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資金管理制度是企業(yè)運營的核心組成部分，旨在規(guī)范資金的籌集、使用、管理與監(jiān)控，確保企業(yè)財務(wù)健康穩(wěn)定，實現(xiàn)資產(chǎn)的有效配置。它涵蓋了預(yù)算管理、資金調(diào)度、成本控制、風(fēng)險管理等多個方面。
包括哪些方面
1. 預(yù)算管理：設(shè)定年度、季度或月度的收入和支出計劃，為決策提供依據(jù)。
2. 資金調(diào)度：合理調(diào)配內(nèi)部資金，優(yōu)化資金使用效率。
3. 成本控制：通過預(yù)算和審計，監(jiān)控各項費用，降低不必要的開支。
4. 風(fēng)險管理：識別和評估財務(wù)風(fēng)險，制定應(yīng)對策略，保障企業(yè)財務(wù)安全。
5. 投融資決策：對企業(yè)投資和融資活動進行規(guī)劃和審批，確保投資回報與風(fēng)險平衡。
6. 財務(wù)報告：定期編制和審核財務(wù)報表，反映企業(yè)經(jīng)營狀況。
7. 內(nèi)部控制：建立有效的內(nèi)部控制機制，防止財務(wù)欺詐和違規(guī)行為。
重要性
資金管理制度的重要性在于：
1. 確保合規(guī)：遵守法律法規(guī)，避免因財務(wù)管理不善導(dǎo)致的法律風(fēng)險。
2. 提升效率：通過科學(xué)的資金調(diào)度，提高資金使用效率，促進企業(yè)發(fā)展。
3. 控制風(fēng)險：通過風(fēng)險評估和管理，減少財務(wù)損失，保障企業(yè)穩(wěn)定運行。
4. 優(yōu)化決策：提供準確的財務(wù)信息，支持管理層做出明智的經(jīng)營決策。
5. 增強透明度：增強內(nèi)外部對企業(yè)的信任，提升企業(yè)形象。
方案
1. 制定詳盡的預(yù)算制度：細化預(yù)算項目，設(shè)置預(yù)算審批流程，定期進行預(yù)算調(diào)整。
2. 強化資金監(jiān)控：實施資金日報或周報制度，實時掌握資金流動情況。
3. 完善成本核算：引入先進的成本計算方法，如作業(yè)成本法，精確衡量成本。
4. 設(shè)立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)：建立財務(wù)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，提前制定應(yīng)對措施。
5. 建立投融資審查委員會：對重大投資和融資項目進行集體審議，降低決策失誤。
6. 加強內(nèi)部審計：定期進行財務(wù)審計，檢查制度執(zhí)行情況，確保財務(wù)規(guī)范。
7. 培訓(xùn)和教育：定期對財務(wù)人員進行培訓(xùn)，提升其專業(yè)能力和風(fēng)險意識。
通過上述方案，企業(yè)可以構(gòu)建一個高效、穩(wěn)健的資金管理體系，從而在市場競爭中立于不敗之地。
資金管理制度法律范文
第1篇 房地產(chǎn)股份公司貨幣資金管理制度
房地產(chǎn)股份有限公司貨幣資金管理制度
總則
一、為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金的安全,根據(jù)《中華人民共和國國會計法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范--基本規(guī)范》等法律法規(guī),制定本制度。
二、本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
三、公司負責(zé)人對公司貨幣資金內(nèi)部控制的建立健全和有效實施以及貨幣資金的安全完整負責(zé)。
崗位分工及授權(quán)批準
四、貨幣資金業(yè)務(wù)必須有兩人或兩人以上才能辦理,以確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
五、公司對貨幣資金業(yè)務(wù)實行嚴格的授權(quán)批準制。明確審批人員對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責(zé)任,規(guī)定經(jīng)辦人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。
六、審批人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準制度的規(guī)定,在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批,不得超越審批權(quán)限。
財務(wù)部經(jīng)辦人員在職責(zé)范圍內(nèi),按照審批人員的批準意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對于審批人員超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù),經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理,并及時向?qū)徟藛T的授權(quán)人報告。
七、公司嚴格按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù):
1、支付申請。公司有關(guān)部門或個人用款時,應(yīng)當(dāng)按照公司相應(yīng)制度或規(guī)定的要求,提前向?qū)徟藛T提交貨幣資金支付申請,注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容,并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)證明。
2、支付審批。審批人員根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請,審批人員應(yīng)當(dāng)拒絕批準。支付復(fù)核。財務(wù)部會計人員應(yīng)當(dāng)對批準后的貨幣資金支付申請進行復(fù)核,復(fù)核貨幣資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計算是否準確,支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后,交由出納人員辦理支付手續(xù)。
3、辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請,按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù),及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
八、公司對于重要的貨幣資金支付業(yè)務(wù),實行集體決策和審批,并建立責(zé)任追究制度,防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。
九、嚴禁未經(jīng)授權(quán)的人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。
現(xiàn)金管理
十、根據(jù)公司業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營活動的特點,確定庫存現(xiàn)金限額為2000人民幣元,超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。
十一、根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定,結(jié)合公司的實際情況,確定公司現(xiàn)金的開支范圍如下:
1、員工工資、津貼;
2、個人勞動報酬;
3、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費;
5、結(jié)算起點以下的零星支出(結(jié)算起點為1000元);
6、銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
十二、公司現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時存入銀行,不得坐支現(xiàn)金,即不得用于直接支付公司自身的支出。因特殊情況需坐支現(xiàn)金的,應(yīng)事先報經(jīng)開戶銀行審查批準。
公司借出款項必須執(zhí)行嚴格的授權(quán)批準程序,嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。
十三、公司取得的貨幣資金收入必須及時入賬,不得私設(shè)小金庫,不得賬外設(shè)賬,嚴禁收款不入賬。
十四、出納人員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的具體要求如下:
1、收付現(xiàn)金時,必須與對方當(dāng)面點清,以防發(fā)生差錯。
2、收付現(xiàn)金后,必須在收付款憑證上加蓋現(xiàn)金收訖或現(xiàn)金付訖印章,以防重復(fù)收付。
3、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理完畢,即進行帳務(wù)處理,登記現(xiàn)金日記帳
4、每日業(yè)務(wù)終了,應(yīng)將現(xiàn)金日記帳余額與庫存現(xiàn)金進行核對,確保賬實相符。如有不符,應(yīng)及時查明原因,作出處理。
十五、公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點,確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符,及時查明原因,作出處理。
合營公司資金共管賬戶的開立、使用及管理
十六、公司嚴格按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定,加強銀行賬戶的管理。合營公司開立資金共管賬戶,對合營項目資金專戶管理、專戶使用,合營公司股東共同監(jiān)督、定期檢查資金共管帳戶的結(jié)算使用情況,發(fā)現(xiàn)問題,及時處理。
公司應(yīng)當(dāng)加強對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。
十七、公司嚴格遵守銀行結(jié)算紀律,不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票,不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù),不準無理拒絕付款,不準違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。
十八、公司財務(wù)部會計人員定期核對銀行賬戶,每月至少核對一次,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符,應(yīng)查明原因,及時處理。
票據(jù)及有關(guān)印章的管理
十九、公司應(yīng)當(dāng)加強與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理,建立健全票據(jù)管理制度,明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序,并專設(shè)登記簿進行記錄,防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
二十、公司銀行預(yù)留印鑒的管理:財務(wù)專用章應(yīng)由財務(wù)負責(zé)人保管,個人私章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴禁出納一人保管支付款項所需的全部印章。
按規(guī)定需要有關(guān)負責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟業(yè)務(wù),必須嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。
監(jiān)督檢查
二十一、合營公司可派員對公司共管賬戶業(yè)務(wù)進行監(jiān)督,定期進行檢查。
二十二、監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括:
1、資金共管賬戶的使用情況。重點檢查共管賬戶資金是否用于指定用途。
2、貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
3、貨幣資金授權(quán)批準制度的執(zhí)行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準手續(xù)是否健全,是否存在越權(quán)審批行為。
4、支付款項印章的保管情況。重點檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。
5、票據(jù)的保管情況。重點檢查票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全,票據(jù)保管是否存在漏洞。
二十三、對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié),應(yīng)當(dāng)及時采取措施,加以糾正和完善。
第2篇 保利房地產(chǎn)資金管理制度
保利地產(chǎn)資金管理制度
第四十一條 公司可以通過增資擴股、發(fā)生企業(yè)債券、銀行貸款、發(fā)行信托基金、合作開發(fā)、引進房地產(chǎn)投資基金、少數(shù)股東對等投入及接受其他單位提供資金、票據(jù)貼現(xiàn)、銷售回籠等方式籌資項目開發(fā)、拓展和生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金,并按規(guī)定的權(quán)限分別向董事長、董事會、股東會履行審批和備案手續(xù)。資金的籌集應(yīng)根據(jù)項目開發(fā)、拓展和生產(chǎn)經(jīng)營的實際資金需求進行,盡量避免資金閑置,并嚴格控制資金成本和財務(wù)風(fēng)險。
不具有法人資格的下屬單位不能直接進行權(quán)益資本籌資和債務(wù)性籌資。
第四十二條 公司的資金實行統(tǒng)一管理制度,各級公司的資金由股份公司統(tǒng)一調(diào)度和統(tǒng)籌安排使用。股份公司于每年末按照公司整體發(fā)展規(guī)劃和下年度經(jīng)營計劃做好下年度公司整體的資金預(yù)算,對資金整體需求、資金保障計劃提出可行方案,報董事會審批后執(zhí)行。各子公司也應(yīng)根據(jù)自身的實際情況做好本單位資金預(yù)算,各子公司的資金預(yù)算應(yīng)與公司的整體資金預(yù)算保持一致。
