同、反擔保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。
第十七條 公司財務部負責擔保事項的登記與注銷。相關合同簽訂后，經(jīng)辦部門應將合同副本交至公司財務部進行登記管理，將合同復印件送給公司董事會秘書處。
第五章 對外擔保的風險管理
第十八條 公司有關部門應在擔保期內(nèi)，對被擔保方的經(jīng)營情況及債務清償情況進行跟蹤、監(jiān)督，具體做好以下工作：
(一)任何擔保均應訂立書面合同。擔保合同應按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準的異常合同，要及時通報監(jiān)事會、董事會秘書和財務部門。
(二)公司財務部門為公司擔保的日常管理部門。財務部應指定專人對公司提供擔保的借款企業(yè)建立分戶臺帳，及時跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟運行情況，并定期向公司經(jīng)理報告公司擔保的實施情況。
(三)公司財務部門應持續(xù)關注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務資料和審計報告，定期分析其財務狀況及償債能力，關注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關財務檔案，定期向董事會報告。
如發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關責任人應及時報告董事會。董事會有義務采取有效措施，將損失降低到最小程度。
(四)出現(xiàn)被擔保人債務到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務等情況，公司財務部應及時了解被擔保人的債務償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書，由公司在知悉后及時披露相關信息。
(五)公司對外擔保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關部門(人員)、被擔保企業(yè)應在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務部、總經(jīng)理報告情況，必要時總經(jīng)理可指派有關部門(人員)協(xié)助處理。
(六)公司為債務人履行擔保義務后，應當采取有效措施向債務人追償，并將追償情況及時披露。
第十九條 被擔保方不能履約，擔保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應立即啟動反擔保追償程序。
第二十條 公司作為一般保證人時，在擔保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務人財產(chǎn)經(jīng)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務以前，公司不得對債務人先行承擔保證責任。
第二十一條 人民法院受理債務人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，有關責任人應當提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預先行使追償權(quán)。
第二十二條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔保證責任的，公司應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任。
第六章 對外擔保的信息披露
第二十三條 公司董事會應當在董事會或股東大會對公司對外擔保事項作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關文件及時報送上海交易所并在指定信息披露報刊上進行信息披露。
第二十四條 對于已披露的擔保事項，有關責任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時應及時告知董事會秘書處，以便公司及時履行信息披露義務：
(一)被擔保人于債務到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務的;
(二)被擔保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴重影響還款能力情形的。
第二十五條 公司獨立董事應當在年度報告中，對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。
第七章 責任人責任
第二十六條 公司董事會視公司的損失、風險的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責任人相應的處分。
第二十七條 公司相關人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，應當追究當事人責任。
第二十八條 責任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風險擅自對外擔保造成損失的，應承擔賠償責任。
第二十九條 責任人怠于行使其職責，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟處罰或行政處分。
第三十條 法律規(guī)定保證人無須承擔責任的，責任人未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔的，應承擔賠償責任并給予相應的行政處罰。
第三十一條 擔保過程中，責任人違反刑法規(guī)定的，由有關機關依法追究刑事責任。
第八章 附則
第三十二條 本制度未盡事宜，依照國家有關證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 本制度所稱“以上”、“超過”均含本數(shù)。
第三十四條 本制度由公司董事會負責解釋。
第三十五條 本制度經(jīng)董事會審議通過后生效。
