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借款公司管理制度旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的借貸行為，確保資金的合理使用，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)安全。它通過設(shè)定明確的規(guī)則和流程，指導(dǎo)員工正確申請(qǐng)、審批和償還借款，同時(shí)監(jiān)督資金的流動(dòng)，防止濫用和欺詐，保障公司的財(cái)務(wù)健康。
包括哪些方面
借款公司管理制度主要包括以下幾個(gè)關(guān)鍵方面：
1. 借款政策：定義借款的目的、條件、額度和期限，以及對(duì)緊急情況的處理規(guī)定。
2. 審批流程：明確借款申請(qǐng)的提交、審批權(quán)限、審批標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)間限制。
3. 財(cái)務(wù)監(jiān)控：設(shè)立跟蹤機(jī)制，定期審計(jì)借款的使用情況，確保資金用于預(yù)定用途。
4. 還款規(guī)定：規(guī)定還款期限、方式和違約責(zé)任，以及對(duì)逾期未還的處理措施。
5. 內(nèi)部控制：設(shè)置內(nèi)部控制措施，如雙簽制度，防止單點(diǎn)失誤。
6. 法律合規(guī)：確保所有借貸活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。
重要性
借款公司管理制度的重要性不容忽視：
1. 風(fēng)險(xiǎn)管理：通過規(guī)范借貸行為，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，防止因資金管理不當(dāng)導(dǎo)致的企業(yè)危機(jī)。
2. 提高效率：明確的流程能提高審批效率，減少因誤解或混亂造成的延誤。
3. 透明度：增強(qiáng)財(cái)務(wù)透明度，提升內(nèi)外部對(duì)公司的信任度。
4. 資源優(yōu)化：有效分配和利用資源，避免資金閑置或過度借貸。
5. 法規(guī)遵從：確保公司的借貸行為合法合規(guī)，避免法律糾紛。
方案
以下是構(gòu)建和完善借款公司管理制度的建議方案：
1. 制定詳細(xì)政策：根據(jù)公司的業(yè)務(wù)需求和財(cái)務(wù)狀況，制定全面的借款政策，并定期評(píng)估和更新。
2. 建立審批系統(tǒng)：設(shè)置多級(jí)審批，確保決策的公正性和合理性，同時(shí)明確各級(jí)審批者的責(zé)任。
3. 強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)控：通過財(cái)務(wù)軟件實(shí)時(shí)追蹤借款使用情況，定期生成報(bào)告，以便管理層決策。
4. 教育培訓(xùn)：對(duì)員工進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和借款政策的培訓(xùn)，提高他們的財(cái)務(wù)素養(yǎng)。
5. 審計(jì)與反饋：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，并根據(jù)反饋調(diào)整制度。
6. 強(qiáng)化法律意識(shí)：與法律顧問合作，確保制度的合法合規(guī)性，定期進(jìn)行法律知識(shí)的普及。
以上方案旨在為公司建立一套健全的借款管理制度，但具體實(shí)施時(shí)需結(jié)合公司的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)最佳效果。
借款公司管理制度范文
第1篇 公司暫借款相關(guān)管理制度
第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的暫借款,是指因特殊用途的臨時(shí)性借款,包括:
1.差旅費(fèi)借款;
2.零星購(gòu)物借款;
3.其他臨時(shí)性借款。
第三條 因公出差借款程序:
1.需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫請(qǐng)款單,注明預(yù)借金額;
2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;
3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù);
第四條 零星購(gòu)物借款借款程序:
1.由采購(gòu)部門作出書面采購(gòu)計(jì)劃;
2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;
3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。
第五條 借款限額:
1.除特殊情況外,借款金額一般以不超過員工一個(gè)月的工資額為限。
2.駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第六條 暫借款還款、報(bào)銷期限:
1.出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);
2.領(lǐng)用備用金的個(gè)人,要定期(不定期)報(bào)銷,報(bào)銷后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。
第七條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。
第八條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