第四十三條 資金預(yù)算經(jīng)批準后,各級公司的應(yīng)嚴格執(zhí)行,認真組織落實,做好資金籌集和使用的計劃安排。
第四十四條 公司的所有資金必須納入法定會計賬冊核算,不得坐收坐支,嚴禁賬外循環(huán)和違規(guī)設(shè)立“小金庫”。各級公司應(yīng)建立和執(zhí)行嚴格的資金管理基礎(chǔ)制度,保證資金安全和正常周轉(zhuǎn),確保應(yīng)收資金的及時回收,提高資金使用效率。
第四十五條 各級公司的會計和出納不能由同一人擔(dān)任,開具銀行支票所需的印章必須分由兩人或兩人以上保管,銀行支票印章的保管理人員不得在空白或內(nèi)容填列不全的支票上蓋章。
第四十六條各級公司應(yīng)根據(jù)自身實際情況制定明確的資金支付審批權(quán)限和程序,各項資金的支付必須嚴格按規(guī)定權(quán)限和程序?qū)徟?。對于未?jīng)規(guī)定程序?qū)徟虺綑?quán)限審批的款項,出納人員不得支付資金,其他財務(wù)人員不得辦理有關(guān)財務(wù)事項。付款申請需提交相關(guān)證明材料。
第四十七條 所有的資金的支付必須依據(jù)有效合同、合法憑據(jù)和齊全的手續(xù),并取得合法有效的票據(jù),杜絕白條或不規(guī)范憑證、票據(jù)支取資金。由于特殊原因暫時未能取得合法有效票據(jù)的,應(yīng)做好相應(yīng)臺賬記錄,明確催收責(zé)任人和催收期限,因未及時催收給公司帶來稅務(wù)問題或其他不利影響的,應(yīng)追究責(zé)任人的責(zé)任。
第四十八條 除股份公司按照規(guī)定統(tǒng)一調(diào)撥資金、子公司向其下屬公司調(diào)撥資金、以及員工正常業(yè)務(wù)工作借支外,各級公司的資金原則上不得外借給其他單位或個人,如確需,必須經(jīng)股份董事會審批。資金的外借使用應(yīng)遵循等價有償原則,并確保安全回收。
員工因辦理業(yè)務(wù)需要預(yù)先借支資金的,必須按照規(guī)定在授權(quán)范圍內(nèi)審批辦理借支手續(xù),并在相關(guān)業(yè)務(wù)辦妥后及時報銷銷賬或退還所借支的資金。
公司資金不得外借給股份公司股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方。
第四十九條 未經(jīng)股份公司董事會在其權(quán)限范圍內(nèi)審議批準,各級公司的資金不得投入證券市場從事有價證券買賣活動,或從事其他任何形式的委托理財、風(fēng)險投資活動。
第五十條公司本級財務(wù)管理部門和各子公司應(yīng)加強對現(xiàn)金的管理和監(jiān)督,在規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金,保證庫存現(xiàn)金的安全。財務(wù)部門應(yīng)建立現(xiàn)金定額制度,對于超出定額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。
第五十一條各級公司的所有銀行賬戶必須由所在公司的財務(wù)部門統(tǒng)一管理,其他部門不得以任何名義開立銀行賬戶。
銀行賬戶必須以本單位的名義開立,不得違反規(guī)定以其他單位或個人的名義開立,嚴禁將公款私存、出租或出借銀行賬戶。
各級公司財務(wù)部門應(yīng)定期對銀行賬戶進行清理,對于長期不使用、不需用的銀行賬戶應(yīng)及時予以注銷。
第五十二條 資金收支必須及時入賬,做到日清月結(jié)。各級公司財務(wù)部門的會計人員應(yīng)按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表和盤點現(xiàn)金,保證賬實相符,出現(xiàn)賬實不符情形的必須及時查明原因,分清責(zé)任,及時糾正或追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第3篇 地產(chǎn)置業(yè)內(nèi)部資金融通及調(diào)動管理程序
1、目的
本管理文件明確了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的管理要求與操作規(guī)范,明確有關(guān)部門職責(zé),以對內(nèi)部資金融通及調(diào)撥事項統(tǒng)一管理,有效控制,降低公司資金成本。
2、適用范圍
本程序管理文件規(guī)范了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的業(yè)務(wù)過程,適用于董事會、財務(wù)部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務(wù)部等相關(guān)部門。
如未進行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。
3、相關(guān)程序及文件
3.1對外結(jié)算管理程序fm-tm-03
4、職責(zé)
4.1總裁
召開公司月度資金協(xié)調(diào)會,協(xié)調(diào)平衡資金缺口,討論落實內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計劃;
審批內(nèi)部資金融通申請報告;
簽署財務(wù)管理協(xié)議;
4.2財務(wù)總監(jiān)
審核批準控股子公司的月度資金使用計劃;
審核月度內(nèi)部資金融通計劃;
審核各控股子公司銀行賬戶存款情況;
審核內(nèi)部資金融通申請報告;
4.3財務(wù)部
負責(zé)編制公司財務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計劃;
編制完成公司年度內(nèi)部資金融通計劃;
審核控股子公司的季度或月度資金使用計劃是否符合年度預(yù)算;
負責(zé)內(nèi)部資金調(diào)撥;
向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;
按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);
5、管理權(quán)限
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑,并由總部財務(wù)部負責(zé)制訂實施方案并進行實施管理。
5.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動的審批權(quán)人為財務(wù)總監(jiān)和總裁,所有的內(nèi)部資金融通申請報告需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.3財務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1 內(nèi)部資金融通計劃管理
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務(wù)部預(yù)算管理崗
根據(jù)經(jīng)批準的公司總部及各控股子公司的年度財務(wù)預(yù)算,平衡資金缺口,編制年度綜合預(yù)算。
2
財務(wù)部資金管理崗
根據(jù)年度綜合預(yù)算,編制完成《公司年度內(nèi)部資金融通計劃》,提交財務(wù)總監(jiān)審批。
3
財務(wù)總監(jiān)、資金管理崗
如果財務(wù)總監(jiān)審批不通過,則返至資金管理崗修改;如果通過,則由資金管理崗存檔。
4
每月20日
各控股子公司財務(wù)部
按照經(jīng)批準的年度財務(wù)預(yù)算,編制完成月度資金使用計劃,提交公司總部財務(wù)部。
5
財務(wù)部預(yù)算管理崗
審核控股子公司的月度資金使用計劃是否符合年度預(yù)算,提交財務(wù)總監(jiān)。
6
財務(wù)總監(jiān)
審批控股子公司的月度資金使用計劃,下發(fā)給財務(wù)部資金管理崗;若不通過,則返至預(yù)算管理崗修改。
7
財務(wù)部資金管理崗
根據(jù)經(jīng)批準的各控股子公司的月度資金使用計劃,編制完成月度內(nèi)部資金融通計劃,提供各控股子公司銀行賬戶存款情況,上報財務(wù)總監(jiān)。
8
財務(wù)總監(jiān)
審批月度內(nèi)部資金融通計劃和各控股子公司銀行賬戶存款情況,若不通過則返回資金計劃崗修改,若通過則提交總裁。
9
每月30日
總裁
召開公司月度資金協(xié)調(diào)會,協(xié)調(diào)平衡資金缺口,討論落實內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計劃。
6.2內(nèi)部資金融通業(yè)務(wù)管理
6.2.1公司總部資金融入
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務(wù)部資金管理崗
公司月度資金協(xié)調(diào)會后,與融出資金控股子公司財務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財務(wù)管理協(xié)議草案,包括:融通金額、融通期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過程。
2
財務(wù)部資金管理崗
提出書面內(nèi)部資金融通申請,內(nèi)部資金融通申請須注明借款金額、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報財務(wù)總監(jiān)。
3
財務(wù)總監(jiān)
審批內(nèi)部資金融通申請報告,若不通過則返回資金管理崗修改,若通過則提交給總裁。
4
總裁
審批內(nèi)部資金融通申請報告。若通過則下發(fā)至融出資金控股子公司。
5
融出資金控股子公司法定代表人或委托代理人
依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,簽署財務(wù)管理協(xié)議。
6
公司總部法定代表人或委托代理人
簽署財務(wù)管理協(xié)議。
7
財務(wù)部綜合管理崗
財務(wù)管理協(xié)議存檔。
8
融出資金控股子公司財務(wù)部
開出轉(zhuǎn)賬支票送公司總部財務(wù)部。
9
財務(wù)部出納
辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。(參見對外結(jié)算相關(guān)程序)
6.2.2公司總部資金融出
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務(wù)部資金管理崗
公司月度資金協(xié)調(diào)會后,與融入資金控股子公司財務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財務(wù)管理協(xié)議草案,包括:融通金額、期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過程。
2
融入資金控股子公司財務(wù)部
提出書面內(nèi)部資金融通申請,內(nèi)部資金融通申請須注明借款原因、金額、期限、用途、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報公司總部財務(wù)部。
3
財務(wù)總監(jiān)
審核內(nèi)部資金融通申請報告,提交給總裁。
4
總裁
審批內(nèi)部資金融通申請報告。
5
融入資金控股子公司財務(wù)部
依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,準備公司總部所需資料,到公司總部財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
6
公司總部法定代表人或委托代理人
簽署財務(wù)管理協(xié)議。
7
財務(wù)部綜合管理崗
財務(wù)管理協(xié)議存檔。
8
財務(wù)部出納
按照對外結(jié)算程序辦理有關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
7、單據(jù)與記錄
7.1公司年度內(nèi)部資金融通計劃
7.2內(nèi)部資金融通申請報告
7.3財務(wù)管理協(xié)議
第4篇 地產(chǎn)置業(yè)資金管理權(quán)限規(guī)定
1、目的
本管理文件規(guī)范了公司資金管理的業(yè)務(wù)授權(quán),以使公司內(nèi)部各級管理人員在其職權(quán)范圍內(nèi)明確有關(guān)部門職責(zé),根據(jù)既定的權(quán)限及有關(guān)職責(zé)執(zhí)行各項資金業(yè)務(wù)。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司所有資金管理的業(yè)務(wù)活動。
2.2本辦法適用于本公司及下屬子公司。
3、管理權(quán)限
3.1銀行賬戶管理權(quán)限
3.1.1銀行賬戶的管理由公司總部財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)劃、集中控制、分類管理。
3.1.2公司總部財務(wù)部具體負責(zé)公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財務(wù)部門根據(jù)公司總部財務(wù)部的安排,對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理,并接受公司總部財務(wù)部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。
3.1.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權(quán)人為財務(wù)總監(jiān)。
3.2對外融資管理權(quán)限
3.2.1__置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資,并由總部財務(wù)部負責(zé)制訂實施方案并進行實施管理。
3.2.2公司《資本性籌資計劃報告》的最終審批權(quán)人為股東大會。
3.2.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。
3.2.4公司總部和各控股子公司的《信貸業(yè)務(wù)申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財務(wù)總監(jiān)的審批,上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
3.2.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告,需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。
3.2.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
3.3擔(dān)保抵押管理權(quán)限
3.3.1__置業(yè)統(tǒng)一安排對外擔(dān)保。
3.3.2公司財務(wù)部是擔(dān)保批準的辦理機構(gòu)。
3.3.3公司對外出具擔(dān)保,應(yīng)由財務(wù)部嚴格審查被擔(dān)保單位的償債能力和信用程度,由公司總裁和財務(wù)總監(jiān)雙簽批準。對非控股公司的擔(dān)保申請,必須經(jīng)董事會批準。
3.3.4公司為控股子公司對外出具擔(dān)保,可出具貸款金額的全額擔(dān)保;公司為參股子公司對外出具擔(dān)保,原則上出具貸款金額的擔(dān)保比例不超過公司的參股比例;原則上不對系統(tǒng)外的公司提供對外擔(dān)保。
3.3.5《擔(dān)保合同》或《抵押合同》一經(jīng)簽發(fā),不得擅自修改變更。保證期間,申請人和受益人因主合同發(fā)生變更需要修改《擔(dān)保合同》或《抵押合同》的,應(yīng)在事先征得__置業(yè)書面同意。
3.4內(nèi)部資金融通管理權(quán)限
3.4.1__置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑,并由總部財務(wù)部負責(zé)制訂實施方案并進行實施管理。
3.4.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動的審批權(quán)人為財務(wù)總監(jiān)和總裁,所有的內(nèi)部資金融通申請報告需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。
3.4.3財務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
3.5對外付款結(jié)算管理權(quán)限
3.51__置業(yè)對外付款結(jié)算按業(yè)務(wù)類、非業(yè)務(wù)類付款結(jié)算以及各業(yè)務(wù)類別進行資金付款的權(quán)限控制。
3.52母公司對外付款結(jié)算的最高審批權(quán)人為總裁,計劃外付款申請必須經(jīng)過總裁辦公會審議通過。
3.52子公司對外付款結(jié)算的最高審批權(quán)人為母公司財務(wù)總監(jiān),子公司的業(yè)務(wù)類對外付款,單筆金額在50萬以上的,以及計劃外付款申請,必須經(jīng)母公司財務(wù)總監(jiān)審批同意。
3.53預(yù)算管理員以月度資金計劃為依據(jù)審核各類付款申請,嚴格控制計劃外付款,申請付款部門對計劃外付款必須提交《計劃外付款申請說明》。
3.6現(xiàn)金借款及報銷管理權(quán)限
3.61現(xiàn)金借款經(jīng)各借款經(jīng)辦人部門經(jīng)理及財務(wù)部經(jīng)理審批,可辦理現(xiàn)金借款。
3.62 費用報銷嚴格按預(yù)算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審批。
3.7備用金管理權(quán)限
3.71__置業(yè)各業(yè)務(wù)部門是否采用備用金形式進行管理,須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)核定。
3.72使用備用金的業(yè)務(wù)部門或項目,業(yè)務(wù)部經(jīng)理或項目經(jīng)理為備用金使用和管理的責(zé)任人,統(tǒng)一管理備用金的日常使用。
3.73備用金費用報銷嚴格按預(yù)算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審批。
3.8票據(jù)管理權(quán)限
3.81支票的管理由財務(wù)部按財務(wù)制度嚴格控制,任何借款性質(zhì)的支票領(lǐng)用必須經(jīng)申領(lǐng)部門的部門經(jīng)理、分管副總和總經(jīng)理分別審批。
3.82領(lǐng)用支票的報銷嚴格按預(yù)算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經(jīng)總裁辦公會審議通過。
第5篇 地產(chǎn)置業(yè)資金余額管理規(guī)定
1、目的
為確保公司的日常資金保有量符合公司實際業(yè)務(wù)及日常運作需要,資金余額量能夠平衡公司安全性、效率性的資金綜合管理需求,確保資金在母公司和各子公司之間得以統(tǒng)一規(guī)劃,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于公司的貨幣資金余額管理。
2.2本辦法適用于本公司及控股子公司,其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。
3、相關(guān)程序及文件
3.1預(yù)算編制流程文件 fm-bm-05
3.2內(nèi)部資金融通與調(diào)度程序 fm-tm-07
3.3對外融資管理程序fm-tm-08
4、工作程序
4.1資金余額管理的目標與意義
1)公司進行資金余額管理的目標是確立公司整體的最佳資金日常保有水平,并在日常運營資金的管理中,貫徹該最佳保有水平的基本管理原則,監(jiān)控資金流量,控制資金余額,在此基礎(chǔ)上統(tǒng)一調(diào)配公司內(nèi)的資金。
2)資金余額管理的范圍主要包括銀行存款和其他貨幣資金。
3)資金最佳日常保有水平體現(xiàn)為一個合理的流動性區(qū)間,該區(qū)間的低限為資金的最低安全保有量,資金余額在該低限之上,確保公司避免支付性危機;高限為資金的經(jīng)濟保有量,資金余額限制在該高限之下,確保公司不會造成資金浪費。
4)資金余額的管理目標區(qū)間每年由母公司統(tǒng)一確定一次,年度運營中資金的余額水平以該目標區(qū)間為管理指標。在年度管理目標的確定之外,也可根據(jù)公司的經(jīng)營周期特點,對該區(qū)間指標進行調(diào)整和修訂。
5)資金余額的管理目標區(qū)間的確定、調(diào)整和執(zhí)行有嚴格的控制程序,最高審定權(quán)限為母公司財務(wù)總監(jiān)和總裁。
4.2資金余額管理的方法
1)確定資金余額的管理目標區(qū)間。該管理決策涉及經(jīng)驗數(shù)據(jù)分析、行業(yè)水平、資金預(yù)算參照等多因素的綜合分析。
分析因素
分析權(quán)重
明細項
1.經(jīng)驗數(shù)據(jù)分析(過往3年)
20%
1.1資金平均余額
1.2資金平均余額/總資產(chǎn)
1.3資金平均余額/平均土地開發(fā)面積
1.4資金平均余額/平均新建筑面積
1.5資金平均余額/平均租售面積
1.6短缺資金發(fā)生次數(shù),金額;
1.7閑置資金在庫時間,金額;
2.行業(yè)水平
(行業(yè)一般水平和標桿企業(yè)水平)
10%
2.1行業(yè)資金平均余額
2.2標桿企業(yè)資金平均余額
2.3資金平均余額/總資產(chǎn)
2.4資金平均余額/平均土地開發(fā)面積
2.5資金平均余額/平均新建筑面積
2.6資金平均余額/平均租售面積
3.預(yù)算期資金狀況
40%
3.1預(yù)算年度資金總需求量
3.2預(yù)算年度資金周轉(zhuǎn)周期
4.預(yù)算期資金收支項基本分析
30%
4.1日常運營資金支出分析
44.2新項目投資資金支出分析
2)目標余額區(qū)間的資金管理。日常經(jīng)營中,母公司每周匯總子公司資金余額情況,監(jiān)控各公司的資金余額變動情況,并得到加總的資金余額,與目標余額區(qū)間對比,對差異進行分析和說明。
4.3資金余額管理的關(guān)鍵程序
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
制定目標余額管理區(qū)間
財務(wù)部經(jīng)理
每年預(yù)算制定期間,財務(wù)部經(jīng)理總結(jié)資金余額的歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)、歷史財務(wù)分析數(shù)據(jù)、當(dāng)期行業(yè)數(shù)據(jù),并獲得預(yù)算期的資金收支數(shù)據(jù),制定日常資金的目標余額管理區(qū)間,并附說明。
2
目標余額管理區(qū)間審批
財務(wù)總監(jiān)
總裁
該區(qū)間指標及說明呈交財務(wù)總監(jiān)和總裁,經(jīng)審定后作為預(yù)算年度公司的資金余額管理基本指標執(zhí)行。
3
日常資金余額監(jiān)控
財務(wù)總監(jiān)
母公司財務(wù)總監(jiān)日常巡檢各子公司的帳戶余額,及時掌握資金余額動態(tài)的整體情況,檢查資金余額的管理狀況。
4
財務(wù)分析崗
每周,財務(wù)部財務(wù)分析崗根據(jù)對各子公司帳戶余額及其他貨幣資金余額的查詢結(jié)果,填制《資金余額周報表》,列明資金余額的變動情況以及與資金余額管理指標的差額。
5
財務(wù)部
母公司財務(wù)部根據(jù)《資金余額周報表》檢查整體的資金余額情況,資金實際余額與管理指標差額較大的,根據(jù)實際情況實行資金調(diào)劑或調(diào)整資金余額管理指標。
6
目標余額管理區(qū)間的修訂
財務(wù)總監(jiān)
財務(wù)總監(jiān)根據(jù)日常資金余額的管理現(xiàn)狀,提出是否需要修訂目標余額管理區(qū)間。
7
財務(wù)部經(jīng)理
財務(wù)總監(jiān)
總裁
資金余額指標的調(diào)整指標由財務(wù)部經(jīng)理制定,附修正說明,得到財務(wù)總監(jiān)和總裁的審定后執(zhí)。
5、單據(jù)與記錄
《資金目標余額管理區(qū)間審批表》(見附件一)
6、流程圖
第6篇 地產(chǎn)置業(yè)資金分析管理程序
1、目的
為提高現(xiàn)金使用效率,確?，F(xiàn)金管理符合內(nèi)部控制要求,根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理、會計核算管理制度的規(guī)定,結(jié)合__置業(yè)股份有限公司(以下簡稱本公司)實際情況,特制定本規(guī)定。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司資金分析工作。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務(wù)部,其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。
3、相關(guān)程序及文件
3.1資金余額管理 fm-tm-06-02
4、工作程序
4.1資金預(yù)算管理分析
步驟
時間
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
每月
每季度
預(yù)算管理員
預(yù)算管理員進行資金預(yù)算執(zhí)行情況分析,形成《資金預(yù)算分析月報表》,報財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)。
2
每月
預(yù)算管理員
《資金預(yù)算分析月報表》以各部門月度資金用款計劃為預(yù)算執(zhí)行依據(jù),將各業(yè)務(wù)及職能部門按利潤中心和費用中心分別進行資金預(yù)算執(zhí)行的數(shù)據(jù)列示和情況分析。
3
子公司預(yù)算管理員
子公司的《資金預(yù)算分析月報表》按月向母公司匯總。
4.2資金余額及流量分析
步驟
時間
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
每月
財務(wù)分析崗
財務(wù)分析崗每月進行短期資金動態(tài)分析,形成《資金余額周報表》、《資金收支月報表》及《資金管理月報表》,報財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)。
2
財務(wù)分析崗
《資金收支月報表》劃分業(yè)務(wù)和非業(yè)務(wù)類資金收支,并劃分各業(yè)務(wù)部門及職能部門的資金流向,反映營運資金的使用情況和收支結(jié)構(gòu)。
3
財務(wù)分析崗
《資金管理月報表》按資金安全分析、資金管理效率和營運資金效率等分析類別,列示重要的資金管理指標,反映資金的效率管理與安全管理結(jié)果。
4
子公司財務(wù)分析崗
子公司的《資金收支月報表》及《資金管理月報表》向母公司匯總。
4.3資金成本及融資狀況分析
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
每月,財務(wù)分析崗填制《資金成本分析月報表》、《內(nèi)部資金調(diào)度月報表》及《融資月報表》,報財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)。
2
以上報表綜合反映資金內(nèi)外部融通的情況匯總及分析結(jié)果,以及現(xiàn)有借貸資金成本的定期分析結(jié)果。
5、單據(jù)與記錄
5.1《資金余額周報表》
5.2《資金收支月報表》
5.3《資金管理月報表》
5.4《資金成本分析月報表》
5. 5《內(nèi)部資金調(diào)度月報表》
5.6《融資月報表》
6、流程圖
第7篇 房地產(chǎn)公司商品房資金管理制度
房地產(chǎn)公司商品房資金管理制度
一 、目的:保證公司銷售房款的回收。
二 、適用范圍:銷售部對銷售房款的管理工作。
三 、責(zé)任:
1.銷售代表在規(guī)定時間內(nèi)按計劃完成已售房屋款的回收。
2.銷售代表確保在規(guī)定時間內(nèi)上報全部的按揭資料,配合按揭工作的及時進行。
3.銷售代表負責(zé)戶履行合同中有關(guān)付款期限的規(guī)定。
四 、程序:
1.銷售代表與客戶簽訂<商品房認購書>的同時,必須保證客戶交納定金;
2.在簽訂<商品房認購書>十日內(nèi),向客戶催要首付款,簽訂<商品房買賣合同>并上報全部按揭資料。
3.如遇特殊情況,客戶延期付款,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)對付款及條件進行更改,并從新制定催款計劃;
4.對于長期拖欠的客戶可向上級主管部門申請按公司有關(guān)規(guī)定做出相應(yīng)處理。
第8篇 w小區(qū)維修資金管理規(guī)約草案
zz小區(qū)維修資金管理規(guī)約草案
為了規(guī)范金橋灣zz苑(以下簡稱“物業(yè)”)專項維修資金(以下簡稱 “維修資金”)籌集、使用和管理,根據(jù)《中華人民共和國國物權(quán)法》《物業(yè)管理條例》《上海市住宅物業(yè)管理規(guī)定》和相關(guān)規(guī)定制定規(guī)約。
第一條 (維修資金的籌集和使用)
業(yè)主應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定籌集和使用維修資金:
(一)業(yè)主應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和本規(guī)約約定交納維修資金;