第九條 財(cái)務(wù)部門在每月底進(jìn)行暫借款清查,口頭或書面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)(原則為5天)清帳,否則從工資中扣除其借款。
第十條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋,自__年7月1日起施行。
第2篇 建筑總公司備用金及借款管理制度
建筑工程總公司備用金及借款管理制度
一、備用金管理規(guī)定
第一條 土建公司總部備用金的領(lǐng)用一律由公司總經(jīng)理批準(zhǔn),總經(jīng)理外出不在當(dāng)?shù)貢r(shí),由辦公室主任批準(zhǔn)(重大款項(xiàng)辦公室主任應(yīng)通過電話請(qǐng)示總經(jīng)理);土建分公司工作人員備用金由分公司經(jīng)理審批,其它子公司的資金一律由子公司總經(jīng)理審批。
除上述人員外,其他人員一律不準(zhǔn)批準(zhǔn)使用任何資金。
第二條 有關(guān)人員的備用金額度規(guī)定如下:
總經(jīng)理2萬元;副總經(jīng)理1.5萬元;分公司經(jīng)理1萬元;分公司生產(chǎn)(副)經(jīng)理3千元;經(jīng)營(yíng)科長(zhǎng)5千元;項(xiàng)目經(jīng)理、部門及其他科室負(fù)責(zé)人3千元。
副總經(jīng)理以上人員、分公司經(jīng)理需領(lǐng)用備用金,可自行到財(cái)務(wù)部門辦理手續(xù),其他人員一律按第一條規(guī)定辦理。
第三條 特殊情況因公務(wù)確需的,由其直接主管簽字后按照第一條規(guī)定辦理。
第四條現(xiàn)金會(huì)計(jì)不按照規(guī)定辦理的每次罰款200元。
二、借款管理規(guī)定
第五條 工人結(jié)婚可借款looo元,工人生病可借款200元,需住院由項(xiàng)目醫(yī)生和項(xiàng)目經(jīng)理證明,費(fèi)用由公司代繳,最后按有關(guān)規(guī)定歸戶。如家中遇喪事可借1000元,其余情況一律不得借款。本條規(guī)定由項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)可后,分公司經(jīng)理批準(zhǔn)。
第六條 項(xiàng)目經(jīng)理以下管理人員如遇蓋房或結(jié)婚而需要借款的,可借款10000元,堅(jiān)決不允許透支借款,如生病可借款500元,需要住院的,費(fèi)用由公司支付,最后按有關(guān)規(guī)定歸戶。本條由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第七條 項(xiàng)目經(jīng)理以上管理人員,生病可借款looo元,住院費(fèi)用由公司支付并按規(guī)定歸戶,蓋房和結(jié)婚的可借款2萬元。本條由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第八條 除以上情況外,不允許借款。特殊情況需借款的,200元以內(nèi)的由項(xiàng)目經(jīng)理把關(guān),500元以內(nèi)由分公司經(jīng)理把關(guān),1000元以內(nèi)由子公司經(jīng)理把關(guān),1000元以上由集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第九條 如發(fā)現(xiàn)采用弄虛作假手段借款的,按借款總額的20%罰款。
第十條 如利用領(lǐng)取備用金的形式占用公款金額超過5萬元者視為挪用公款,公司將追究其責(zé)任,情節(jié)嚴(yán)重者,訴諸法律。
第十一條 現(xiàn)金會(huì)計(jì)及審批人對(duì)重復(fù)借款把關(guān)不嚴(yán)的,超出規(guī)定部分對(duì)審批人和現(xiàn)金會(huì)計(jì)按10%罰款。
第3篇 某某公司暫借款管理制度
某公司暫借款管理制度
第一章 總 則
第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本制度。
第二章 管理范圍
第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款,包括:
1. 差旅費(fèi)借款;
2. 零星購(gòu)物借款;
3. 其他臨時(shí)性借款。
第三章 借款程序和標(biāo)準(zhǔn)
第三條 對(duì)因公出差:
1. 需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫請(qǐng)款單,注明預(yù)借金額;
2. 經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批;
3. 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;
4. 財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單為借款依據(jù)、報(bào)銷差旅費(fèi)審核依據(jù)。
第四條 對(duì)零星購(gòu)物借款:
1. 由采購(gòu)部門作出書面采購(gòu)計(jì)劃;
2. 經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批;
3. 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;
4. 財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。
第五條 一般零星購(gòu)物借款限額為 元(如2000元),駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第六條 對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款:
1. 一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者,一律不準(zhǔn)再借。
2. 借款人填寫借款單,注明個(gè)人用途。
3. 經(jīng)各級(jí)主管簽批。
4. 到財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。
第七條 個(gè)人借款一般不超過其2個(gè)月工資額,超過時(shí)須有公司擔(dān)保人。
第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性借款人員,經(jīng)批準(zhǔn)可辦理信用卡。
第九條 暫借款還款、報(bào)銷期限:
1. 對(duì)出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);
2. 對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購(gòu),使用后5天內(nèi)報(bào)銷;
3. 對(duì)領(lǐng)用備用金的部門、個(gè)人、定期(不定期)報(bào)銷;
4. 對(duì)個(gè)人借款,最長(zhǎng)不超過2個(gè)月還款。
第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。
第四章 監(jiān)督和處罰
第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
第十二條 財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者,發(fā)送報(bào)銷催辦單通知當(dāng)事人;仍未改進(jìn)者,扣除工資和采取其他措施。
第五章 附 則
第十三條 本制度由財(cái)務(wù)部解釋、修訂,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。
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第4篇 公司財(cái)務(wù)部個(gè)人借款管理制度
公司財(cái)務(wù)部個(gè)人借款管理制度
為了規(guī)范公司借款管理制度，督促借款人及時(shí)歸還，使公司財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的費(fèi)用和利潤(rùn)精確，避免公司的資金損失和沉淀，根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度特制定此制度。
一、借款條件：
公司員工在處理業(yè)務(wù)往來、采購(gòu)物資、出差、參加會(huì)議等各種業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人-主管副總-財(cái)務(wù)-總經(jīng)理簽批后，可暫時(shí)向公司借款。
二、借款原則：
實(shí)行“前清后借，前不清后不借”原則，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理特批方可借款。
三、借款程序
借款單需填列借款人、借款部門、借款事由、借款日期、借款金額、還款日期等內(nèi)容；借款單由借款人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字后，出納員方可辦理款項(xiàng)支付。
四、還款期限
1、經(jīng)辦人的結(jié)算時(shí)間為五天（從借款日算起，如遇休息日可順延）。
2、借款人處理完業(yè)務(wù)回公司后五天內(nèi)，必須到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，沖抵借款。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)于出差返回后四日內(nèi)辦理。
4、備用金借款結(jié)算時(shí)間為一月。
五、借款定額
各部門因業(yè)務(wù)往來或采購(gòu)物資所需的借款定額不得超過該項(xiàng)業(yè)務(wù)預(yù)算的10%；出差或參加會(huì)議所需的借款不得超過預(yù)算的20%；各部門備用金的借款定額不得超過借款人的工資總額。
六、沖銷原借款的費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)支付，應(yīng)在填制憑證時(shí)注明“沖銷借款”. 財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)開支內(nèi)容與原借款單上注明的用途是否相符，如不符，有權(quán)拒絕支付。
七、其他借款
公司員工因個(gè)人原因需向公司借款的，借款金額不得超過借款人當(dāng)月工資的總額，歸還日期不得超過1個(gè)月，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
八、財(cái)務(wù)監(jiān)督
財(cái)務(wù)部每月底應(yīng)根據(jù)員工欠款情況，列出明細(xì)，報(bào)總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人，并發(fā)出催款通知書，通知借款人限期到財(cái)務(wù)部結(jié)算，逾期仍未報(bào)銷者，則由財(cái)務(wù)部每天按借款總額的1%計(jì)算罰息，并在工資中扣繳。
__萬澤制藥有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)部
201_年5月
公司借款資質(zhì)調(diào)查報(bào)告
借款申請(qǐng)書范文
公司暫借款管理辦法