(二)維修資金的賬務(wù)由物業(yè)公司代管;
(三)維修資金使用和管理按照政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二條 (維修資金的補充)
維修資金按照下列第(一)項方式補充:
(一)按1-2元/平方米逐月交納補充;
第三條 (維修資金不足時的籌集)
1. 維修資金余額不足首次籌集資金總額的30%時,按下列第(一) 再次籌集的維修資金余額,不得少于首期維修資金中購房人交納的數(shù)額。
(一)一次性交納;
2.原未交納首期維修資金的業(yè)主,按以下第(一)項方式補建:
(一)根據(jù)房屋建筑面積,按30元/平方米一次性交納;
第四條 (物業(yè)維修和更新的實施)
1、物業(yè)共有部分、共用設(shè)施設(shè)備和相關(guān)場地的維修及更新符合下述情形之一的,由物業(yè)服務(wù)企業(yè)直接組織實施,費用按規(guī)定列支。
(一)屬規(guī)定的急修項目;
(二)物業(yè)發(fā)生危及房屋使用安全或者公共安全的緊急情況;
(三)經(jīng)鑒定的危險房屋;
(四)出現(xiàn)法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)技術(shù)標準規(guī)定必須維修的情形;
(五)物業(yè)共有部分維修和更新費用在500元以內(nèi)或2個人工費以內(nèi);共有設(shè)施 設(shè)備和相關(guān)場地的維修和更新費用在1000元以內(nèi)或2個人工費以內(nèi)。
共有部分 由業(yè)委會會同業(yè)主代表二人以上簽字驗收;共有設(shè)施設(shè)備由分管業(yè)主委員、正、付主任三人簽字驗收。
2、共有設(shè)施設(shè)備和相關(guān)場地的維修及更新費用在1,000元以上20,000元以內(nèi),由物業(yè)企業(yè)提出更新維修方案,項目預(yù)算費用須經(jīng)zz苑維修項目經(jīng)費審核小組審核、業(yè)主委員同意方可組織實施。
3共有設(shè)施設(shè)備和相關(guān)場地的維修及更新費用在20,000元以上100,000元以內(nèi),更新維修方案報價須詢價3個以上企業(yè);100,000元以上項目須公開招標。實施方案20,000-100,000須經(jīng)全體代表三分之二以上同意;100,000元以上須經(jīng)全體業(yè)主三分之二以上同意。
4、筑物滲漏水維修的實施
(一)房屋因下雨漏水屬規(guī)定急修項目,物業(yè)服務(wù)接到報修后二小時內(nèi)趕到現(xiàn)場,24小時內(nèi)采取應(yīng)急措施保證業(yè)主正常生活,筑物漏水維修方案應(yīng)報告業(yè)主委員會、主業(yè)代表后,可組織實施,按第四條笫1款規(guī)定簽字驗收。
(二)屋面、外墻滲水維修面積在5 平方米以內(nèi),物業(yè)企業(yè)可直接實施,由報修業(yè)主簽字驗收,按規(guī)定分攤支付。
(三)屋面、外墻滲水維修面積超過5平方米,維修費用一室戶在1000元以內(nèi);二室戶在1500元以內(nèi);三室戶2000元在以內(nèi),物業(yè)公司踏勘后提出維修方案、報價,須由業(yè)委會會同與該幢樓業(yè)主代表共同復(fù)核審查認同,然后公示七曰業(yè)主無異議,方可實施。
屋面、外墻滲水維修費用超過上述規(guī)定金額的,還須經(jīng)本幢樓三分之二以上業(yè)主簽字通過方能實施。若因某原因未能取得該幢樓三分之二以上業(yè)主同意,業(yè)主委員會再次會同業(yè)主代表、共同審核維修方案、報價,經(jīng)審核后確實符合維修資金使用規(guī)定的亦可以實施。
( 四)竣工驗收單須經(jīng)報修須由業(yè)主、業(yè)主代表,二人以上共同簽字驗收。
(五)因違章裝修造成筑物滲漏水的、搭建安裝設(shè)施造成筑物滲漏水的、屋頂?shù)裙灿貌课粸闃I(yè)主違規(guī)占為單獨使用筑物滲漏水的,其維修費用應(yīng)由該業(yè)主自行承擔(dān),不得從維修資金列支。
屋面、外墻滲水維修面積超過5平方米,維修方案未經(jīng)業(yè)委會與業(yè)主代表復(fù)核審查認同、未經(jīng)公示直接實施的,其維修費用由報修業(yè)主自行承擔(dān),若該業(yè)主不同意承擔(dān)費用的則由施工單位承擔(dān)費用責(zé)任。
第五條 (維修費用的承擔(dān))
物業(yè)維修、更新、改造費用按照下列約定承擔(dān):
(一)專有部分的所需費用,由擁有專有部分的業(yè)主承擔(dān);
(二)部分共用部分的所需費用,由擁有部分共用部分業(yè)主按照各自擁有的房屋建筑面積比例共同承擔(dān);
(三)全體共用部分的所需費用,由物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的全體業(yè)主按照各自擁有的房屋建筑面積比例共同承擔(dān)。
第六條 (維修資金的審價)
有下列情形之一的,維修費用需經(jīng)有資質(zhì)的審價機構(gòu)審價后在維修資金中列支:
(一)按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)審價的;
(二)金額在50萬元以上的;
(三)業(yè)主大會或者業(yè)主小組決定審價的;
第七條 (維修資金的審計)
有下列情形之一的,應(yīng)經(jīng)有資質(zhì)的審計機構(gòu)對維修資金、公共收益的使用和業(yè)主委員會活動經(jīng)費進行審計:
(一)業(yè)主委員會換屆的;
(二)業(yè)主代表大會或業(yè)主大會決定的;
(三)政府有關(guān)部門認為必要時
審計報告應(yīng)當(dāng)在物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)公告。經(jīng)審計,維修資金、公共收益或業(yè)主委員會活動經(jīng)費被違法、違規(guī)、違約使用的,業(yè)主委員會或者受侵害的業(yè)主可以向人民法院提起訴訟。
第八條 (賬目公布)
業(yè)主委員會或者委托的物業(yè)管理企業(yè)、具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)每年1月份和7月份向業(yè)主公布一次下列情況:
(一)維修資金收入、支出和結(jié)存的金額;
(二)發(fā)生物業(yè)維修、更新、改造的項目和費用以及按戶分攤情況;
(三)利用住宅物業(yè)管理區(qū)域共用部分從事停放車輛、設(shè)置廣告等經(jīng)營性活動而獲取的收入和使用情況;
(四)業(yè)主大會、業(yè)主委員會工作經(jīng)費支用情況;
(五)維修資金使用和管理的其他有關(guān)情況。
上述賬目公布信息張貼于小區(qū)公告欄及相關(guān)門牌幢出入口。
第九條(違約處理)
業(yè)主違反本規(guī)約的約定,業(yè)主委員會有權(quán)責(zé)令行為人改正,拒不改正的,業(yè)主委員會可以向人民法院提起訴訟。
第十條 (生效和修改)
本規(guī)約經(jīng)___年__月___日業(yè)主大會會議討論通過。
本規(guī)約由業(yè)主委員會根據(jù)業(yè)主大會的決議修改。修改后的規(guī)約,經(jīng)業(yè)主大會會議通過之日起生效。
本規(guī)約未
第9篇 w小區(qū)維修資金管理使用制度
zz小區(qū)維修資金管理及使用制度
一、維修資金是業(yè)主委員會和物業(yè)使用人委托代管的基金。
二、維修資金來源按政府有關(guān)規(guī)定。
三、維修資金用于房屋共用部位(指承重結(jié)構(gòu)部位,含樓蓋、屋頂、梁、柱、內(nèi)外墻體和基礎(chǔ),外墻面,樓梯間,走廊通道,門廳,樓內(nèi)存車間等)的維修和共用設(shè)施設(shè)備(指共用的上下水道、共用水箱、加壓水泵、電梯、公用天線、供電干線、共用照明、消防設(shè)施、住宅區(qū)的道路、路燈、溝渠、室外停車場等)的維修。
四、維修資金按財政部財基字{1998}7號《物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定》,應(yīng)專戶存儲、?？顚Ｓ?利息凈收入經(jīng)認可后轉(zhuǎn)作代管基金滾存使用和管理。維修資金的帳務(wù)處理按財政部財基字{1998}7號《物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定》執(zhí)行。
五、維修資金的使用由物業(yè)管理公司提出,經(jīng)業(yè)主委員會或業(yè)主大會批準,報物業(yè)所在地區(qū)房地產(chǎn)管理局核準,由存放銀行按核準的開支方案,憑工程進度撥付款項。
六、物業(yè)管理公司根據(jù)小區(qū)房屋共用部位和共用設(shè)施設(shè)備的情況,提出維修更新方案和計劃,報業(yè)主委員會審核批準,每年分二次向房管局申請。
七、維修資金使用的具體事宜按福州市人民政府榕政綜[1998]318號文件執(zhí)行。
八、維修資金的使用情況應(yīng)每半年公布一次,接受業(yè)主和房管局的監(jiān)督
第10篇 某花園專項維修資金使用管理辦法
z花園專項維修資金使用管理辦法(2009)
為了加強對jy花園小區(qū)專項維修資金的管理,保障本建筑區(qū)劃內(nèi)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和正常使用,維護專項維修資金所有者的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國國物權(quán)法》、《物業(yè)管理條例》、《北京市專項維修資金使用管理辦法(試行)》等國家有關(guān)法律、法規(guī),制定本管理辦法。本建筑區(qū)劃內(nèi)專項維修資金的使用、管理、續(xù)籌和監(jiān)督,適用本辦法。
1定義
1.1專項維修資金(以下簡稱“維修資金”):是指業(yè)主繳存的,專項用于本建筑區(qū)劃內(nèi)物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修工程。業(yè)主繳存的維修資金屬于業(yè)主所有。
1.2物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備:是指本建筑區(qū)劃內(nèi)屬全體業(yè)主或部分業(yè)主共同所有且共同使用的部位及設(shè)施設(shè)備。
1.3物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修工程:是指除日常運行維修養(yǎng)護范圍以外的中修、大修以及更新、改造。
1.4本建筑區(qū)劃維修資金賬戶的日常管理人:可依照業(yè)主大會會議決議委托業(yè)主委員會配備專業(yè)人員負責(zé)管理賬戶;也可依照業(yè)主大會會議決議委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)或會計師事務(wù)所進行管理。
2維修資金的開戶
2.1業(yè)主大會以業(yè)主委員會開立維修資金賬戶,應(yīng):
2.1.1召開業(yè)主大會會議表決并通過《北京市朝陽區(qū)jy花園專項維修資金使用管理辦法》(本辦法)。
2.1.2確定以業(yè)主委員會的名義開立本建筑區(qū)劃維修資金專用賬戶的開戶銀行(分支機構(gòu))。
2.1.3確定本建筑區(qū)劃維修資金賬戶的日常管理人。
2.1.4確定由業(yè)主委員會主任、副主任作為本建筑區(qū)劃維修資金專用賬戶的責(zé)任人。
2.2業(yè)主委員會應(yīng)在由業(yè)主大會選定的開戶銀行(分支機構(gòu)),開立本建筑區(qū)劃維修資金專用賬戶,并接受所在地市、各區(qū)縣建設(shè)委員會等主管部門的監(jiān)督。
2.3業(yè)主委員會只能在一家銀行(分支機構(gòu))開立一個維修資金專用賬戶。該專用賬戶按房屋戶門號設(shè)立明細戶。賬戶開立后,原則上不得變更開戶行;確需變更的,須經(jīng)業(yè)主大會決議通過。
2.4本建筑區(qū)劃維修資金專用賬戶開立后,業(yè)主委員會應(yīng)于3個工作日內(nèi),登錄北京市專項維修資金管理系統(tǒng)(__)進行用戶注冊登記,并將開戶資料報送市資金中心區(qū)縣管理部備案。
2.5本建筑區(qū)劃維修資金,由業(yè)主委員會向代管的市居住小區(qū)管理辦公室(以下簡稱“市小區(qū)辦”)申請,并在與市小區(qū)辦簽訂移交協(xié)議的7個工作日后,核查維修資金專用賬戶中的本建筑區(qū)劃專項維修資金劃轉(zhuǎn)情況。
3維修資金專用賬戶的管理及維修資金的使用
3.1本建筑區(qū)劃維修資金賬戶的日常管理人負責(zé)本小區(qū)維修資金存取款、記賬、對賬、分攤核算及受理變更業(yè)務(wù)等日常管理工作。全體業(yè)主及業(yè)主委員會負責(zé)維修資金使用的監(jiān)督工作。
3.1.1業(yè)主委員會應(yīng)委托本建筑區(qū)劃維修資金賬戶的日常管理人每月就由開戶銀行(分支機構(gòu))向業(yè)主委員會發(fā)出的對賬單,核對維修資金專用賬戶的賬目。
3.1.2業(yè)主委員會應(yīng)每月與開戶銀行核對維修資金賬目,并應(yīng)至少每半年一次向業(yè)主公布已發(fā)生的維修工程項目、維修費用、分攤標準及資金使用管理的其他有關(guān)情況。
3.1.3業(yè)主委員會可委托具有專業(yè)資質(zhì)的社會中介機構(gòu)代理維修資金使用涉及的維修工程可行性研究、預(yù)決算審核、施工質(zhì)量驗收、費用分攤明細的審核等。業(yè)主委員會應(yīng)就委托事項、委托費用及費用來源等事項簽訂書面協(xié)議。委托費用標準應(yīng)按照國家規(guī)定執(zhí)行且在業(yè)主大會經(jīng)費年度預(yù)算內(nèi)。如超過年度預(yù)算,依《北京市朝陽區(qū)jy花園小區(qū)業(yè)主大會議事規(guī)則》中規(guī)定執(zhí)行。
3.2維修資金使用原則及范圍:
3.2.1維修資金使用管理遵循“專戶存儲,業(yè)主決策,?？顚Ｓ?核算到戶”的原則。
3.2.2維修資金應(yīng)專項用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修工程,不得挪作他用。保修期內(nèi)的維修責(zé)任按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3.2.3下列費用不得從維修資金中列支:
3.2.3.1依法應(yīng)當(dāng)由建設(shè)單位或者施工單位承擔(dān)的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修、更新和改造費用;
3.2.3.2依法應(yīng)當(dāng)由相關(guān)單位承擔(dān)的供水、供電、供氣、供熱、通訊、有線電視等管線和設(shè)施設(shè)備的維修、養(yǎng)護費用;
3.2.3.3應(yīng)當(dāng)由責(zé)任人承擔(dān)的因人為損壞共用部位、共用設(shè)施設(shè)備所需的修復(fù)費用;
3.2.3.4根據(jù)物業(yè)服務(wù)合同約定,應(yīng)當(dāng)由物業(yè)服務(wù)企業(yè)承擔(dān)的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和養(yǎng)護費用。
3.2.4業(yè)主大會可根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定,決議沉淀部分維修資金的增值存儲計劃;或者在保證維修資金正常使用的前提下,決議在一級市場購買國債并持有到期;嚴禁將維修資金挪作他用。
3.2.4.1利用業(yè)主交存的維修資金購買國債的,應(yīng)經(jīng)占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上業(yè)主同意。
3.2.4.2禁止利用維修資金從事國債回購、委托理財業(yè)務(wù)或者將購買的國債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
3.2.5下列資金應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入維修資金專用賬戶滾存使用:
3.2.5.1維修資金的存儲利息;
3.2.5.2維修資金購買國債的增值收益;
3.2.5.3共用部位、共用設(shè)施設(shè)備進行經(jīng)營的業(yè)主所得收益,但業(yè)主大會另有決定的除外;
3.2.5.4共用設(shè)施設(shè)備報廢后回收的殘值。
3.3維修資金使用的分攤原則:
3.3.1建筑區(qū)劃內(nèi)、樓宇外立面的維修工程費用由建筑區(qū)劃內(nèi)全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分攤。
3.3.2樓宇內(nèi)的維修工程費用由該幢樓宇全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分攤。
3.3.3一幢樓宇有兩個或兩個以上單元門的,專屬一個單元業(yè)主的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備,維修工程費用由該單元全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分攤。
3.3.4專屬一個樓層業(yè)主的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備,維修和更新、改造費用由該樓層全體業(yè)主按所擁有建筑面積的比例分攤。
3.3.5共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修工程,涉及可以出售但尚未售出的住宅、非住宅的,開發(fā)建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照尚未售出的住宅、非住宅的建筑面積,分攤維修工程費用。
3.3.6未建立及尚未補建、續(xù)籌維修資金的,建筑區(qū)劃內(nèi)發(fā)生中修、大修及更新、改造時所需分攤的維修費用,由相關(guān)住宅、非住宅業(yè)主承擔(dān)。
3.4維修資金使用的條件:
3.4.1業(yè)主委員會應(yīng)將由物業(yè)服務(wù)企業(yè)于每年年底提交的物業(yè)共用部位共用設(shè)施設(shè)備維修計劃、編制費用預(yù)算和分攤明細,在
建筑區(qū)劃內(nèi)向全體業(yè)主公示。
3.4.1.1涉及建筑區(qū)劃內(nèi)全體業(yè)主的維修工程,業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)組織召開業(yè)主大會會議,并經(jīng)占建筑區(qū)劃內(nèi)業(yè)主總投票權(quán)數(shù)三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主表決通過后實施;
3.4.1.2涉及部分樓宇、單元、樓層的共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修工程,業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)組織召開所涉及范圍內(nèi)業(yè)主會議,經(jīng)所涉及范圍內(nèi)業(yè)主總投票權(quán)數(shù)三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主表決通過后實施。
3.4.2業(yè)主委員會應(yīng)依照業(yè)主大會決議,按分攤明細核對所涉及業(yè)主個人賬戶內(nèi)的維修資金余額是否足以支付。對于不足支付的,業(yè)主委員會應(yīng)在3日內(nèi)公示需補足維修資金的業(yè)主名單及所需金額,待資金到位后可按本辦法第3.5條的規(guī)定組織實施。
3.5維修資金使用的程序:
3.5.1經(jīng)業(yè)主大會授權(quán),業(yè)主委員會可委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)組織施工及驗收,并依法確定施工單位,簽訂施工合同等。
3.5.2業(yè)主委員會可委托物業(yè)服務(wù)企業(yè)持相關(guān)材料到銀行辦理資金預(yù)支或結(jié)算手續(xù):
3.5.2.1到銀行辦理資金預(yù)支手續(xù)時應(yīng)提交維修資金預(yù)支用備案表、維修工程施工合同及維修費用分攤明細表等;
3.5.2.2工程竣工驗收合格后到銀行辦理資金結(jié)算手續(xù)時應(yīng)提交維修費用決算單、維修費用發(fā)票、最終維修費用分攤明細表、費用決算分戶調(diào)整表等。
3.5.3維修資金賬戶須使用信匯憑證或電匯憑證結(jié)算,不得支取現(xiàn)金,不得使用其他票據(jù)或者結(jié)算憑證。用于支付維修工程費用的維修資金只能支付到已在銀行備案的施工單位或物業(yè)公司賬戶中。
3.6維修資金的續(xù)籌
3.6.1如一幢樓房或一戶業(yè)主的維修資金經(jīng)使用后,不足首次歸集額的30%時,業(yè)主委員會應(yīng)提醒業(yè)主續(xù)籌。
3.6.2維修資金的續(xù)籌標準及辦法應(yīng)由業(yè)主大會決定,續(xù)籌金額一般應(yīng)由業(yè)主按所擁有的建筑面積比例分攤。
3.6.3續(xù)籌資金必須交到維修資金專用賬戶,存入業(yè)主明細戶。
3.7維修資金賬戶的變更
3.7.1業(yè)主大會、業(yè)主委員會合并、分立或撤銷時,應(yīng)委托本建筑區(qū)劃維修資金賬戶的日常管理人憑合并、分立或撤銷證明材料及業(yè)主資金明細戶清單,到市資金中心區(qū)縣管理部申請辦理合并、分立或撤銷業(yè)主委員會賬戶手續(xù);并憑區(qū)縣建委出具的備案證明到開戶銀行辦理賬戶的合并、分立或者撤消,進行相應(yīng)維修資金的劃轉(zhuǎn)。
3.7.2因業(yè)主委員會發(fā)生變更引起銀行賬戶或者銀行預(yù)留印鑒發(fā)生變化的,必須及時到銀行辦理賬戶變更手續(xù)。未及時辦理變更手續(xù)的,賬戶內(nèi)的維修資金不得支取使用。
4維修資金的緊急支取預(yù)案
4.1啟動專項維修資金應(yīng)急支取的條件:
4.1.1政府有行政裁決權(quán)利的部門下達的書面行政裁定書,并在本建筑區(qū)劃內(nèi)公示。
4.1.2政府無行政裁決權(quán)利的部門提出的書面意見,并在本建筑區(qū)劃內(nèi)公示。
4.1.3本建筑區(qū)劃內(nèi)居民會議或居民代表會議授權(quán)居民委員會做出的書面指導(dǎo)意見,并在本建筑區(qū)劃內(nèi)公示。
4.1.4業(yè)主委員會決議認為必須使用的,但應(yīng)有除本建筑區(qū)劃內(nèi)的物業(yè)服務(wù)企業(yè)外的第三方中介機構(gòu)書面認同意見。
4.2對符合本辦法第4.1條規(guī)定的緊急情況,業(yè)主委員會應(yīng)依照物業(yè)服務(wù)企業(yè)公示的分攤明細核對所涉及業(yè)主個人賬戶內(nèi)的維修資金余額是否足以支付。對于不足支付的,業(yè)主委員會應(yīng)在3日內(nèi)公示需補足維修資金的業(yè)主名單及所需金額。如公示后5日內(nèi)資金未到位,由物業(yè)服務(wù)企業(yè)墊付并補足資金。被墊付人除應(yīng)償還該資金外,還需支付應(yīng)償還總金額日千分之_的滯納金,滯納金歸全體利益關(guān)系人所有。
4.3專項維修資金應(yīng)急支取的辦法:
4.3.1業(yè)主委員會應(yīng)對由物業(yè)服務(wù)企業(yè)委托專業(yè)機構(gòu)對維修工程的必要性及費用預(yù)算出具的鑒定報告進行審核,且決議同意后,由業(yè)委會或物業(yè)服務(wù)企業(yè)通報區(qū)建委小區(qū)辦(物業(yè)科)、屬地街道辦事處、居委會;并在居委會監(jiān)督下,將物業(yè)服務(wù)企業(yè)根據(jù)上述鑒定報告制定的費用預(yù)算、維修費用按戶分攤明細表等,在維修工程涉及業(yè)主的公共活動區(qū)域予以公告。鑒定費用可計入本次維修工程成本。
4.3.2物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法確定施工單位,簽訂施工合同。
4.3.3物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)持資金支用申請、資金預(yù)支用備案表、業(yè)主委員會決議、專業(yè)機構(gòu)鑒定報告、維修費用分攤明細表、維修資金交納情況統(tǒng)計表、施工合同等材料,按照開戶銀行(分支機構(gòu))規(guī)定的程序辦理維修資金(提前)支取手續(xù);業(yè)委會開立尚未開立維修資金賬戶的,由物業(yè)服務(wù)企業(yè)持上述文件材料,到市小區(qū)辦或市資金中心區(qū)縣管理部辦理資金預(yù)支手續(xù)。
4.3.4工程竣工驗收合格后,物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)持維修費用決算單、維修費用發(fā)票、最終維修費用分攤明細表、費用決算分戶調(diào)整表等到市小區(qū)辦、市資金中心區(qū)縣管理部或開戶銀行(分支機構(gòu))辦理資金結(jié)算手續(xù)。
5維修資金的查詢、轉(zhuǎn)讓和提余
5.1業(yè)主可憑由銀行按規(guī)定向業(yè)主提供的維修資金查詢卡查詢個人賬戶內(nèi)維修資金收支情況。
5.2業(yè)主可通過登錄北京市專項維修資金系統(tǒng)(_)查詢個人維修資金的交納、費用分攤、支用、結(jié)息及余額等情況。
5.3業(yè)主變更時,原業(yè)主或變更后的業(yè)主應(yīng)持房屋轉(zhuǎn)讓合同、維修資金過戶協(xié)議、雙方身份證明及維修資金交款憑證到市資金中心區(qū)縣管理部辦理變更手續(xù)。維修資金由轉(zhuǎn)讓雙方按明細戶內(nèi)賬面余額進行結(jié)算,或從其約定。
5.4因拆遷或其他原因造成房屋滅失的,業(yè)主應(yīng)到市資金中心區(qū)縣管理部辦理銷戶手續(xù),提取明細戶賬面余額。
6維修資金的追討
6.1業(yè)主未按規(guī)定或業(yè)主大會決議續(xù)籌、補建或使用維修資金的,業(yè)主委員會或其他利益關(guān)系人可以向人民法院起訴。
6.2物業(yè)服務(wù)企業(yè)挪用維修資金的,業(yè)主委員會可書面提請物業(yè)管理行政部門按照《物業(yè)管理條例》的規(guī)定,追回挪用的維修資金。
6.3業(yè)主委員會挪用維修資金的,依法追究責(zé)任人的責(zé)任。
7附則
7.1本辦法如有與法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件相抵觸的條款,且被人民法院確認無效的,該條款無效,但不影響其它條款的有效性。本辦法業(yè)主委員會負責(zé)解釋。
7.2本辦法經(jīng)業(yè)主大會依照《北京市朝陽區(qū)jy花園小區(qū)業(yè)主大會議事規(guī)則》表決通過之日起施行。
7.3此后本辦法的修改,須按《北京市朝陽區(qū)jy花園小區(qū)業(yè)主大會議事規(guī)則》組織召開業(yè)主大會會議,并經(jīng)決議通過。本辦法的修正案被通過后,由業(yè)主委員會向全體業(yè)主公告。
第11篇 長沙市物業(yè)專項維修資金管理辦法（意見稿）
長沙市物業(yè)專項維修資金管理辦法(征求意見稿)
2022年9月17日
第一章總則
第一條【立法目的與依據(jù)】 為了加強對物業(yè)專項維修資金的管理,保障物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的正常使用,維護物業(yè)專項維修資金所有權(quán)人的合法權(quán)益,根據(jù)國務(wù)院《物業(yè)管理條例》等規(guī)定,結(jié)合本市實際,制定本辦法。
第二條【適用范圍】 本市市區(qū)范圍內(nèi)國有土地上的物業(yè),其物業(yè)專項維修資金的交存、使用、監(jiān)督及其相關(guān)管理活動,適用本辦法。
本辦法所稱物業(yè)專項維修資金,是指專項用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修和更新、改造的資金。
第三條【管理原則】 物業(yè)專項維修資金管理實行專戶存儲、?？顚Ｓ?、政府監(jiān)督、公開透明的原則。
第四條【管理主體】 市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門負責(zé)物業(yè)專項維修資金的管理工作。市物業(yè)專項維修資金管理機構(gòu)(以下簡稱管理機構(gòu))具體負責(zé)物業(yè)專項維修資金的日常管理工作。
市財政、審計、監(jiān)察等相關(guān)部門按照各自職責(zé)對物業(yè)專項維修資金的管理進行監(jiān)督。
區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處按照規(guī)定的職責(zé)分工,負責(zé)物業(yè)專項維修資金的相關(guān)工作。
第二章交存
第五條【交存范圍】 同一物業(yè)區(qū)域內(nèi),有兩戶以上業(yè)主的物業(yè),其業(yè)主應(yīng)當(dāng)交存物業(yè)專項維修資金。
第六條【交存主體和時點】 購買預(yù)售商品房的,購房者應(yīng)當(dāng)在辦理房屋預(yù)告登記時將首期物業(yè)專項維修資金直接存入物業(yè)專項維修資金專戶。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)不得代收首期物業(yè)專項維修資金。
除前款規(guī)定的情形外,建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在辦理房屋初始登記前將首期物業(yè)專項維修資金交存至物業(yè)專項維修資金專戶。
第七條【交存標準】 業(yè)主按照所擁有物業(yè)的建筑面積交存物業(yè)專項維修資金,每平方米建筑面積交存首期物業(yè)專項維修資金的數(shù)額標準,由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門根據(jù)市建筑安裝工程每平方米造價的5%至8%分類確定后向社會公布,并適時調(diào)整。
調(diào)整首期物業(yè)專項維修資金的交存標準,應(yīng)當(dāng)公開征求意見并組織聽證。
第八條【資金權(quán)屬】 業(yè)主交存的物業(yè)專項維修資金屬于業(yè)主所有。
第九條【管理方式】 業(yè)主大會成立前,業(yè)主交存的物業(yè)專項維修資金,由管理機構(gòu)代管。
業(yè)主大會成立后,經(jīng)業(yè)主大會決定自行管理物業(yè)專項維修資金的,由業(yè)主委員會向管理機構(gòu)申請劃轉(zhuǎn)本物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)業(yè)主交存的物業(yè)專項維修資金。未經(jīng)業(yè)主大會決定自行管理物業(yè)專項維修資金的,繼續(xù)由管理機構(gòu)代管。
第十條【專戶管理銀行設(shè)置】 管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定確定商業(yè)銀行作為物業(yè)專項維修資金的專戶管理銀行,并在專戶管理銀行開立物業(yè)專項維修資金專戶。
第十一條【賬戶設(shè)置方式】 物業(yè)專項維修資金應(yīng)當(dāng)以物業(yè)區(qū)域為單位設(shè)總賬,以幢為單位設(shè)分幢賬,按房屋戶室號設(shè)分戶賬。
第十二條【資金劃轉(zhuǎn)條件】 業(yè)主大會成立后,決定自行管理物業(yè)專項維修資金的,應(yīng)當(dāng)召開業(yè)主大會會議,就下列事項進行表決:
(一)物業(yè)專項維修資金自行管理的決議;
(二)物業(yè)專項維修資金管理制度;
(三)確定物業(yè)專項維修資金專戶管理銀行、賬目管理單位和物業(yè)專項維修資金賬目責(zé)任人的決議;
(四)其他與物業(yè)專項維修資金有關(guān)的決議事項。
以上事項應(yīng)當(dāng)經(jīng)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)專有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主表決同意。
物業(yè)所在地的區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門、街道辦事處、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府應(yīng)當(dāng)對業(yè)主大會會議進行指導(dǎo)。
業(yè)主大會會議召開后,業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)就業(yè)主大會決議的事項及業(yè)主大會會議召開的情況在本物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)進行公示,公示期不得少于十五日。
第十三條【資金劃轉(zhuǎn)程序】 決定自行管理物業(yè)專項維修資金的,業(yè)主大會應(yīng)當(dāng)在物業(yè)專項維修資金專戶管理銀行開立專戶。
申請劃轉(zhuǎn)物業(yè)專項維修資金的,業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)向管理機構(gòu)提出書面申請。對符合本辦法第十二條規(guī)定的,管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起三十日內(nèi),將物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)業(yè)主交存的物業(yè)專項維修資金賬面余額劃轉(zhuǎn)至業(yè)主大會開立的物業(yè)專項維修資金專戶,并將有關(guān)賬目等資料移交業(yè)主委員會。
第十四條【重新代管】 業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金期間,經(jīng)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)專有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意,業(yè)主大會可以申請管理機構(gòu)重新代管物業(yè)專項維修資金。
第十五條【資金續(xù)籌】 業(yè)主分戶賬面物業(yè)專項維修資金余額不足首期交存額百分之三十的,應(yīng)當(dāng)及時續(xù)交。
由管理機構(gòu)代管物業(yè)專項維修資金的,續(xù)交的具體管理辦法由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門會同市財政行政主管部門制定。
由業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金的,續(xù)交方案由業(yè)主大會決定。
第十六條【計息方式】 物業(yè)專項維修資金自存入物業(yè)專項維修資金專戶之日起按照國家規(guī)定的利率,在每年規(guī)定的時間為業(yè)主計息。
第十七條【票據(jù)管理】 管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向交存人出具由省財政行政主管部門統(tǒng)一監(jiān)制的專用票據(jù)。
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bsp; 第三章使用
第十八條【使用范圍】 物業(yè)專項維修資金應(yīng)當(dāng)專項用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修和更新、改造,不得挪作他用。
第十九條【分攤原則】 物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和更新、改造費用,由相關(guān)業(yè)主按照各自擁有物業(yè)建筑面積的比例分攤。
已交存物業(yè)專項維修資金的,分攤費用從業(yè)主分戶賬中列支。業(yè)主分戶賬面余額不足以支付分攤費用的,由該業(yè)主補足。
未交存物業(yè)專項維修資金的,分攤費用由該業(yè)主承擔(dān)。
第二十條 【代管使用程序】 由管理機構(gòu)代管物業(yè)專項維修資金的,按照以下程序使用物業(yè)專項維修資金:
(一)物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主根據(jù)維修和更新、改造項目向管理機構(gòu)提出使用申請;
(二)管理機構(gòu)進行現(xiàn)場勘查,明確物業(yè)專項維修資金列支范圍;
(三)物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主制定使用方案,經(jīng)物業(yè)專項維修資金列支范圍內(nèi)專有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意。使用方案應(yīng)當(dāng)包括擬維修和更新、改造的具體范圍和內(nèi)容、預(yù)算費用、列支范圍等;
(四)管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對使用方案及業(yè)主表決情況等進行公示,公示期不得少于七日;
(五)公示期滿無異議或者異議不成立的,物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主組織實施使用方案;
(六)物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主持有關(guān)材料,向管理機構(gòu)申請列支;
(七)管理機構(gòu)審核同意后,按照工程進度向?qū)艄芾磴y行發(fā)出劃轉(zhuǎn)物業(yè)專項維修資金的通知,專戶管理銀行將所需物業(yè)專項維修資金劃轉(zhuǎn)至維修單位。
第二十一條【自管使用程序】 由業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金的,按照以下程序使用物業(yè)專項維修資金:
(一)物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主提出使用方案,使用方案應(yīng)當(dāng)包括擬維修和更新、改造的項目、費用預(yù)算、列支范圍、發(fā)生危及房屋安全等緊急情況以及其他需要臨時使用物業(yè)專項維修資金情況的處置辦法等;
(二)使用方案經(jīng)物業(yè)專項維修資金列支范圍內(nèi)專有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意;
(三)物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主組織實施使用方案;
(四)物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主持有關(guān)材料向業(yè)主委員會提出列支物業(yè)專項維修資金;
(五)業(yè)主委員會依據(jù)使用方案審核同意,報區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門備案;區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門發(fā)現(xiàn)不符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和使用方案的,應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正;
(六)業(yè)主委員會向?qū)艄芾磴y行發(fā)出劃轉(zhuǎn)物業(yè)專項維修資金的通知;
(七)專戶管理銀行將所需物業(yè)專項維修資金劃轉(zhuǎn)至維修單位。
第二十二條【一次性表決模式】 對符合下列條件的物業(yè)維修和更新、改造項目,可以采取一次性表決的方式使用物業(yè)專項維修資金。一次性表決時,應(yīng)當(dāng)經(jīng)專有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上的業(yè)主同意。
(一)同一物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)全體業(yè)主受益;
(二)單項物業(yè)維修和更新、改造項目費用在一萬元以下。
一次性表決方式使用物業(yè)專項維修資金的期限不得超過五年,且期限內(nèi)使用總金額不得超過本物業(yè)管理區(qū)域物業(yè)專項維修資金交存總額的百分之五。
屬于一次性表決范圍內(nèi)的物業(yè)維修和更新、改造項目,使用物業(yè)專項維修資金時,不需要業(yè)主再次表決。
一次性表決使用物業(yè)專項維修資金的具體辦法,由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門另行制定。
第二十三條【應(yīng)急維修情形】 發(fā)生下列情形之一,需要立即對物業(yè)項目進行維修和更新、改造的,維修費用可以直接從相關(guān)業(yè)主物業(yè)專項維修資金中列支:
(一)電梯故障危及人身安全的;
(二)消防、電力、供水、供氣系統(tǒng)出現(xiàn)功能障礙或者部分設(shè)備損壞嚴重等重大安全隱患或者緊急情況的;
(三)屋面、外墻防水局部損壞、滲漏嚴重的;
(四)樓體單側(cè)外墻飾面脫落,玻璃幕墻炸裂等危及人身安全的;
(五)其它發(fā)生危及人身安全和房屋使用安全的緊急情況。
發(fā)生本條第(一)項、第(二)項情形,應(yīng)當(dāng)經(jīng)相關(guān)資質(zhì)單位檢測、鑒定;發(fā)生本條第(三)項、第(四)項、第(五)項情形,應(yīng)當(dāng)經(jīng)區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門確認。
第二十四條【代管應(yīng)急維修程序】 由管理機構(gòu)代管物業(yè)專項維修資金的,發(fā)生第二十三條規(guī)定的情形時,物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)報物業(yè)所在地區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門確認后,向管理機構(gòu)書面申請預(yù)先撥付部分物業(yè)專項維修資金,管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金。物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)組織搶修。工程竣工后,經(jīng)物業(yè)所在地區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門確認,物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主持維修發(fā)票等材料到管理機構(gòu)辦理余款撥付手續(xù)。
管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在辦理余款撥付手續(xù)之日起兩個工作日內(nèi)公布物業(yè)專項維修資金的列支情況。
第二十五條【自管應(yīng)急維修程序】 由業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金的,發(fā)生第二十三條規(guī)定的情形時,物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)報業(yè)主委員會確認后,由業(yè)主委員會預(yù)先撥付部分物業(yè)專項維修資金
,業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金。物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主應(yīng)當(dāng)組織搶修。工程竣工后,經(jīng)業(yè)主委員會確認,物業(yè)服務(wù)企業(yè)或者相關(guān)業(yè)主持維修發(fā)票等材料到業(yè)主委員會辦理余款撥付手續(xù)。
業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)在辦理余款撥付手續(xù)之日起兩個工作日內(nèi)公布物業(yè)專項維修資金的列支情況。
第二十六條【應(yīng)急維修代修程序】發(fā)生第二十三條規(guī)定的情形時,物業(yè)服務(wù)企業(yè)、業(yè)主委員會或者相關(guān)業(yè)主未按規(guī)定實施維修和更新、改造的,區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門可以組織代修。工程竣工后,區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門持工程驗收合格證明、維修發(fā)票等材料到管理機構(gòu)或者業(yè)主委員會辦理付款手續(xù)。
第二十七條【審價機制】 物業(yè)項目維修和更新、改造費用三萬元以上的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)具備相應(yīng)資質(zhì)的工程造價咨詢機構(gòu)審核,審核費用列入維修和更新、改造成本。
第二十八條【不得列支情形】 下列費用不得從物業(yè)專項維修資金中列支:
(一)依法應(yīng)當(dāng)由建設(shè)單位或者施工單位承擔(dān)的物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修和更新、改造費用;
(二)依法應(yīng)當(dāng)由相關(guān)單位承擔(dān)的供水、供電、供氣、供熱、通訊、有線電視等管線和設(shè)施設(shè)備的維修、養(yǎng)護費用;
(三)應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人承擔(dān)的因人為損壞物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備所需的修復(fù)費用;
(四)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定或者物業(yè)服務(wù)合同約定,應(yīng)當(dāng)由物業(yè)服務(wù)企業(yè)承擔(dān)的物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修和養(yǎng)護費用。
第二十九條【購買國債】 在保證物業(yè)專項維修資金正常使用的前提下,除可以按國家規(guī)定購買國債外,不得挪作他用。
利用業(yè)主交存的物業(yè)專項維修資金購買國債的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)業(yè)主大會同意;未成立業(yè)主大會的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)專有部分占建筑物總面積三分之二以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)三分之二以上業(yè)主同意。
禁止利用物業(yè)專項維修資金從事國債回購、委托理財業(yè)務(wù)或者將購買的國債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
第三十條【資金增值管理】 下列收益應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入物業(yè)專項維修資金滾存使用:
(一)物業(yè)專項維修資金的存儲利息;
(二)利用物業(yè)專項維修資金購買國債的增值收益;
(三)利用物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備進行經(jīng)營的所得收益,但業(yè)主大會另有決定的除外;
(四)物業(yè)共用設(shè)施設(shè)備報廢后回收的殘值。
第四章監(jiān)督管理
第三十一條【資金過戶】 房屋所有權(quán)轉(zhuǎn)讓時,業(yè)主應(yīng)當(dāng)向受讓人說明物業(yè)專項維修資金交存和結(jié)余情況并出具有效證明,該房屋分戶賬中結(jié)余的物業(yè)專項維修資金隨房屋所有權(quán)同時過戶。
第三十二條【資金返還】 房屋滅失的,房屋分戶賬中結(jié)余的物業(yè)專項維修資金返還業(yè)主。業(yè)主可持本人身份證件、房屋滅失證明等材料,到管理機構(gòu)辦理個人賬戶注銷手續(xù)并提取剩余款項。
第三十三條【資金公布】 由管理機構(gòu)代管物業(yè)專項維修資金的,管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期與專戶管理銀行核對其管理的物業(yè)專項維修資金賬目,并公布下列情況:
(一)物業(yè)專項維修資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的總額;
(二)發(fā)生列支的項目、費用和分攤情況;
(三)業(yè)主分戶賬中物業(yè)專項維修資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的金額;
(四)其他有關(guān)物業(yè)專項維修資金使用和管理的情況。
業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金的,由業(yè)主委員會負責(zé)核對并公布。
第三十四條【復(fù)核與查詢】 業(yè)主對管理機構(gòu)或者業(yè)主委員會根據(jù)本辦法第三十三條規(guī)定公布的情況有異議的,可以要求復(fù)核。管理機構(gòu)或者業(yè)主委員會應(yīng)當(dāng)自收到復(fù)核申請之日起七個工作日內(nèi)予以答復(fù)。
業(yè)主可以向管理機構(gòu)或者賬目管理單位查詢其分戶賬中物業(yè)專項維修資金交存、使用、增值收益和結(jié)存的金額。
第三十五條 【財政、審計、監(jiān)察監(jiān)督】 由管理機構(gòu)代管物業(yè)專項維修資金的,應(yīng)當(dāng)依法接受審計機關(guān)、監(jiān)察機關(guān)的監(jiān)督。
物業(yè)專項維修資金收支財務(wù)管理和會計核算制度執(zhí)行情況,應(yīng)當(dāng)依法接受市財政行政主管部門的監(jiān)督。
第三十六條【自行管理的監(jiān)督】 由業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金的,區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處應(yīng)當(dāng)加強對劃轉(zhuǎn)后物業(yè)專項維修資金管理、使用的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第五章法律責(zé)任
第三十七條【法律責(zé)任】 管理機構(gòu)違反本辦法規(guī)定,有下列情形之一的,由市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門責(zé)令限期改正;對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,依法給予行政處分;給業(yè)主造成損失的,依法賠償;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)未按本辦法規(guī)定設(shè)立物業(yè)專項維修資金專戶或者未分列每戶業(yè)主的分戶賬的;
(二)未按本辦法規(guī)定撥付物業(yè)專項維修資金的;
(三)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入物業(yè)專項維修資金的收益未按本辦法規(guī)定轉(zhuǎn)入的;
(四)利用物業(yè)專項維修資金從事國債回購、委托理財業(yè)務(wù)或者將購買的國債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
第三十八條【法律責(zé)任】 由業(yè)主大會自行管理物業(yè)專項維修資金,業(yè)主委員會及其成員違反本辦法規(guī)定,有下列情形之一的,由物業(yè)所在地區(qū)建設(shè)(房產(chǎn))主管部門責(zé)令限期改正;造成經(jīng)濟損失的,依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:
(一)未按本辦法規(guī)定設(shè)立物業(yè)專項維修資金專戶或者未分列每戶業(yè)主的分戶賬的;
(二)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入物業(yè)專項維修資金的收益未按本辦法規(guī)定轉(zhuǎn)入的;
(三)利用物業(yè)專項維修資金從事國債回購、委托理財業(yè)務(wù)或者將購買的國債用于質(zhì)押、抵押等擔(dān)保行為。
第三十九條【法律責(zé)任】 違反本辦法規(guī)定,挪用物業(yè)專項維修資金的,依法由住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門追回挪用的物業(yè)專項維修資金,給予警告,可以并處挪用金額二倍以下的罰款;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
管理機構(gòu)挪用物業(yè)專項維修資金的,除按第一款規(guī)定予以處罰外,還應(yīng)當(dāng)對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分。
物業(yè)服務(wù)企業(yè)挪用物業(yè)專項維修資金情節(jié)嚴重的,除按第一款規(guī)定予以處罰外,由頒發(fā)資質(zhì)證書的部門依法吊銷其資質(zhì)證書。
第四十條【法律責(zé)任】 違反本辦法其他規(guī)定,相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章已規(guī)定法律責(zé)任的,由相關(guān)行政主管部門依法追究法律責(zé)任。
第六章附則
第四十一條【概念界定】 本辦法所稱物業(yè)共用部位,是指根據(jù)法律、法規(guī)和房屋買賣合同,由業(yè)主共有的部位,一般包括基礎(chǔ)、承重墻體、柱、梁、樓板、屋頂以及戶外的墻面、門廳、樓梯間、水泵間、電表間、管道井、電梯前庭、鍋爐房、發(fā)電間、配電間、線路分線間、電梯機房、走廊通道、傳達室、內(nèi)天井等。
本辦法所稱共用設(shè)施設(shè)備,是指根據(jù)法律、法規(guī)和房屋買賣合同,由業(yè)主共有的附屬設(shè)施設(shè)備,一般包括電梯、天線、照明、消防設(shè)施、中央空調(diào)、防盜門、樓宇對講系統(tǒng)、避雷裝置、水箱、水泵、鍋爐、綠地、道路、路燈、溝渠、池、井、小區(qū)圍欄、監(jiān)控報警系統(tǒng)、車輛進出管理系統(tǒng)、非經(jīng)營性車場車庫和公益性文體設(shè)施等。
第四十二條【出售公有住房維修資金管理】 出售公有住房的物業(yè)專項維修資金的管理按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條【參照執(zhí)行】 各縣(市)物業(yè)專項維修資金的交存、使用、監(jiān)督及其相關(guān)管理活動,參照本辦法執(zhí)行。
第12篇 物業(yè)維修資金使用管理作業(yè)指導(dǎo)書
物業(yè)維修資金使用管理作業(yè)指導(dǎo)書
1.0目的
規(guī)范物業(yè)公司啟動專項維修資金工作程序。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)公司啟動專項維修資金工作。
3.0相關(guān)文件
3.1《北京市專項維修資金使用管理辦法(試行)》
3.2《住宅專項維修資金管理辦法》(中華人民共和國國建設(shè)部、財政部令第165號)
3.3北京市昌平區(qū)__苑小區(qū)業(yè)主委員會:《北京市昌平區(qū)__苑小區(qū)專項維修資金使用管理實施細則》(2006年7月29日)
3.4北京市昌平區(qū)__西苑小區(qū)業(yè)主委員會:《北京市昌平區(qū)__西苑維修資金使用管理制度》(2006年7月28日)
3.5北京市昌平區(qū)__東苑、北苑、中苑小區(qū)業(yè)主委員會:《北京市昌平區(qū)__東苑、北苑、中苑小區(qū)業(yè)主委員會專項維修資金使用管理制度》(2006年7月29日)
4.0職責(zé)
4.1社區(qū)服務(wù)辦公室負責(zé)核實專項維修資金的歸集、分戶情況;財務(wù)部負責(zé)向社區(qū)服務(wù)辦公室提供所需情況、數(shù)據(jù)。
4.2社區(qū)服務(wù)辦公室配合銀行做好業(yè)主查詢卡的發(fā)放工作。
4.3社區(qū)服務(wù)辦公室負責(zé)公司專項維修資金領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)的專項工作小組(以下簡稱工作組)日常工作的組織安排。
4.4專業(yè)公司提出大修計劃,組織維修預(yù)算、施工方案等資料。
4.5物業(yè)管理部、總工程師辦公室負責(zé)對大修計劃進行審核,選擇施工單位、確定費用預(yù)算。
4.6社區(qū)服務(wù)辦公室將大修計劃告知業(yè)委會并協(xié)助業(yè)委會組織召開業(yè)主大會,組織文字材料。
4.7經(jīng)營管理處負責(zé)協(xié)助召開業(yè)主大會。
4.8專業(yè)公司和有關(guān)部門負責(zé)簽署維修合同。
4.9物業(yè)管理部負責(zé)向政府小區(qū)辦備案工作。
4.10財務(wù)部負責(zé)維修費預(yù)支、收款、結(jié)算工作。
4.11專業(yè)公司負責(zé)維修項目的施工監(jiān)督、檢查、辦證工作。
4.12公司各管理部門負責(zé)監(jiān)督相關(guān)部門工作的落實。
5.0社區(qū)服務(wù)辦公室工作程序
5.1資料學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段
5.1.1社區(qū)服務(wù)辦公室負責(zé)牽頭組織,物業(yè)管理部、質(zhì)量管理部、電梯管理公司、經(jīng)營管理處根據(jù)不同的分工進行培訓(xùn);
5.1.2學(xué)習(xí)3.0相關(guān)文件所列法規(guī)及文件;
5.1.3學(xué)習(xí)相關(guān)部門出具的《核查報告》;
5.1.4特種設(shè)備檢測所出具的《特種設(shè)備定期檢測報告》;
5.1.5學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識。
5.2協(xié)助業(yè)委會召開委員會會議準備階段
5.2.1社區(qū)服務(wù)辦公室負責(zé)將涉及范圍內(nèi)業(yè)主的《專項維修資金劃轉(zhuǎn)清冊》、《支用維修資金分戶明細表》下載成冊;
5.2.2與經(jīng)營管理處、財務(wù)部就業(yè)主姓名、住宅面積、歸集資金等業(yè)主資料進行核對;
5.2.3社區(qū)服務(wù)辦公室根據(jù)提供的維修預(yù)算,作出《支用維修資金分戶明細表(預(yù)算)》;
5.2.4將《小區(qū)內(nèi)設(shè)施設(shè)備大修需使用住宅專項維修資金的函》提交業(yè)主委員會;
5.2.5將維修計劃、費用預(yù)算、核查報告、施工單位資質(zhì)、《支用維修資金分戶明細表(預(yù)算)》提交業(yè)主委員會;
5.2.6社區(qū)服務(wù)辦公室負責(zé)就召開業(yè)主委員會會議及會議議程、所需材料和業(yè)委會主任溝通。材料包括:向業(yè)委會提交的《關(guān)于啟用維修資金的告知函》,鑒定部門出具的《核查報告》,《維修計劃》、《費用預(yù)算》、《施工單位資質(zhì)》、《專項維修資金分戶明細》、《專項維修資金劃轉(zhuǎn)清冊》等。
5.3召開業(yè)主委員會會議階段
5.3.1由業(yè)委會主任提議、全體委員參加、居委會主任列席的專項維修資金使用專題會;
5.3.2由物業(yè)公司向全體委員出示使用維修資金的相關(guān)材料;
5.3.3由業(yè)委會主任作出《使用維修資金的議案》、《委托書》、《召開業(yè)主大會的方法》等提議;
5.3.4組織、推選涉及范圍內(nèi)業(yè)主代表組成維修工程項目監(jiān)督小組;
5.3.5全體業(yè)委會委員表決、簽字,居委會主任監(jiān)督簽字;
5.3.6形成業(yè)主委員會決議。
5.4材料公示階段
5.4.1社區(qū)服務(wù)辦公室制作公示資料。
5.4.2經(jīng)營管理處協(xié)助社區(qū)服務(wù)辦公室在涉及范圍內(nèi)張貼公示資料。
5.4.3公示資料包括:《業(yè)主委員會召開業(yè)主大會的決議》、《核查報告》、《施工計劃》、《維修單位資質(zhì)》、《施工單位維修費用預(yù)算》、《預(yù)算費用分攤明細》、《維修項目工程領(lǐng)導(dǎo)小組》、《召開業(yè)主大會的方法》、《委托書》等。
5.4.4公示10天拍成照片留存。公示后將公示資料匯集成冊備查。
5.5入戶表決階段
5.5.1配合業(yè)委會、居委會進行宣傳;
5.5.2制作表決卡,與經(jīng)營管理處做好入戶準備;
5.5.3協(xié)助經(jīng)營管理處組織人員入戶發(fā)放、回收表決卡;
5.5.4對表決卡進行統(tǒng)計匯總;
5.5.5由業(yè)委會委托居委會、業(yè)主代表對表決結(jié)果進行抽查、確認,出具證明。
5.5.6協(xié)助業(yè)主委員會對表決結(jié)果進行公示。
6.0辦理行政備案程序
6.1由物業(yè)管理部對以下資料進行審核:《支用維修資金申請》、《專項維修資金預(yù)支用備案表》、《施工合同》、《施工單位營業(yè)執(zhí)照》、《資質(zhì)證書》、《工程費用預(yù)算》、《鑒定報告》、《小區(qū)公示結(jié)果證明》、《業(yè)主決議(含統(tǒng)計結(jié)果)》、業(yè)委會出具的《同意使用維修資金的決議》、《維修費用分攤明細表》、《任務(wù)單》、《支取匯總表》、《支取清冊》、《承諾書》。
6.2由社區(qū)服務(wù)辦公室負責(zé)網(wǎng)上備案。
6.3物業(yè)管理部帶以上材料到地區(qū)辦事處及區(qū)、市建委小區(qū)辦辦理備案手續(xù)。
7.0費用預(yù)支程序
7.1由財務(wù)部對《維修費用分攤情況》進行審核;
7.2由財務(wù)部向銀行提交《支用維修資金申請》、《專項維修資金預(yù)支用備案表》、《施工合同》、《施工單位營業(yè)執(zhí)照》、《資質(zhì)證書》、《工程費用預(yù)算》,相關(guān)部門出具的《核查報告》、《小區(qū)公示結(jié)果證明》、《業(yè)主決議(含統(tǒng)計結(jié)果)》、《同意使用維修資金的決議》、《維修費用分攤明細表》、《任務(wù)單》、《支取匯總表》、《支取清冊》、《承諾書》等材料,到銀行辦理資金預(yù)支手續(xù)。
8.0維修施工程序
8.1由物業(yè)公司相關(guān)部門和工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組對施工進行監(jiān)督。
8.2施工現(xiàn)場明示施工單位、施工時間、安全提示等。
8.3施工單位遵守政府相關(guān)施工要求及規(guī)范。
8.4施工完成后物業(yè)公司組織專業(yè)人員及工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組成員進行工程竣工驗收,根據(jù)施工驗收情況報質(zhì)量檢測機構(gòu)檢測。
8.5相關(guān)部門出具《工程驗收合格證》及《工程費用決算單》。
8.6對施工過程影像資料留檔。
9.0工程費用結(jié)算程序
9.1工程竣工驗收合格后由財務(wù)部到銀行辦理資金結(jié)算手續(xù);
9.2需準備以下材料:《維修費用結(jié)算單》、《維修費用發(fā)票》、根據(jù)工程結(jié)算單出具的《維修費用分攤明細》、《費用結(jié)算分戶調(diào)整表》。
10.0材料備案程序
對以上所有涉及材料整理后備案存檔,電子版檔案、紙媒介檔案(兩份,業(yè)委會留存一份)分別存檔。
11.0工作考核
啟用公共維修資金工作考核納入公司工作考核體系。
12.0需存檔的文件或資料
12.1《業(yè)主委員會召開業(yè)主大會的決議》
12.2《核查報告》
12.3《施工計劃》
12.4《施工單位資質(zhì)證書》
12.5《施工單位營業(yè)執(zhí)照》
12.6《施工合同》
12.7《施工單位維修費用預(yù)算》
12.8《支取維修資金分攤明細》
12.9《維修項目工程領(lǐng)導(dǎo)小組》
12.10《維修項目工程領(lǐng)導(dǎo)小組對費用預(yù)算進行審查的公告》
12.11《業(yè)主大會表決形式》
12.12《支用維修資金申請》
12.13《專項維修資金預(yù)支用備案表》
12.14由業(yè)委會審核后的《工程費用預(yù)算》
12.15相關(guān)部門出具的《鑒定報告》
12.16《小區(qū)公示結(jié)果證明》
12.17《業(yè)主決議(含統(tǒng)計結(jié)果)》
12.18專項維修資
金管理系統(tǒng)打印的《任務(wù)單》、《支取匯總表》、《支取清冊》
12.19《承諾書》
12.20《工程驗收合格證》
12.21《工程費用決算單》
12.22《費用發(fā)票復(fù)印件》
12.23《維修費用分攤明細》
12.24《費用結(jié)算分戶調(diào)整表》
第13篇 物業(yè)維修資金管理工作程序
1.公用設(shè)施的維修資金的管理程序:
a).公用設(shè)施的維修資金由區(qū)住宅管理部門設(shè)立專門賬戶管理,區(qū)管理部門不得干涉業(yè)主管理委員會對資金的正常使用,但應(yīng)嚴格按使用審批程序?qū)彶闊o誤后支出;
b).公用設(shè)施專用資金的銀行利息可以作為維修資金的日常開支;
c). 財務(wù)部會計根據(jù)公用設(shè)施維修資金的收支單據(jù)編制記賬憑證、登記賬簿,按照會計核算標準作業(yè)規(guī)程中的相關(guān)規(guī)定進行獨立的賬務(wù)處理;
d).小區(qū)業(yè)主或其他相關(guān)人員及單位,如對設(shè)施維修資金的收支賬目有疑問,可向下列單位提出質(zhì)詢;
-業(yè)主管理委員會;
-管理公司或下屬管理處。
e).管理公司或下屬管理處接到質(zhì)詢后:
-原則上應(yīng)在7日內(nèi)予以答復(fù);
-特殊情況可另行處理。
2.房屋本體維修資金的管理程序:
a).財務(wù)部會計應(yīng)對房屋本體維修資金以房屋每棟為單位設(shè)立專賬管理,并設(shè)立專用賬號存儲各棟物業(yè)的本體維修資金;
b).經(jīng)辦人憑房屋本體維修資金支出的原始任據(jù),按費用審核報銷標準作業(yè)規(guī)程中的相關(guān)規(guī)定到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);
c). 財務(wù)部會計將房屋本體維修資金的報銷單據(jù)按照會計核算標準作業(yè)規(guī)程中的相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理;
d).如小區(qū)內(nèi)的日常小修超過了房屋本體維修資金的比例,則應(yīng):
-經(jīng)過業(yè)主管理委員會或所需進行維修的單棟房屋的50%以上的業(yè)主同意;
-將超出的部分在下年度房屋本體維修資金的小修費里沖抵;
-經(jīng)業(yè)主管理委員會決定提高本體資金標準來彌補。
e).小區(qū)內(nèi)的業(yè)主、其他相關(guān)單位或個人如對房屋本體維修資金的收支存有疑問,可以;
-向業(yè)主管理委員會查詢;
-向公司財務(wù)部查詢。
第14篇 安全施工專項資金管理方法
6.1為加強施工生產(chǎn)的安全管理,改善職工的勞動條件,保證職工在生產(chǎn)過程中安全健康,根據(jù)《安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》等法律、法規(guī)和公司《安全施工專項資金保障管理制度》的規(guī)定,制定本辦法。
1堅持“安全第一,預(yù)防為主、綜合治理”的方針,項目部必須有足夠的安全專項資金投入,改善安全生產(chǎn)條件,確保安全生產(chǎn)。
2項目部主要負責(zé)人對由于安全生產(chǎn)所必需資金投入不足或使用不當(dāng)導(dǎo)致的后果承擔(dān)責(zé)任。
3項目部按工程總造價的1%提取安全施工專項資僉,專列賬戶,?？顚Ｓ?以保證安全施工專項資金的足額投入。每項工程單獨建賬。
4安全施工專項資金的使用范圍:
4.1安全生產(chǎn)技術(shù)措施:如用于防高空墜落,防觸電、防火災(zāi)、防機械傷害、防中毒等危險危害因素的預(yù)防。
4.2增設(shè)新安全設(shè)備、器材、裝備、儀器、儀表等以及這些設(shè)備的日常維護。
4.3重大安全生產(chǎn)課題的研究。
4.4按國家標準、行業(yè)標準為職工配備勞動保護用品。
4.5職工的安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)、宣傳。
4.6其他有關(guān)預(yù)防事故發(fā)生的安全技術(shù)措施費用。如用于建立生
產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案等。
5根據(jù)___規(guī)定項目部在年初編制年度財務(wù)計劃時同步編制安全專項資金計劃。項目部財務(wù)人員8月15日前將本年度安全施工保障資金年度收支計劃表報___財務(wù)科。
6項目部財務(wù)人員負責(zé)登記安全施工專項資金的使用臺賬,臺賬要做到及時、清楚、詳實。
7項目部財務(wù)人員每季度未將安全施工專項資金的提取、使用情況以報表形式報___財務(wù)科,發(fā)票原件隨報表一起公司財務(wù)科,工程處(項目部)留復(fù)印件存檔建賬。公司財務(wù)負責(zé)人每年6月底,12月底將各工程處(項目部)安全專項資金的提取、使用情況,匯總后報集團公司財務(wù)部、安全設(shè)備部。同時將各項工程安全專項資金使用發(fā)票裝訂存檔。
8安全施工專項資金當(dāng)年提取當(dāng)年使用,余額不結(jié)轉(zhuǎn)下年?？缒旯こ?在下一年按未完施工工程量的1%重新提取,保證項目下一年繼續(xù)使用。
9對挪用安全施工專項資金行為,按___規(guī)定,挪用總金額的20%-50%予以處罰。處罰資金進入安全獎勵基金。
第15篇 安全生產(chǎn)資金專項管理制度
安全生產(chǎn)資金專項管理制度
根據(jù)《安全生產(chǎn)法》第二章生產(chǎn)經(jīng)營單位的安全生產(chǎn)保障第18條和第39條明文規(guī)定了“生產(chǎn)經(jīng)營單位的安全資金的投入和保證及責(zé)任”和上級相關(guān)文件精神,特制定此制度。
1、在每年的生產(chǎn)計劃下達時,布置安全經(jīng)費的提取和使用計劃,公司按照年度銷售收入提取,列入成本,專門用于安全生產(chǎn)投入的資金。依照國家和行業(yè)相關(guān)文件規(guī)定要求,按1%――2%比例提取。
2、安全資金的投入,有本公司主管安全的負責(zé)人負責(zé)計劃和實施,對于安全生產(chǎn)資金投入不足或使用不當(dāng)造成嚴重后果的,要依法、依照責(zé)任制追究其責(zé)任。
3、安全生產(chǎn)資金應(yīng)專項用于下列安全生產(chǎn)事項,不得挪作他用。
(1)、安全技術(shù)措施項目;包括預(yù)防事故及重大事故隱患的防范,整改等方面的安全技術(shù)費用。
(2)、安全設(shè)備(裝置)、設(shè)施的更新改造和維護;
(3)、安全生產(chǎn)的宣傳教育和培訓(xùn);
(4)、按照估計規(guī)定購買從業(yè)人員的勞動防護用品配備;
(5)、其他保障安全生產(chǎn)的事項等。
3、每年底,由公司辦公室提供下年度的安全生產(chǎn)資金使用計劃。
4、年度安全生產(chǎn)資金如果有結(jié)余,可累計下年使用,如果超支,要向辦公室申報,可從生產(chǎn)經(jīng)費中支出,并在下年安全費用中扣出。
5、安全費用使用較好的車間,全年度沒有發(fā)生任何安全事故,各項安全生產(chǎn)目標達標,要被評為先進車間并進行表彰。
汽車零部件有限公司
汽車零部件有限公司
關(guān)于2022年安全生產(chǎn)費用的提取
我公司屬于工程機械設(shè)備制造類別,根據(jù)安全生產(chǎn)監(jiān)管總局關(guān)于印發(fā)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費用財務(wù)管理暫行辦法》的通知,我公司安全費用提取標準為年產(chǎn)值的1%。2022年我公司年產(chǎn)量85噸,年產(chǎn)值40萬左右,根據(jù)2022年產(chǎn)值現(xiàn)提取2022年安全費用4000元。2022年度安全生產(chǎn)資金如有結(jié)余,可累計2022年使用,如果超支,要向辦公室申報,可從生產(chǎn)經(jīng)費中支出,并在2022年安全費用中扣出。
安全生產(chǎn)費用的開支范圍如下,嚴禁挪作他用,建立安全生產(chǎn)經(jīng)費使用臺帳:
(1)、安全技術(shù)措施項目;包括預(yù)防事故及重大事故隱患的防范,整改等方面的安全技術(shù)費用。
(2)、安全設(shè)備(裝置)、設(shè)施的更新改造和維護;
(3)、安全生產(chǎn)的宣傳教育和培訓(xùn);
(4)、按照估計規(guī)定購買從業(yè)人員的勞動防護用品配備;
(5)、其他保障安全生產(chǎn)的事項等。
(6)、安全生產(chǎn)獎勵費用;
(7)、其他依法應(yīng)當(dāng)支付的安全生產(chǎn)費用。
安全費用登記表
年月日 使用項目 使用費用 使用人 驗證檢查
